商业行为和道德规范--正文

1、内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范正文第 页共12页第 页共12页XFY/SJ-ZD-008内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范商业行为和道德规范目录1、导言1遵守商业道德是每个小肥羊人的责任1如何判断自己是否遵守道德规范1遵守法律、法规和规章12.利益冲突1利益冲突的确认1第二职业2与家庭成员的商业关系2公司机会3商业利益33.商业行为3歧视与骚扰3安全与健*4公司发言人4环境与社会责任4保密4公司资金4公司资产的合理使用与保护54.商业关系5TOC o 1-5 h z公平交B5 HYPERLINK l bookmark50 馈赠或款待5 HYPERLINK l boo

2、kmark52 收受利益及款待6 HYPERLINK l bookmark54 采购6代理、代表和咨询顾问的选择5.财务行为财务记录、控制与报告 HYPERLINK l bookmark62 内部控制体系的规定7内幕交B7 HYPERLINK l bookmark66 6.规范执行7 HYPERLINK l bookmark68 遵守规范7 HYPERLINK l bookmark70 举报违法或不道德行为8 HYPERLINK l bookmark72 处理与豁免8纪律措8 HYPERLINK l bookmark76 发布与确认9附表9内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范正文内蒙

3、古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范正文第 页共12页第 页共12页1、导言本商业行为和道德规范（以下简称规范）包含处理小肥羊公司事务的基本方针，与最高商业道德标准相一致；并且符合萨班斯法案第406条款中关于“道德规范”的解释。本规范适用于公司的董事、管理人员及各位员工（以下简称所有员工）。公司所有员工均应仔细阅读、理解和遵守本规范。遵守商业道德是每个小肥羊人的责任作为小肥羊公司的一名董事、管理人员或者员工，尊重并坚持符合商业道德的行为是您的责任。协助本规范的实施是您工作的一部分，商业道德的许多要求与法律或强制性规定的要求是一致的。违反该等法律或强制性规定有可能给您、公司、公司的所有员工

4、带来严重的后果。如何判断自己是否遵守道德规范？道德规范小测试虽然规范能为我们提供一个总则，但很多情况还是要依靠个人的主观判断。如果您对以下问题觉得有所不安的话，也许在这种情况下您应当对您的言语或行为予以重新考虑了。这是合法的吗？这是公平的吗？我想让其他人知道我做了吗？可以公开谈论该事情吗？想象您的言语、或您的行为，包括您的相片将被媒体予以细节披露。遵守法律、法规和规章所有员工必须尊重并遵守公司经营所在地（国家/省/市）的法律、法规和规章。利益冲突利益冲突的确认当董事、管理人员或者员工个人利益以任何形式干涉到公司整体利益时，利益冲突就发生了。除非董事会许可，公司禁止各种形式的利益冲突。所有员工必

5、须签署行为与商业道德规范保证书（参见附表）以声明自己的任何利益冲突或潜在的利益冲突。此外，如果您的亲属或其他关系密切人员与公司的竞争对手或与小肥羊有业务往来的组织存在直接或间接的经济利益，则需填写利益冲突申报表（参见附表）。一般而言，以下所述第二职业、与家庭成员的商业关系、公司机会、商业利益应视为利益冲突。第二职业小肥羊是所有员工的首要雇主。作为首要雇主，公司必须核实及确保员工所从事的第二职业不会与公司利益相冲突，也不会给公司带来任何负面的影响。商业竞争：任何员工在职期间都不能应聘于其他与本公司有竞争行为的公司。任何员工不能享有与本公司有竞争业务的私有制公司的权益；若员工职责包括管理和监督与其

6、他公司有业务往来的事务，则不可享有该公司的权、化益。外部董事：担任与公司存在竞争关系的其他公司的董事亦构成利益冲突。您可以担任公司供应商、客户、发展商或其他商业合作伙伴的董事职位，但您应当首先取得公司董事会的批准。您的任何报酬均应与您的职责相对应。收入比例：员工从事第二职业的收入不应成为员工的主要收入来源。资源占用：禁止员工占用公司上班时间或公司资源从事第二职业。可接受性：员工所从事的第二职业必须合法并不会损害公司的声誉。未经预先书面批准，所有员工在雇佣期间均不可从事任何临时的、正式的或以咨询为名义的工作。员工在从事第二职业前必须填写第二职业申请表，并获得批准（参见附表）。如公司认为员工所从事

7、的第二职业对公司存在负面的影响，公司可随时撤回对员工从事第二职业的许可。与家庭成员的商业关系雇用家庭成员或与家庭成员发生管理职权关系或业务关系可能导致利益冲突、不道德雇佣以及特殊待遇等现象发生。为避免冲突或有产生冲突的迹象，所有业务关系应与个人利益无关，公司不鼓励您与您的亲属或其他关系密切人员从事同一部门的工作。本条款适用于各类雇佣形式，包括全职、兼职及合约制员工。若公司两个员工之间存在或出现了上述亲属关系的，则担任高级别职位的员工应向其上级报告。公司保留尽快将两员工分开的权利，包括必要时采用调任或辞退的方式。您应该避免与您的亲属或其他关系密切人员，或与您的亲属或其他关系密切人员有重要关联关系

8、的其他实体从事公司的业务。请申明任何可能与家庭成员有关的利益冲突或潜在的利益冲突。上述亲属包括夫妻、姐妹、兄弟、儿女、父母、（外）祖父母、姑妈、姨妈、姑父、叔父、侄子女、外甥女、表兄弟姐妹、堂兄弟姐妹以及继父母关系或姻亲关系形成的亲属，其他关系密切人员包括与员工有经济利益关系的其他人员。公司机会未经董事会同意，所有员工不得利用公司财产、信息或职权而产生的机会据为已用，禁止员工与公司进行直接或间接的竞争。禁止所有员工利用公司之财产、信息或职权谋求个人利益，禁止员工与公司进行直接或间接的竞争。在机会出现时，员工有责任将公司的利益放在首位。禁止董事和员工同意对与公司有业务往来的个人/组织提供贷款或对

9、其贷款提供担保；禁止董事和员工接受与公司有业务往来的个人/组织提供的贷款或通过其协助而取得贷款。（常规的银行贷款除外）商业利益若您希望向公司的客户、供应商投资，在确定是否存在利益冲突时，应考虑多方面的因素，包括投资的大小和性质，您对公司决策的影响力，您接触的本公司或其他公司的机密信息，以及本公司与其他公司之间关系的性质。商业行为歧视与骚扰公司保证为每位员工创造一个平等的环境，绝不容忍任何有关对种族、肤色、宗教、性别或其它任何弱势群体的歧视或骚扰。公司有责任向每一位员工提供无骚扰（含性骚扰）的工作环境。本规范中所指的性骚扰包括：滥用职权：即以交换为内容的性骚扰。例如，承诺晋升以换取性服务。敌意工

10、作环境性骚扰：即以性要求、性涵义的言词或行为，影响员工的工作表现或造成胁迫性、敌意性或冒犯性的工作环境。安全与健康公司努力为所有员工提供一个安全、健康的工作环境。所有员工有责任维护安全和健康的工作环境，并应遵循适用的环境、安全和健康规定，举报事故、伤害及危险的设备、操作和情况。严禁任何暴力与危险的行为。所有员工应以安全的方式履行与公司相关的工作，不酗酒，不非法吸食毒品或管制药品。如有在工作场所非法吸食毒品之现象，公司坚决予以杜绝。遵守公司的质量程序和安全规定是维护公司良好声誉的基本要素。所有的检查和测试文件必须按照适用的规定和要求处理。公司发言人公司建立专人负责向媒体或财务分析界披露信息的制度

11、。公司各区域、各中心（室）各分、子公司及所有下属机构如有信息发布需求，必须向品牌中心申请，经品牌中心审核信息发布内容，并确认媒体最终发布稿件后方可发布信息。公司各区域、各中心（室）各分、子公司及所有下属机构如有媒体单位采访，需告知媒体单位先向品牌中心预约，经品牌中心审核采访提纲后，根据实际情况指定受访者，同时向受访者提供接受媒体采访时的内容建议，由受访者以公司名义向社会披露相关信息。环境与社会责任公司一贯支持应用预防性方案以应对环境问题，在公司自身的影响和能力范围内，积极承担环保责任，提倡开发和使用环保技术。保密无论于受雇期间或离职以后，未经事先批准所有员工不应透露任何在职期间获得的与公司或客

12、户有关的信息。雇用结束后，员工在公司工作期间获得的任何资料属公司所有，员工应归还所有相关的资料，不得复制或作任何其它目的使用。所有员工必须对公司、客户、供应商或商业合作伙伴的专有信息进行保密，未经董事会的书面授权或法律、法规的允许不得向外透露。内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范正文内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范正文第 页共12页第 页共12页公司资金公司每位董事、管理人员或员工对其控制范围内的公司资金负责，不得允许公司代理人、承包商控制公司资金。公司资金仅可用于公司业务目的。每位董事、管理人员、员工、代理人和承包商均应负责采取合理措施，保证公司资金的合理回报并保留每

13、笔资金支出的精确和及时记录，资金支出的记录应精确并及时上报。董事、管理人员、员工、代理人和承包商不得将公司资金用于个人目的。公司资产的合理使用与保护所有员工应保护公司资产安全及高效的使用。公司资产不应用于非公司业务。任何偷窃、疏忽、浪费的行为会直接影响公司的利益。如有可疑的滥用、舞弊或偷窃行为应立即报告以便公司及时展开调查。公司董事和员工应有义务保护公司的资产（包括公司的专有信息）。专有信息包括知识产权，如商业机密、专利、商标和版权，同时也包括商业、市场、服务计划，工程与建筑方案、设计、数据、记录、工薪信息和任何未公布的财务数据和报告。未经授权使用或发布这些信息属违反公司政策，也可被视为违法甚

14、至导致民事/刑事处罚。商业关系客户关系若您的工作要求您与公司客户或潜在客户接触，您应记住您在与他们交往时代表着公司。请以为客户创造价值和建立信任关系的方式来开展您的工作。本公司及其员工已在业内经营了多年时间，并积累了良好的声誉。公司声誉是我们最重要的资产之一，公司的员工、代理人和承包商应积极维护和提升公司的声誉。公平交易为了维护顾客和客户对我们的信任与尊重，公司将公平、公正地参与市场竞争，向顾客提供优质的产品与服务。因此公司不允许、不宽恕任何直接或间接与腐败、非法、不道德或违法有关的商业行为，如：贿赂、回扣、封口费、承诺现金/实物、其它行为等。禁止所有员工参与价格操纵、招投标舞弊、市场/客户瓜

15、分或类似违法的不当竞争行为。馈赠或款待员工可为日常业务所需或受到的礼遇而提供给对方相等的且符合惯例的、价值合理的礼品、娱乐或招待。在商务场合中提供商务招待和礼品的目的是创建友好与可靠的工作关系，而不是为了获得不正当的利益。收受利益及款待所有员工及其家庭成员禁止向客户、供应商、咨询顾问、承包商或任何与公司业务有关的个人和下级员工索取或收受任何好处。此类行为不仅违反了公司的规定而且可能违法。这里所指的“好处”包括：任何礼物、贷款、酬金、报酬、雇佣或提升机会、旅游、服务和/或馈赠。员工在商业交往中出于礼貌的原因接受礼品的，须将接受礼品的情况及时报告上级主管人员。员工未经声明即可接受并保留的礼品仅限于

16、无商业价值的宣传性纪念品，例如日记，日历，备忘录等。我们鼓励员工上交应由公司接受的礼品。如价值超过了RMB100元的标准，员工应填写礼品申报表（详见附表）。申报后员工可以按审核结果中列明的处置办法处理收到的礼品，即：个人使用或公司保存。尽管款待被视为常见的商业和社会行为，员工应拒绝过多的宴请和娱乐款待，以避免在从事公司业务时失去应有的客观性或陷入尴尬的境地。当拒绝邀请被视为无礼行为时，员工可在有答谢机会的情况下接受邀请。在下列情况下，礼品或款待应该拒绝：现金形式的礼品必须予以拒绝。下级员工赠送上级员工的礼品或宴请收取此礼品会使接受人受到任何形式的义务约束；公司行政部门将对申报表进行归档，同时也

17、将协调所有礼品留存或转赠慈善团体的各项事宜（小肥羊基金）。审计监察中心将对申报表进行备案。采购所有供应商的选择均基于质量、竞争力、价格、可靠性和信誉度的综合考量。公司应尽可能地通过竞争性报价/招标的方式来选择重要的供应商或签署重要的供应协议。代理、代表和咨询顾问的选择公司所选择的代理、代表、咨询顾问、承包商、分包商、商业合作伙伴、经销商、销售与市场代理或供应商必须达到或超过公司的标准，并签订适当的书面协议以确保严格遵守公司的政策和流程。财务行为财务记录、控制与报告为作出正确的商业决策，公司要求所有信息均能真实、准确、及时地记录并报告。所有的业务支出必须准确及时地进行记载和存档。有关费用审核的指

18、导文件可从计划财务管理中心获得。所有公司的账簿、记录、账户和财务报告必须妥善合理地保存，正确地反映财务往来情况并及时根据相关法律或法规（含香港联合交易所）进行披露。所有相关的操作应符合适用的法律和公司的相关规定。内部控制体系的规定。作为一家上市公司，有必要保证公司能精确和及时地向香港联合交易所披露信息。公司期望董事和员工严肃地对待此项责任，并对公司披露有关的查询提供及时准确的答案。公司的财务政策应与所有适用的财务报表准则和会计规定保持一致。如员工对公司的财务和审计事务有任何建议或投诉可按本规范第六章“规范执行”中所介绍的方法操作。内幕交易所有有关公司的非公开信息均被视为保密信息。除非公司业务运

19、作需要，董事和员工不可将所获得的任何有关公司或其它实体的保密信息使用（或向他人提供）作买卖公司股份或其它实体的股份之用。用公司保密信息谋取个人经济利益或向他人提供公司保密信息以帮助他们进行投资决策之行为不仅是不道德的，而且是违法的。规范执行内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范正文内蒙古小肥羊餐饮连锁有限公司商业行为和道德规范正文第 页共12页第 页共12页遵守规范我们不可能预计可能发生的每种情况，当出现模棱两可的情况时，基本原则是当碰到任何问题可直接与您的主管讨论。在大多数情况下，您的主管会比您更了解您所遇到的问题，他们往往能够给您提供更好的决策建议。请记住，帮助您解决问题是您主管的

20、职责之一，如果和主管交流使你感觉不妥的话，您可以和审计监察中心或审核委员会成员讨论。举报违法或不道德行为所有员工都有责任报告任何已知或怀疑的违反本规范的行为，此行为并非对他人的不忠表现，恰恰保护了公司和员工的名声和信誉。对于任何真实的，且有适当证据的关于违反本规范的举报，公司都会认真、保密地对待，并严禁对举报人的任何打击报复。对违规泄漏检举人员信息或对举报人员采取打击报复的人员，将予以撤职、解除劳动合同，触犯法律的，移送司法机关依法处理。如何举报违法或不道德行为？如果您知道任何违反本规范的行为，应逐级向上反映情况或直接向公司审计监察中心申诉。当您确信，由于发现的欺诈舞弊等行为，在已经向上级或审计监察中心反映而情况没有得到改善，或是担心举报申诉会招致上级打击报复的情况下，可以直接向公司审核委员会举报。任何牵