我国农村资金互助社的发展现状研究

1、我国新型农村资金互助社试点的成效、问题及建议1李明贤刘娟湖南农业大学经济学院，湖南长沙，410128摘要：随着农村经济的发展，农村金融的需求增多，农户在发展农村经济的实践中探索和创造出了一种适应市场经济要求的新型的资金互助合作金融组织农村资金互助社。为了解新型农村资金互助社试点中取得的主要成效、存在的主要困难和突出问题，本文对新型资金互助社发展现状进行了分析，并提出相关政策建议。关键词：新型农村资金互助社；合作金融组织；发展模式一、引言及文献回顾根据国家统计局的测算，到2020年我国新农村建设新增资金需求总量为15万亿元左右，然而近年来的现实是，农村资金要素正大规模流出。“失血”严重的农村金融

2、市场仅靠政策性“输血”难以真正强身健体，如何形成一套自身完备的“造血”机制就成了农村金融发展的当务之急。2006年，中国银行业监督管理委员会发布了关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见，允许设立农村资金互助社这一新型金融机构来缓解农户及农村小企业贷款难题。农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，实行社员民主管理，以服务社员为宗旨，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构，是具有合作性、互助性、灵活性、地域性特征的合作金融组织。农村合作金融组织最早产生于19世纪中叶的欧洲，后来在世界各地

3、得到普遍推广。世界各国农村合作金融组织主要以德国雷发翼合作原理和英国罗虚代尔合作制原则为基础建立，存在四种模式：以德国合作银行系统和荷兰拉博银行系统为代表的单元金字塔模式、以美国和丹麦为代表的多元复合模式、以法国农业互助信贷银行为代表的半官半民的“两节鞭”模式及日本的“二三三”模式。我国农村合作金融早在革命根据地时期就得到了一定的发展，建国后，在合作化运动时期建立了农村信用合作社，但由于行政推动以及后来分分合合的改革，现在的农村信用社已经丧失了合作性，被商业化了。而2006年以来的资金互助社的发展是新形势下顺应农业农村经济发展需要的农村金融成长，是内生性金融成长。目前，我国学者对于农村资金互助

4、社已经进行了相关研究。刘彪文，占小军（2007）指出：农村资金互助社是一种中间性组织，具有承载单纯的政府合作和企业合作所达不到的、区域经济合作的市场网络枢纽功能和利益契合功能，进而弥补纯粹市场机制与纯粹企业组织的失效问题1。1感谢国家社科基金项目的资助，项目资助号：09BJY099李中华，姜柏林（2008）通过对全国首家农村资金互助社资金组织情况的调查发现资金来源渠道不畅严重制约农村资金互助社发展2。邵传林（2010）通过对一正一反两个方面的案例进行研究发现:当农村资金互助社在“地下”非法经营时，它具有较高的制度效率；在农村资金互助社获得合法地位后，其制度效率反而下降了，即政府的过度监管增加了

5、互助社的运营成本，并造成社会福利损失3。陈娟（2009）认为风险防范机制是农村资金互助社健康发展的关键4。蔡玲（2010）基于制度经济学的产权视角，提出要通过发挥政府的能动作用，明晰各方主体的产权，赋予社员应有的权利以完善新型农民资金互助合作组织的基金产权关系5。虽然国内学者对农村资金互助组织的相关理论、存在问题、发展对策及发展模式和经营绩效等方面的研究取得了一定的成果，但国内学术界关于农村资金互助合作组织的研究还停留在相关个案的研究，实际上尽管近年来农村资金互助社在一些地方试点，取得了一定的成效，但还很难再全国推广，如何克服农村资金互助社发展缓慢、预期的目标难以实现的问题还有待研究，因此，本

6、文在前人研究的基础上，系统的对新型资金互助社发展现状及存在问题的分析，提出了发展新型资金互助社的对策及建议，以期推动农村资金互助社的进一步发展。二、新型资金互助社的发展现状和主要成效1、新型农村资金互助社的数量日趋增多2006年农村金融新政出台后，2007年，银监会在四川、青海、甘肃、内蒙、湖北、吉林六省区开展调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点工作。截至2007年7月，六个试点省区已有8家农村资金互助社成立，都集中分布在西部地区的吉林、青海、内蒙古、甘肃及四川省。但2008年竟然成了农村资金互助社失去的一年，村镇银行遍地开花（2008年共有72家村镇银行批准开业），而农村资金互助社仅得

7、到2个试点指标（山东和河北各1个指标）。截至2009年末，银监会已核准开业172家新型农村金融机构，其中村镇银行数量最多有148家，贷款公司8家，农村资金互助社16家（详见表1及图1）。根据银监会2009年7月29日发布的新型农村金融机构2009年-2011年工作安排，全国35个省（区、市，西藏除外）、计划单列市共计划设立1294家新型农村金融机构，其中村镇银行1027家，贷款公司106家，农村资金互助社161家。可见，虽然农村资金互助社数量逐渐增大、规模不断扩大，但与其它新型农村金融机构相比，存在一定的差距，与银监会的目标也有很大的差距，农村资金互助社存在被边缘化的趋势。表1三类新型农村金融

8、机构准入数量对比表时间截至2007年底截至2008年底截至2009年底贷款公司（家）468农村资金互助社（家）81016村镇银行（家）1991148总计（家）31107172注：数据系笔者依据媒体公开报道材料整理而得贷款公司农村资金互助社村镇银行口总计图1三类新型农村金融机构准入数量对比图2、新型农村资金互助社的发展模式多样化随着新型农村资金互助社试点的不断推广，其发展模式日趋多样化，主要有以下几种：一是专业资金合作模式。特征是入股社员都从事同种产业的生产经营活动，可以以物入股，重点解决社员的生产经营所需。如最先成立的梨树县闫家村百信农村资金互助社的前身就是百信农民合作社，以种植玉米、养殖生猪

9、为主要产业；山东临沂市聚福源农村资金互助社就是在蔬菜协会的基础上成立起来的。这些都是随着经济合作组织的发展壮大，由生产合作而产生的资金联合。二是公益资金资助模式。此类互助社是由社会公益组织倡导发起，逐渐引导农民加入的6。安徽省肥西县的小井庄资金互助社和我国西部贫困地区由NGO组织倡导发起的农村社区资金互助组织都属于此模式。三是复制模式。目前大多数的资金互助社是在政府的引导下复制已经成熟的资金互助社组织经验而形成的，是基于农户对资金互助社的认同基础上建立起来的。如在政府的引导下，由白音锡勒农牧场和93户牧民共同发起成立的锡林浩特市锡勒农牧场诚信农村资金互助社。3、新型农村资金互助社优势明显新型农

10、村资金互助社在运行过程中逐渐显示出明显的优势。一是信息优势：资金互助社对担保人和借款人的偿还能力知根知底，借款社员在借款前的信誉状况、借款后的资金使用情况以及可能发生的风险情况都能迅速地了解，这可以有效解决借款人与放贷人之间的信息不对称问题，降低了对信贷资金管理和监督所需要付出的大量信息成本。如发起于2005年9月的安徽省明光市潘村镇兴旺村的兴旺农民资金互助合作社，其前身是明光市潘村镇兴旺村9户农民自发组织的“亲友资金互助会”，充分利用了亲友之间知根知底的信息优势。二是效率优势：资金互助社对农户提供的抵押品高认同程度缓解了抵押担保约束，因此信贷合同较为简单，贷款审核具有“短、平、快”的特点，这

11、就使资金互助社有了正规金融机构无法企及的效率优势。三是成本优势：资金互助社的运作较为简单，其资金运转的附加成本较低，体现在利率水平上，就是贷款利率较低于农信社等大中型金融机构。由于资金互助社组织运转成本较低，因此，即使在互助资金规模有限的情况下，农村资金互助社也可能取得较好的经济效益，实现财务上的可持续发展。以全国首家资金互助社梨树县闫家村百信农村资金互助社为例，百信互助社开业一年经营，在受融资政策约束条件下，30万元的贷款规模就维持了合作社收支平衡。三、新型资金互助社发展过程中存在困难和问题农村资金互助社试点以来，在国家政策方针的指导下逐渐发展，一定程度上缓解了农民贷款难的问题，但在其发展过

12、程中也逐步暴露出诸多问题。1、缺乏社会认同，发展新社员非常困难农村资金互助社是农民自己的组织，农民是资金互助社的主体，没有广大农民的积极参与，农村资金互助社的建立和发展是不可能的。但长期以来，宣传上的片面性和实践上的误导，使得我国的广大农民对合作社制度缺乏正确的认识和完整的了解，不少农民对合作组织“心存余悸”，甚至“谈合色变”。农村资金互助社是近几年在广大乡镇或行政村建立起来的新生事物，目前只有银监会制定的农村资金互助社管理暂行规定和农村资金互助社示范章程，缺乏具体的法律支持，相关业务得不到国家政策和法律保护，如果产生债权债务纠纷，互助社没法维护自己的权益；担心政策有变，经营者也没有长期的打算

13、。这些使农户对其存有各种疑虑，出于对自身财产安全的考虑，不敢贸然加入互助社。广西田东县的鸿翔农村资金互助社和竹海农村资金互助社就处于这种尴尬现状。鸿翔农村资金互助社是建立在当地香蕉协会的基础上，还有98左右的蕉农仍在徘徊。而竹海农村资金互助社建立在当地竹子产业合作社的基础上，有99.5的竹农正在静观其变7。广东清新县农村资金互助社试点也因无人申请推动，试点工作停滞。2、人力资源不足，社员素质参差不齐农村资金互助社虽然是微型的新型农村金融机构，但是麻雀虽小五脏俱全，按农村资金互助社管理暂行规定可以设置理事长、经理、监事长、会计、出纳等职位。作为金融机构，其管理经营者应该具备较为全面的金融知识和金

14、融机构运作的经验。但目前这些从业人员大部分是从农户直接转型过来，只是经过了简单的上岗培训，普遍存在文化素质不高、业务素质不精、金融专业知识欠缺、政策理论不熟悉等问题，造成农村资金互助社经营管理人才瓶颈问题突出。而且这些管理人员大多是农户兼职，并未形成职业经理人制度。2006年3月成立的安徽潘村镇兴旺农民资金互助社，因三人管理小组中一人长期外出打工，一人做生意经常不在家，无法正常开展工作7。互助社成员的素质成为拓展业务的瓶颈制约，目前青海称多县清水河镇富民农村资金互助社从业人员除了从原称多县农村联社派出的一名职工（后推选为经理）外，其余三人均为当地招聘人员，仅仅在筹建期间参加了玉树银监分局进行的

15、为期一个月的培训，对金融知识的掌握还很肤浅，难以开展业务工作，更谈不上金融风险防范和信贷业务拓展。大多农户参加资金互助社只是出于获得贷款的目的，金融知识缺乏，并不了解资金互助社这一金融机构，对机构的相关业务并不关心，难以形成对互助社的归属感，严重影响了资金互助社的可持续发展。因此，农村资金互助社要实现良性发展，吸引人才加盟、提高社员素质是重中之重。3、资金缺乏，社员信贷需求得不到充分满足资金互助社资金来源有限，其注册资本金规模偏小，以社员入社股金与入社费为主要资金来源，且一般限制个人股金投入不得超过全社总股金的10。农村资金互助社管理暂行规定把农村资金互助社的融资来源限定在社员存款、社会捐赠资

16、金及同业拆借款上，梨树县闫家村百信农村资金互助社在成立三年来，仅得到600元的社会捐助款、20万元的同业融资，其资金来源很难满足日益增长的需求，因为仅仅为了能够取得贷款而加盟该社的农户越来越多，而该社的可贷资金却增幅缓慢。显然，尽管该社拥有从同业拆借低息资金的权利，但在实践中由于互助社缺少中央政府的“隐性担保”，没有多少金融机构愿意向其贷款8。另外，资金互助社还没有尝试通过金融市场发行金融债券等直接融资，保险资金等社会资金也缺乏进入资金互助社的渠道和政策。四、发展新型资金互助社的对策及建议1、加大资金互助社的宣传力度，明确其法律地位，提高社会公信度加强宣传，引导农民积极加入互助社、参与互助社的

17、投资和建设。人民银行、银行监管部门和地方政府应通过新闻媒体、知识讲座、热线咨询、开辟宣传栏、散发资料、知识培训等不同形式，广泛宣传农村资金互助社的合作金融机构性质、经营方式、准入条件、服务对象及农村资金互助社在帮助农民发展生产、提高生活水平方面所做出的贡献等，增进社会公众对新型资金互助社的了解，消除认识误区，奠定资金互助社健康发展的群众基础。高校可以针对农户这一群体的知识特点设置相关专业使农户有机会系统学习金融知识，提高金融理论水平，另外政府应在农户空闲时间组织相关人员下村对农户进行一对一的金融业务指导，增强社员的业务能力。同时，应尽快出台民间金融法，或者学习西方国家出台合作金融法，规范管理农

18、村资金互助社，对农村资金互助社的性质进行明确定义，确定其合法地位，保证我国以农民为主体的资金互助社健康发展9。2、规范管理制度，提高管理人员素质（1）推进资金互助社经理人制度的创新，培养市场导向型的合作金融企业家，推进资金互助社运作效率的提高。制度变迁的理论认为，有效组织是制度变迁的关键，而组织是否有效，要看组织是否具有实现最大化目标所需的技术、知识和学习能力，即创新能力。在组织创新能力形成过程中，“企业家”的作用是至关重要的。因此，为了培育资金互助社的创新能力，构建有绩效的决策机制，现代市场主导型合作金融组织企业领导者的培养显得尤为重要10。（2）注重管理层的培训，提高互助社管理水平。由于农

19、村资金互助社实行入股农户参与互助社的民主管理，这就要求入股农户具有较高的素质，要充分意识到合作社是农民自己的合作社，对合作社有强烈的责任感，这样才能保证互助社充分合作的性质，避免道德风险的发生。政府、银行监管部门要加强对农村资金互助社的管理层针对性的政策和业务培训，提高他们的金融基础知识水平，扩大知识面，学习内控制度，熟悉业务操作，尽量避免操作风险。这样可以帮助农民理解和掌握国家政策精神，使农户对合作社有比较深入的认识，使其在此基础上逐渐建立完备的章程、逐步完善内控机制和业务操作流程，不断提高管理水平，实现互助社可持续的发展。3、多措并举，壮大其资金实力（1）政府及相关部门应制定扶持性的政策。政府要进一步完善、制定农村资金互助社相关政策，除了给予资金互助社和其他农村金融机构同样的金融政策，还应该给予一些特殊的优惠政策以支持其发展，如存款保险制度、税收优惠政策、降低或免缴存款准备金、特别利率政策、允许互助社存款利率高于其他银行机构等。政府还可以通过建立专项基金入股农村资金互助社，壮大其实力，并且起到号召和引导更多资金进入资金互助社的作用。（2）农村资金互助社可以考虑向其他农村金融机构批发贷款。具备支持“三农”经济发展职能的金融机构（农业银行、邮政储蓄银行、农业发展银行）出于风险考虑不愿意直接借贷给农民，资金