石油建设项目经济评价软件使用手册

1、MX Soft 铭星评估评价系列软件铭星石油建设项目经济评价系统苏州铭星科技股份有限公司目录 TOC o 1-2 h z HYPERLINK l _Toc287439336 第一篇 快速学习指南 PAGEREF _Toc287439336 h 1 HYPERLINK l _Toc287439337 第一章 系统概述 PAGEREF _Toc287439337 h 1 HYPERLINK l _Toc287439338 第一节 软件介绍 PAGEREF _Toc287439338 h 1 HYPERLINK l _Toc287439339 第二节 系统安装（卸载）及运行 PAGEREF _Toc

2、287439339 h 6 HYPERLINK l _Toc287439340 第三节 操作说明 PAGEREF _Toc287439340 h 8 HYPERLINK l _Toc287439341 第二章 文件管理 PAGEREF _Toc287439341 h 11 HYPERLINK l _Toc287439342 第三章 项目评价技巧 PAGEREF _Toc287439342 h 15 HYPERLINK l _Toc287439343 第一节 软件操作技巧 PAGEREF _Toc287439343 h 15 HYPERLINK l _Toc287439344 第二节 初步熟悉软

3、件的最佳方法 PAGEREF _Toc287439344 h 18 HYPERLINK l _Toc287439345 第三节 如何寻求铭星科技的帮助 PAGEREF _Toc287439345 h 18 HYPERLINK l _Toc287439346 第四节 数据库出错的解决办法 PAGEREF _Toc287439346 h 18 HYPERLINK l _Toc287439347 第五节 财务效益评估技巧 PAGEREF _Toc287439347 h 19 HYPERLINK l _Toc287439348 第二篇 数据输入及辅助报表计算 PAGEREF _Toc287439348

4、 h 20 HYPERLINK l _Toc287439349 第四章 新设法人项目数据 PAGEREF _Toc287439349 h 20 HYPERLINK l _Toc287439350 第一节 数据输入流程与功能键的使用 PAGEREF _Toc287439350 h 20 HYPERLINK l _Toc287439351 第二节 基本信息 PAGEREF _Toc287439351 h 23 HYPERLINK l _Toc287439352 第三节 进度计划 PAGEREF _Toc287439352 h 26 HYPERLINK l _Toc287439353 第四节 变化参

5、数 PAGEREF _Toc287439353 h 27 HYPERLINK l _Toc287439354 第五节 收益分配参数 PAGEREF _Toc287439354 h 27 HYPERLINK l _Toc287439355 第六节 投资估算 PAGEREF _Toc287439355 h 29 HYPERLINK l _Toc287439356 第七节 投资使用计划 PAGEREF _Toc287439356 h 32 HYPERLINK l _Toc287439357 第八节 销售收入 PAGEREF _Toc287439357 h 34 HYPERLINK l _Toc287

6、439358 第九节 成本费用 PAGEREF _Toc287439358 h 36 HYPERLINK l _Toc287439359 第十节 销售税金 PAGEREF _Toc287439359 h 40 HYPERLINK l _Toc287439360 第十一节 流动资金 PAGEREF _Toc287439360 h 41 HYPERLINK l _Toc287439361 第十三节 资金筹措 PAGEREF _Toc287439361 h 43 HYPERLINK l _Toc287439362 第十四节 折旧摊销 PAGEREF _Toc287439362 h 46 HYPERL

7、INK l _Toc287439363 第五章 既有法人项目数据 PAGEREF _Toc287439363 h 47 HYPERLINK l _Toc287439364 第一节 快速学习技巧 PAGEREF _Toc287439364 h 47 HYPERLINK l _Toc287439365 第二节 现状数据 PAGEREF _Toc287439365 h 52 HYPERLINK l _Toc287439366 第三节 在建工程数据 PAGEREF _Toc287439366 h 56 HYPERLINK l _Toc287439367 第四节 保留现有产品现金流 PAGEREF _T

8、oc287439367 h 59 HYPERLINK l _Toc287439368 第五节 股东资料 PAGEREF _Toc287439368 h 60 HYPERLINK l _Toc287439369 第六节 投资使用计划 PAGEREF _Toc287439369 h 61 HYPERLINK l _Toc287439370 第七节 销售收入 PAGEREF _Toc287439370 h 62 HYPERLINK l _Toc287439371 第八节 成本费用 PAGEREF _Toc287439371 h 63 HYPERLINK l _Toc287439372 第九节 流动资

9、金 PAGEREF _Toc287439372 h 63 HYPERLINK l _Toc287439373 第十节 资金筹措 PAGEREF _Toc287439373 h 63 HYPERLINK l _Toc287439374 第三篇 财务分析计算 PAGEREF _Toc287439374 h 65 HYPERLINK l _Toc287439375 第六章 基本方案分析 PAGEREF _Toc287439375 h 65 HYPERLINK l _Toc287439376 第一节 概述 PAGEREF _Toc287439376 h 65 HYPERLINK l _Toc28743

10、9377 第二节 计算方法与疑难问题解析 PAGEREF _Toc287439377 h 66 HYPERLINK l _Toc287439378 第三节 计算案例解析 PAGEREF _Toc287439378 h 81 HYPERLINK l _Toc287439379 第七章 不确定性分析 PAGEREF _Toc287439379 h 102 HYPERLINK l _Toc287439380 第一节 盈亏平衡分析 PAGEREF _Toc287439380 h 102 HYPERLINK l _Toc287439381 第二节 敏感性分析与临界点分析 PAGEREF _Toc2874

11、39381 h 102 HYPERLINK l _Toc287439382 第三节 概率分析 PAGEREF _Toc287439382 h 104 HYPERLINK l _Toc287439383 第四篇 结果输出 PAGEREF _Toc287439383 h 106 HYPERLINK l _Toc287439384 第八章 财务分析报表输出 PAGEREF _Toc287439384 h 106 HYPERLINK l _Toc287439385 第一节 新设法人项目报表输出 PAGEREF _Toc287439385 h 106 HYPERLINK l _Toc287439386

12、第二节 既有法人项目孤立法报表输出 PAGEREF _Toc287439386 h 107 HYPERLINK l _Toc287439387 第三节 既有法人项目有无法报表输出 PAGEREF _Toc287439387 h 107 HYPERLINK l _Toc287439388 第九章 生成项目评价报告 PAGEREF _Toc287439388 h 109 HYPERLINK l _Toc287439389 第五篇 系统案例及帮助 PAGEREF _Toc287439389 h 111 HYPERLINK l _Toc287439390 第十章 新设法人项目案例 PAGEREF _T

13、oc287439390 h 111 HYPERLINK l _Toc287439391 第十一章 既有法人项目（有无法）案例 PAGEREF _Toc287439391 h 116 HYPERLINK l _Toc287439392 第十二章 系统帮助 PAGEREF _Toc287439392 h 129第一篇 快速学习指南第一章 系统概述第一节 软件介绍一、软件发布说明软件名称：铭星建设项目经济评价系统（MX-JJPJ）由苏州铭星软件科技有限公司开发，Windows系统的DotNet版本，版本号见软件。二、软件简介用权威的专业技术保证软件的优势地位，用先进适用的软件保证用户高标准的工作深度

14、和管理力度，这是铭星软件科技的产品定位和一贯追求！铭星建设项目经济评价系统自1987年开发成功，1988年获得国家银质奖（同类软件最高奖）。至今已经历了四次换平台开发(1987年Dos版1993年Dos版2001年Windows版-2006年DotNet版)，一直保持勃勃生机。本系统为各界投资者、金融机构及咨询机构提供了一个“简便快捷，科学实用”的理想工具。本系统用于投资商、金融机构、科研、设计咨询等单位，进行可行性研究、初步设计的经济评价与方案优化。本系统适用于内、外资的新设法人、既有法人等一般工业、水利水电、交通运输、港口码头、机场、城市基础设施、农业综合开发等项目，以及其它有投入产出的非

15、工业项目。还可自动生成可研报告经济评价文本。本系统多年来深受各界用户欢迎及好评。本系统做为专家型项目经济评价工具，简便快捷，科学实用，以最先进的评估手段，极大地帮助项目评价人员提高工作效率和专业水平。本系统依据建设项目经济评价方法与参数（第三版）、投资项目可行性研究指南及现行的财税制度等，吸取了建设项目经济评价方法研究的最新成果。由经济评价工作及项目评估工作的资深专家陈溥才高工设计及组织开发。三、软件适用对象本系统适用于内、外资的新设法人、既有法人等一般工业、水利水电、交通运输、港口码头、机场、城市基础设施、农业综合开发等项目，以及其它有投入产出的非工业项目。四、系统环境和配置要求1、软件使用

16、Windows2000/ Windows 2003/Windows XP操作系统。浏览器IE6.0以上。2、内存要求128M以上，推荐256M以上，硬盘500M剩余磁盘空间。3、显示器、光驱、键盘及鼠标等输入设备，输出设备为各种打印机。4、建议在1024768分辨率下运行。5、辅助软件：请安装Microsoft Office 2000及以上版本。建议WinXP系统、CPU：P500、内存256M以上、Office 2000及以上。五、系统特色1、操作简单，箭头式流程操作提示。提供查错提示。2、大量计算工作一键完成。项目数据文件可导入导出。报表及原始数据既可直接打印也可以输出Excel电子文本。

17、项目评价报告自动生成（自动导入报表、评价指标、评价结论），并可随时打印或输出Word文本。3、采用了目前更为先进的开发工具DotNet语言,可以在较长的服务期内不会因为开发语言失去领先水平而重新开发。4、新颖友好的操作界面，软件符合国家要求的结果，软件符合建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行的财税制度。5、在线升级（开始菜单中：程序-苏州铭星软件-铭星建设项目经济评价系统V4.0 -在线升级）、热线电话、公司专业网站、邮件等完善的售后服务和技术支持快速为您解决疑难问题。六、系统亮点1、强大的通用性适用于各种工业项目及除房地产开发项目（参见铭星房地产系列产品）外的所有有投入产出的非工业项目

18、，以及分多期建设的项目、建设期非整年的项目、利率浮动的项目，以及其他各种项目类型。越是复杂的项目越能展现本系统的优越性能。2、智能化的专家系统由资深专家独创设计快速输入功能，只需输入少量必要的数据，软件系统提供评价参数默认值，自动安排各项计划，自动计算各类指标及报表，既简便快捷，又科学合理。3、简洁高效、稳定可靠的操作平台操作流程化管理，数据关系清晰，易于评估人员理解和掌握。4、自动生成评估报告文本系统提供评价报告范本。可自动生成和灵活修改评价报告。可反复调整项目评价基础数据、反复计算、分析结果反复导入。是提高评价质量和效率的重要途径。5、规范化的客户服务由经验丰富的专业人员提供软件应用培训服

19、务、远程实时技术服务与支持、持续升级服务、特殊定制服务等。6、系统化的培训与咨询服务由资深专家提供客户评价方法强化及客户评价技巧提高培训，也可为特殊项目提供专题咨询。七、系统效益 提高评估评价质量，避免决策失误借助软件的数据输入简化、数据处理专家智能化、自动控制非法输入、逻辑判断查错、计算指标自动导入评价报告文本等全过程的质量控制，可以避免其他软件（如Excel）可能因操作失误导致的错误。自动化和智能化还大大减少了分析计算和报告整理时间，将项目评价人员的主要时间和精力集中到参数确定上，这也是提高项目评价质量的重要途径。避免评价失误导致的损失，是降低企业投资风险的技术保证。 缩短客户评价周期，提

20、高客户服务质量提高效率，不仅可以降低项目评价成本，对于提高客户服务质量也至关重要，是咨询业争取业务的重要保证。八、系统模块主要模块：快速输入、分步输入、分析计算、预览打印、生成报告。功能模块：用户管理文件管理快速输入分步输入分析计算预览打印（预览、打印到Excel、打印预览、直接打印）图形报表报告生成（项目评价）系统帮助（帮助、用户手册、空白数据表、案例文档、在线升级）。九、财务效益分析功能（一）投资估算与融资方案评估投资是项目财务效益评价四大参数（投资、成本、产量、售价）之一。投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。合理安排资金筹措计划对于既有法人项目规避现有企业带来的风险具有重要意义，而且

21、也是财务效益分析的难点，注意利用本系统的自动优化功能。计算结果用下表表示：1.建设投资估算表2.流动资金估算表3.投资计划与资金筹措表（二）总成本费用估算成本也是项目财务效益评价四大参数（投资、成本、产量、售价）之一。计算结果用下表表示：4.固定资产折旧表5.无形资产和其他资产摊销费估算表6.总成本费用计算表（三）收入和营业税金及附加收入和营业税金及附加计算涉及财务效益评价四大参数（投资、成本、产量、售价）中的两个参数，即产量和售价，计算结果用下表表示：7.产品销售收入与销售税金及附加计算表（四）财务效益评价财务效益分析包括利润测算、偿还能力分析、盈利能力分析。计算工作量大，财务平衡分析需要对

22、各种资金来源与运用顺序进行优化，计算结果用下表表示：8.利润和利润分配表9.项目贷款偿还期计算表10.财务计划现金流量表11.资产负债表12.项目现金流量表（五）不确定性分析对投资、成本（经营成本或主要材料）、产量、售价等进行单因素、多因素和概率分析。概率分析采用三角形分布，参数取值比较容易，计算结果用下表表示：13.单因素敏感性分析14.多因素敏感性分析15.概率分析第二节 系统安装（卸载）及运行一、系统安装1、系统软件安装备份如需在已装过本系统的计算机上重新安装软件，如果以前所做的项目或以前积累的投资估算模板需要保留，则卸载前需要将文件安装目录下的下述文件夹备份：System Data 文

23、件目录、积累模板资料User Data 项目数据资料安装完成后可以用备份文件夹替换刚安装的上述文件夹。也可以利用系统的导出功能把原有项目导出备份，安装后再导入进系统。2、系统软件的安装a、软件内容软件光盘一张，USB加密狗一个，使用手册一本，包装盒一个。b、开始安装软件将光盘插入计算机的光驱中。进入光驱盘，双击EEInvest_Setup.exe文件，安装程序自动按步骤运行，并出现右图安装界面：点击【下一步（N）】继续安装。按【取消】则中止软件的安装。点击【下一步（N）】后，安装程序显示许可证协议界面，请仔细阅读许可证协议。接受许可证并用鼠标点击【我同意（I）】方可继续安装本软件。若不接受许可

24、证则点击【取消（N）】中止本软件的安装。接受协议继续安装软件，安装程序将显示软件的安装目录界面。系统默认安装目录为：C:Program Files苏州铭星软件科技有限公司铭星建设项目经济评价系统，用户可以点击【浏览（R）】按钮来修改程序的安装目录。如右图：选择正确的安装目录后，用鼠标点击【安装（I）】继续安装。安装程序自动进行，如上，这个过程根据各人电脑配置不同而时间长短不同。最后会将软件装入用户所定义的目录下。安装完毕将提示：如果您是第一次安装我们的软件，请点击是重新启动，软件安装完成。如果以前安装过则点击否不用重新启动。最后出现软件安装完成界面。点击【完成(F) 】,完成安装，完成后会在桌

25、面创建一个软件图标：二、软件卸载开始菜单中：运行程序-苏州铭星软件-铭星建设项目经济评价系统 -卸载软件。控制面板中：运行添加/删除程序- 铭星建设项目经济评价系统三、软件运行1、软件启动直接用鼠标双击桌面上的图标或在开始菜单中查找程序-苏州铭星软件-铭星建设项目经济评价系统- 铭星建设项目经济评价系统运行。2、软件自动升级直接在开始菜单中查找程序-苏州铭星软件- 铭星建设项目经济评价系统 -在线升级运行。第三节 操作说明一、登陆系统双击桌面铭星建设项目经济评价系统图标，运行软件，显示软件的登录界面：默认登录名：Admin，口令：（默认为空）,点击确定(O)，显示软件的主界面，（流程图）。此时

26、窗口默认打开上次操作的项目文件，本说明中默认打开的是新设法人示例。二、操作界面和说明软件基本操作：软件操作菜单有三种表示方法，屏幕上面一排菜单、左边一排菜单，中间是操作流程图。三种菜单操作的内容和目的完全相同，每个人可以按照自己的习惯操作。用户管理部分：基于不同的用户操作自己的项目，不互相影响的原则，设计了用户管理模块，包括增加用户，修改用户，删除用户。默认用户名为ADMIN，默认密码为空。项目评估评价部分：分四个步骤：第一步：文件管理通过文件管理建立项目的文件名。修改项目或查看项目可以使用打开或导入项目功能（导入操作要先有要导入的项目）第二步：数据输入1、快速输入，自动产生详细数据2、分步输

27、入第三步：分析计算1、基本方案分析2、单因素敏感性分析3、多因素敏感性分析4、概率分析第四步：打印报表和生成报告1、报表打印2、生成报告第二章 用户管理进入“用户管理”窗口，在屏幕中央显示用户信息，左上角可看到“新增”、“删除”、“修改”等用户信息维护功能。【新增】新用户在使用本软件前，必须由系统管理员为其建立用户名。用户用自己的登陆名和密码登陆，每个用户只能管理自己创建的项目文件。建立用户名，需输入以下信息，带“*”号的是必须输入内容。【删除】随意删除别人的用户信息是很危险的，只有管理员有权删除所有的用户信息，其他登陆用户只能删除本登陆名下的用户信息，对于为学习或试用软件建立的临时用户，确认

28、其信息不需保留时，可以用删除功能清除垃圾文件以增加可用空间。【修改】修改别人的用户信息也会导致问题。因此，只有管理员有权修改所有的用户信息，其他登陆用户只能修改本登陆名下的用户信息。第二章 文件管理初始项目操作：打开窗口的左侧菜单第二项文件管理：窗口显示已经创建的项目列表：此窗口的基本操作有：打开、新增、删除、复制、修改、恢复、导入、导出等功能。【打开】只有正在操作的一个项目文件处于打开状态，其他项目文件则处于关闭状态，需要操作关闭状态的项目文件，操作打开功能将其打开，原处于打开状态的项目文件则自动关闭。打开文件的方法：移动光标选中需要打开的项目，点击打开。【新增】点击新增，弹出右边窗口：输入

29、文件名称、项目名称、选择项目类型、选择行业类别、确定当前年份，点击确定(O),完成新增一个项目。继续增加操作一样。【删除】选中要删除的项目，点击删除边上的向下箭头，确定点击临时删除还是彻底删除，（如果是临时删除那么删除后还可以用后面的恢复操作来恢复项目，如果是彻底删除则不能恢复）。出现删除确认提示框。点击确定，完成操作。注意不能删除当前打开的项目。【复制】当项目需要多方案比较时，可通过复制功能快速得到不同方案的数据文件。操作方法：选中要复制的项目，点击复制，弹出窗口：输入文件名称、项目名称、选择项目类型、选择行业类别、确定当前年份，点击确定(O),完成一个项目文件复制。【修改】用于修改文件名，

30、操作方法：选中要修改的项目，以选中案例“新设法人示例”为例，点击修改，弹出窗口：输入修改后的项目名称、确定当前年份，点击确定(O),完成该项目修改操作。【恢复】点击恢复，弹出已经临时删除的文件列表：选中要恢复的文件，点击确定(O),(本说明图中只有一个被临时删除的文件)，完成该被临时删除的文件的恢复。【导出】当项目文件需要备份到其他文件夹，或移至其他电脑中使用，通过导出和导入功能可以很方便地实现。选中准备要导出的项目，如选中“新设法人示例”项目文件，点击导出：选择导出文件的存放目录，输入文件名称，点击确定，完成该选中项目文件的导出工作。【导入】点击导入，弹出项目选择窗口：选择要导入的项目，以“

31、新设法人示例”为例，点击打开，弹出导入项目文件信息修改窗口：为了避免文件名重复，一般在这里要修改文件名称。修改完后，点击确定，完成项目导入操作。【退出】点击退出，退出当前的模块操作。本章专业说明：【当前年份】文件管理中的“当前年份”：系统默认为电脑机器时间的年份，可以使用修改按钮进行修改。评价方法界定当前年份：当前年份只有某些月份没有年度财务报表，有上年度的年度报表。【导入导出】功能灵活，用途较大。主要用于：项目资料上报、项目资料复制转移、项目资料备份、项目资料发往铭星软件客服部寻求支持等。下面各章即为用已经创建的案例项目文件数据来具体说明数据的输入、分析计算、报表打印和报告生成内容。第三章

32、项目评价技巧第一节 软件操作技巧掌握软件操作技巧，首先要了解软件设计的思路，包括项目类型划分、软件操作流程、软件主要功能键。一、项目类型划分首先按融资主体分类，项目分为：新设法人项目、既有法人项目；按项目评价方法分类，除了新设法人项目外既有法人项目还可以分为：有无法、孤立法、整体法；每种项目还可以按行业分类，不同行业辅助报表的内容与格式有所不同，评估参数也有所不同，按行业分类便于软件自动赋值和调用模板；按内资、外资分类，报表中个别栏目不同。项目分类在文件管理中分类按融资主体分按评价方法分按行业分投资类型新设法人项目新设法人项目内资、外资既有法人项目有无法内资、外资孤立法内资、外资整体法内资、外

33、资二、软件操作流程（一）大流程第一步：文件管理第二步：数据输入快速输入输入财务分析参数和基础数据自动产生详细数据安排计划及计算辅助报表分步输入输入财务分析参数和基础数据，分步安排计划及计算辅助报表第三步：分析计算计算财务分析报表及指标第四步：打印报表和生成报告（二）重要原则按照流程图指引的顺序完成项目评价才是正确的操作顺序，有些顺序是不可颠倒的，若未按照流程图指引的顺序操作，可能会导致错误，软件显示出错信息提示。在分步修改数据时，若没有按照流程图指引的顺序操作，可能会遗漏某些关联内容的修改而导致计算结果有误。（三）数据快速输入流程对于新设法人项目一般数据输入流程：基本参数收益分配参数投资估算成

34、本费用销售收入流动资金借款条件。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于每年负荷及价格不一样的项目增加负荷及价格变化参数；对于合资企业需要增加合营者数据；对于还款方式选用指定还本利的项目，需要增加指定偿还本利。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数进度计划收益分配参数投资估算成本费用销售收入流动资金合营者数据借款条件指定偿还本利。既有法人项目“有无法”项目一般数据输入流程，在新设法人项目流程基础上增加企业现状数据。既有法人项目“孤立法”项目一般数据输入流程，在新设法人项目流程基础上增加企业现状数据，就可以满足财务效益分析需要。（四）自动产生详细数据自动产生详细数据是安排计划

35、及计算辅助报表过程。是软件智能化的一个具体体现。利用快速输入的基本参数及基础数据，借助专家的经验，自动安排各种计划和计算辅助报表，既可减少数据准备和输入的工作量，又可使一般评估人员能够达到较高水平。（五）分步输入数据流程分步输入数据是在快速输入基础上，增加了对计划数据和辅助报表的修改功能，以保证软件有足够的通用性。增加的内容多数为辅助报表，列举如下：建设投资估算，增加建设投资估算结果，如果不合适可以修改数据输入，重新计算；增加了投资使用计划，包括折旧摊销参数、投资使用计划、更新改造投资等，可以对系统的默认的计划进行修改；成本估算，增加了每年成本分配及汇总，可以修改后重新汇总，为了保证按收入比例

36、计算的费用能够在成本计算前先计算出来，收入计算放在成本估算之前；收入税金，增加了每年销售计划和营业税金及附加计算结果，可以修改，为了保证收入在成本计算之前计算，将销售税金与收入的输入计算分开，排列成：销售收入成本费用销售税金；流动资金估算，增加了流动资金估算结果，可以修改；资金筹措，增加了应计利息调整系数、建设期利息划分系数、资金筹措计划输入表、预览建设期利息、预览投资计划与资金筹措表等内容，这些内容都是利用智能化的自动产生详细数据功能，在融资方案优化基础上自动生成，可以修改；增加折旧摊销计算，显示自动生成结果，可以修改。数据输入修改流程要求按顺序完成。三、快速输入与分步输入的应用技巧1优先使

37、用快速输入及自动产生详细数据功能第一遍输入，首选快速输入；如果只修改参数及基础数据（与合计数有关的数据），只要不修改每年数据，可以采用快速输入及自动产生详细数据功能；如果每年数据需要修改，一般也可以先用快速输入及自动产生详细数据功能，然后再用分步输入功能修改数据。2分步输入功能适用于所有项目3自动产生详细数据功能有禁忌在对每年的大量数据分步修改后，如果修改内容要保留的话，则不能再使用自动产生详细数据功能，否则，系统将会用自动产生的数据覆盖分步输入的数据。第二节 初步熟悉软件的最佳方法本使用手册提供了一套案例原始数据表，初学者利用这套原始数据，按照流程图指引的步骤从头到尾操作一遍，对软件操作有一

38、个完整概念。然后再试做自己的项目，就能达到事半功倍的效果。【切记】必须按照软件流程图指引的步骤进行，否则某些默认参数会计算有误。第三节 如何寻求铭星科技的帮助本使用手册基本介绍了本软件操作使用上步骤，具体操作请用户仔细体会，有问题可以随时与苏州铭星软件科技有限公司联系。有疑问问题及意见建议也可以在我们的网站论坛上向我们提出来，也可以直接给我们发电子邮件。服务热线：联系电话：0512- 62880351 6288035262884608 62884708 服务传真务邮箱：公司网站: 欢迎您请经常通过我公司网站关注我公司软件开发和维护信息，更多联系方式请查阅我公司网站

39、。同时我们也希望您将我们的网站及有关信息介绍给您的朋友们，在此致谢。第四节 数据库出错的解决办法如果因误操作导致数据库出错，可以通过文件管理导出数据文件，并通过电子邮件（12345）发给铭星软件，并及时电话通知客服人员，一般收到项目数据文件后2个小时内即可解决。第五节 财务效益评估技巧一、如何调控借款偿还期和偿债备付率延长借款偿还期可以提高偿债备付率，反之亦然。调控借款偿还期和偿债备付率可以通过控制折旧摊销还款比例及利润还款比例实现。在数据输入收益分配参数窗口设有“折旧摊销还款比例”和“应付利润预分配比例”两个参数。可还款利润=可供分配利润（1应付利润预分配比例/100）在数据输入基本信息窗口

40、设有“最低偿债备付（覆盖）率”参数，可以通过软件自动控制该参数。二、政府贴息项目处理方法在资金筹措中的还本付息条件中，输入“政府贴息起始年份”、“政府贴息终止年份”、“贴息比例”等。三、政府补贴还本资金的处理方法在数据输入收益分配参数窗口设有“政府补贴还本金额”参数。四、出口退税的处理方法在收入税金输入窗口输入“退税税率”即可自动处理。五、设备投资增值税抵扣的处理方法在投资估算输入中输入“抵扣税率”即可自动处理。六、建设期非整年的处理方法在进度计划窗口输入“建设起始月份”、“建设终止年份”、“建设终止月份”、“投产起始年份”、“投产起始月份”等参数。七、分期建设的处理方法在基本参数窗口输入“项

41、目分段建设期数”即可自动处理。第二篇 数据输入及辅助报表计算第四章 新设法人项目数据第一节 数据输入流程与功能键的使用一、数据输入流程输入方式分快速输入和分步输入两种输入方式。快速输入包括快速输入 数据及自动产生详细数据两部分内容。快速输入输入内容仅限于基础数据及参数，输入过程各项内容之间相对独立，必须经过自动产生详细数据才能生成各种辅助报表。对于一般项目通过快速输入和自动产生详细数据即可满足要求。此功能在两个方面体现了其智能化，一方面在快速输入过程中，由系统根据积累的行业数据库自动默认数据，一般项目不需修改即可满足要求，对于项目评价初入门者，默认的参数可能比其本人确定参数具有更高的专业水准；

42、体现智能化的另一个方面，即自动产生详细数据过程，这个过程采用了专家的经验，利用系统设置的参数进行投资估算、成本估算、收入税金计算汇总，安排投资使用计划、资金筹措计划、每年的成本、每年的收入税金等分年度的数据，形成辅助报表。分步输入是将快速输入与自动产生详细数据相结合的输入方法，边输入边计算，随着一步步深入，可以看到分阶段的计算结果或最终结果。这种输入过程，输入的数据并不比快速输入增加，只是增加了很多窗口和步骤，增加了功能键。经过这些步骤，利用功能键既可完成输入也可完成辅助报表的计算。主要作用是，可以对安排的计划进行分步修改，满足一些特殊要求。【快速输入】一般数据输入流程：基本参数收益分配参数投

43、资估算成本费用销售收入流动资金借款条件。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于合资企业需要增加合营者数据；对于还款方式选用指定还本利的项目，需要增加指定偿还本利。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数进度计划收益分配参数投资估算成本费用销售收入流动资金合营者数据借款条件指定偿还本利。【分步输入】一般数据输入流程：基本参数收益分配参数投资估算投资使用计划销售收入成本费用销售税金流动资金资金筹措折旧摊销。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于合资企业需要增加合资数据。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数进度计划收益分配参数投资估算投资使用计划销售收入成

44、本费用销售税金流动资金合资数据资金筹措折旧摊销。详见下图：二、功能键数据输入设置了导入、默认、增加、删除、验证、导出、预览、打印、帮助、退出等功能键。当某功能键处于灰色状态时，表明该项数据管理没有该功能键的功能。【导入】从其他数据表中导入相关结果。【默认】系统根据专家的经验设置了一些初始值，或按照专家的常规处理方法对数据进行处理后，自动赋值。默认值可以修改。默认有时是复杂的方案优化过程，有关方案优化的理论方法可参考理论方法培训教材。【增加】增加记录（行）。【删除】删除记录。【验证】系统根据报表中栏目之间或报表与报表之间的逻辑关系，对输入的数据进行分析，验证输入数据的正确性。【导出】在数据输入之

45、前不需要事先填写一份原始数据表，输入完毕可将项目原始数据导出为Excel电子文本，便于审查和备份。【打印】在数据输入之前不需要事先填写一份原始数据表，输入完毕将原始数据直接打印，便于审查和备份。【预览】打印前预览打印格式。【退出】退出窗口到上级菜单。【F2】当某栏数据每年相同时，只要输入一个数据，按键盘第一排“F2”，则自动复制。在后续说明中重点结合必要的操作过程介绍诸如导入、默认、增加、删除、验证等功能键，对于导出、预览、打印、帮助、退出等功能键不再赘述。第二节 基本信息基本信息是数据输入的第一个窗口，也称基本参数。为了输入方便，基本信息窗口把经常输入的信息放到简化基本信息部分，详细基本信息

46、部分是包括了所有的基本信息内容。窗口输入内容如下：输入内容说明如下：为了看图全面明了，我们取详细基本信息窗口。1计算期计算期即从项目开工建设至经营结束的整个项目生命周期，以年为单位。包括建设期、投产期及达到设计能力生产期（简称“达产期”）。当建设期非整年或建设起始月份不是从1月份时，关于建设期、投产期的起始年月份在进度计划参数中调整。2项目分段建设期数(期)多数项目只有一期工程，故默认项目分段建设期数为“1”。当项目有两条以上生产线每条开工和竣工年份不同时，为了减少项目投资总额或降低市场风险，可以将先开工和竣工的生产线作为第一期工程，以后的开竣工的生产线再分成一期或若干期工程。一个项目分期建设

47、时，多数情况下需要计算多个方案，软件可以满足要求。从经济评价理论角度分析， 如分两期建设最多可以有三个方案:首期工程经济效益分析二期工程经济效益分析首期和二期建成后的整体经济效益分析。一般做两个方案就够了，即首期工程经济效益分析首期和二期建成后的整体经济效益分析。项目评价主要针对一期工程，而将多期工程叠加起来计算多期工程的综合效益作为前景分析。当计算首期工程时，项目分段建设期数为“1”；当计算两期工程综合效益时，项目分段建设期数为“2”，三期以上类推。3基准收益率针对不同行业可以制定不同的基准收益率，保存在行业数据中，软件根据项目选择的行业分类自动默认，可以修改。4自有资金比例“项目资本金占总

48、投资比例”是自动计算融资方案的重要参数，不能低于国家规定的最低资本金比例。项目资本金包括用于建设投资、用于建设期利息、用于流动资金的自有资金。“自有流动资金比例”用于估算流动资金时，根据自有流动资金比例自动计算自有流动资金和流动资金借款。也可以不输入比例，直接输入金额。5利率流动资金借款利率用于计算流动资金贷款利息。短期借款利率用于计算短期贷款利息，短期贷款由软件自动计算，主要针对因偿还定额方式借款、偿付融资租赁费本金、补偿贸易本金或还短期借款引起的资金短缺，一般可按一年期流动资金借款利率。没有短期贷款时可以不输入，一般为0。短期融资利率指因更新改造或亏损使累计盈余资金小于0时，出现资金短缺，

49、若输入短期融资利率，会自动计算借款利息，以更准确地反映企业实际情况。一般情况为0。只有当累计盈余资金小于0和短期融资利率大于0时才短期融资利息。存款利率用于计算存款利息，累计盈余资金即为银行存款，输入存款利率可自动计算存款利息。独资企业一般不考虑存款利息。中外合资项目有的外商要求计算，以便更真实地反映合营者的现金流量。只有当累计盈余资金和存款利率同时大于0时才计算存款利息。6最低偿债备付（覆盖）率最低偿债备付率用于控制贷款偿还能力，对不同行业有不同参数要求，做项目评价时如果没有要求可以设为100。7外币兑换率外币兑换率(元/外币单位)，只有当投资、成本或收入中人民币与外币分列时，外币兑换率才有

50、效。默认8。不用时可不修改。8报表起始年份报表起始年份可以选择1或20年，默认为“1”。如果选择20时，报表显示年份。9合营者个数独资项目，合营者个数=0，1；合资项目，合营者个数两个以上，不限。10所得税税率输入“正常年份所得税税率”和“所得税减免”信息，将在收益分配参数中自动安排每年的税率，可以修改。11应付利润计算方式为满足有的行业经济评价实施细则要求不计算应付利润的要求，软件设置了“计算、不计算”选项，选择计算是正常做法，即可供分配利润用于还款后剩下的全部分配给股东；不计算，除了用于还款的利润，其余利润也作为未分配利润，全部留在累计盈余资金栏目。12选资金筹措方式软件设置了“先用自有资

51、金、自有资金与借款按比例、固定借款、固定自有、固定借款（包括流动资金）”五种选项，是自动安排资金筹措计划的参数。当选择“先用自有资金”时，在“项目资本金占总投资比例”控制下，先用自有资金，再用银行贷款，自动安排计划。当选择“自有资金与借款按比例”时，在“项目资本金占总投资比例”控制下，自有资金与银行贷款同时使用，自动安排计划。当选择“固定借款”时，资金筹措以输入的固定借款资金为基础筹措自有资本金。当选择“固定自有”时，资金筹措以输入的固定自有资金为基础筹措项目借款。当选择“固定借款（包括流动资金）”时，资金筹措以输入的固定借款资金为基础筹措自有资本金。其中流动资金的借款数据也不变化。无论选择“

52、先用自有资金”还是“自有资金与借款按比例”安排计划，都可以再用手工输入方式修改及微调。13选择成本输入模式成本输入模式，有“制造业费用要素法汇总输入、制造业费用要素法详细输入、制造业制造成本法汇总输入、制造业制造成本详细输入”等选项，默认选择“制造业制造成法汇总输入”。14还本资金补贴还本资金是否需要补贴，有“无补贴、完全按输入计算、输入公司补贴反推政府补贴、输入政府补贴反推公司补贴”四种选项，默认“无补贴”。第三节 进度计划当建设期非整年或建设起始月份、投产起始月份不等于1时输入，否则可以忽略进度计划的查看或输入。点击进度计划，先由系统根据基本信息输入的建设期、投产期、达产期默认进度计划参数

53、，修改起止年月份后，重新计算建设期、投产期、达产期，并自动更新基本信息中的建设期、投产期、达产期。项目建设起始月份影响项目投资回收期计算，也影响建设期第1年的长期借款应计利息调整系数，表达式如下：项目投资回收期=正常年份计算的投资回收期-（建设起始月份-1）/12长期借款应计利息调整系数=（12-建设起始月份+1）/12投产开始月份影响该年的固定成本计算、影响投产期第1年的建设期利息划分比例、折旧摊销开始月份。固定成本不随生产负荷变化，只与生产月份相关，投产第一年的固定成本计算如下：投产第1年固定成本=正常年份固定成本（12-投产开始月份+1）/12投产期第1年的建设期利息划分比例=（投产开始

54、月份-1）/12第四节 变化参数暂没启用，为了减少篇幅，暂不作介绍。第五节 收益分配参数收益分配参数是财务分析中除了投资、成本、产量、售价四大参数之外的其他重要参数。因为其他重要参数有部分不常用，所以该窗口分简化收益分配参数和详细收益分配参数，一般项目简化收益分配中的参数就足够了，详细收益分配参数包括简化收益分配参数中的所有项目。点击收益分配参数首先显示简化收益分配参数内容，下面为了说明全面，我们以详细收益分配参数窗口来说明，屏幕显示如上：必须输入的参数只有“1.所得税税率”、“2.折旧摊销还款比例”、“3.公积金”、“14.生产负荷（%）”等四个参数，先由系统默认数据，其它一般为0。【所得税

55、税率】按照基本信息中输入的税率和减免条件自动安排每年税率，不合适可以修改。当项目出现亏损时，系统自动准确处理，执行的税率会自动在弥补亏损后顺延。【折旧摊销还款比例】自动默认100，可以修改，控制不超过100。【公积金比例】或【储备基金】默认提取比例10%，是财务制度和外资企业法实施细则规定的，当累计提取额达到资本金的50%时，计算机自动停止提取。内外资企业一致。【公益金】或【职工奖励及福利基金】主要用于职工福利，比例没有硬性规定，前者用于内资企业，后者用于中外合资企业，职工奖励及福利基金在企业现金流量表中作为现金流出。【任意公积金】一般用于企业“以丰补歉”，项目评价一般不考虑。【政府补贴还本金

56、额】有些政府补贴项目，补贴的还本金额在此输入，也属企业收益来源之一，影响内部收益率计算，也可提高还款能力。政府贴息在还本付息条件中规定，不在此输入。【上级公司提供还本金额】上级公司提供还本金额不属于企业收益来源，不影响内部收益率计算，只能提高项目的还款能力。【应付利润预分配比例】系统默认为“0”，一般情况采用系统默认值。当项目为中外合资时，在偿还借款的同时，投资者可能要求分红利，此时，预设“应付利润预分配比例”，将优先按此比例分配，余下利润用于还款，偿还借款后余下利润再分配。【所得税前列支金额】系统为某些项目可能享受的特殊减免税政策提供处理方法，可以输入税前列支金额或比例。【所得税前列支比例】

57、根据政策有税前列支的，可以输入税前列支金额或输入税前列支占利润总额的比例。输入列支金额和比例两者取其一。【再投资利润退税比例】分期投资滚动开发的项目，若根据政策利润用于投资可以退税，则输入退税比例，在下年度系统自动减少所得税。【对外投资收益】和【营业外收支净额】只有既有法人项目可能有，新设法人项目不存在。【第1期生产负荷（%）】系统自动默认每年的生产负荷，可以修改。每期工程分别默认或输入修改。第六节 投资估算投资估算指建设投资估算。点击投资估算，屏幕显示投资估算输入，见下图。输入内容包括1.1工程费用（主要生产项目、辅助生产项目、公用工程项目、服务性工程项目、厂外工程项目）、1.2固定资产其他

58、费用、2.无形资产、3.其他资产费用、4.预备费等。移动下拉进程条，可以分别输入。屏幕上方有一排功能键，增加、删除、单位工程、资产分类、单位、估算指标、其他费用、预备费率、用款比例、计算、导出、预览、打印等等。一、单项工程名称与单位工程名称在“主要生产项目”、“1.1.2辅助生产项目”、“1.1.3公用工程项目”、“服务性工程项目”、“1.1.5厂外工程项目”等之后点击插入单项工程名称。如增加主要生产项目的单项工程，光标落在“1.1.1主要生产项目”，点击增加键。每点击一次，则增加一个单项工程，每个单项工程增加四行记录（单位工程），第一行：单项工程名称，由操作人员输入汉字；第二行第四行默认的单

59、位工程名称，第二行：“一般土建工程”；第三行：“设备购置”；第四行：“安装工程”。光标落在单项工程的第一行，点击删除键，则可删除该单项工程中所有单位工程和单项工程名称。单位工程名称，可以通过下拉窗口选择更换，也可以点击增加增加单位工程，或点击删除则可删除单位工程。单位工程名称库：一般土建工程、设备购置、安装工程、设备安装、照明及配电、消防工程、路面工程、路基工程，。库中每个单位工程名称与费用分类、计算基数、单位、资产分类名称、抵扣税率等建立联系，设定默认值。用户可以增加单位工程。费用分类、计算基数、单位、资产分类名称、抵扣税率等含义说明见后。二、费用分类输入过程中，在产生单位工程名称的同时默认

60、费用分类。可以选择修改。“费用分类”用于投资估算表中投资汇总，投资估算表共五列：建筑工程费、设备购置费、安装工程费、其他费用、可抵扣税金。“费用分类”下拉框可选择：建筑工程费、设备购置费、安装工程费、其他费用。三、资产分类名称在产生单位工程名称的同时，默认资产分类名称。资产分类是为了计算折旧和摊销。与之其配套的是资产分类名称库：房屋建筑、机器设备、专用设备、电子设备、运输设备、无形资产、开办费、其他资产，。资产分类名称设定资产类别、折旧摊销年限、残值率等默认值，可以增加资产分类。四、投资估算方法有三种估算方法，可任意选择。估算价值=数量估算指标，输入数量和估算指标。估算价值=表达式，如：.1.