托管业务培训长沙分行

1、资金托管(tugun)业务上海浦东发展银行共二十三页 目 录资金(zjn)托管的内涵资金托管的业务种类资金托管运营操作共二十三页什么(shn me)是资金托管？ 定义： 托管银行接受委托，代为保管资金并监督资金收付，当实现约定的条件后，托管银行按托管协议约定的方式，依据委托方出具的授权文件，协助完成资金解付的业务。托管的起因： 1、商品贸易，产权交易过程中，资金交割(jiog)与标的物交割(jiog)的时差客观存在 2、公募产品信用增级的客观需求 3、银行账户管理的需要共二十三页托管(tugun)的种类交易(jioy)类资金托管1、交易资金托管/专项资金托管公募投资产品托管2、信托资金托管3、

2、证券投资基金托管4、银行理财产品资金托管私募投资产品托管5、直接股权投资基金托管6、基金公司特定客户资产产品托管7、私募证券投资基金托管保险类资金托管8、社保类资金托管9、保险资金托管10、员工福利计划产品托管11、企业年金基金托管政府公共资金托管12、住房公积金、住房维修金13、各类安全生产基金14、各类专项事业保证金15、各类社会保障基金16、各类专项建设资金等等共二十三页交易资金(zjn)/专项资金托管 交易资金托管业务是指在产权交易、贸易行为等活动中，托管银行接受交易双方的委托，代为保管交易资金并监督资金收付，当交易双方履行交易合同，实现约定(yudng)的条件后，托管银行按托管协议约

3、定的方式，依据交易双方出具的授权文件，协助完成交易资金解付的业务。指导文件： 上海浦东发展银行专项委托资金交易资金托管业务管理试行办法； 共二十三页交易资金(zjn)/专项资金托管卖方托管银行3.资金存入买方6.资金解付2.签订托管协议4.履行基础交易1.签订基础协议5.提交划款指令及其他要件共二十三页交易资金(zjn)/专项资金托管实例1-股权性质的专项资金托管业务湘电重装股份转让交易资金托管基础交易： 2009年，北京新开发创业投资公司购买湘电重型装备股份有限公司增发的7500万股份，其中高管500股，新开发7000股，标的金额114,550,000元，为保证Z股权顺利变更、安全登记，新开

4、发特委托我行对该笔资金进行托管，并按约定有条件、分步骤(bzhu)的支付到事先约定的账户。共二十三页交易资金(zjn)/专项资金托管重点问题：1、资金涉及多个个人(grn)，应合理授权2、锁定资金路径预留付款账户和收款账户；关闭网银；3、设定划款条件-确认买方缴纳股本的湘电重型装备股份有限公司验资报告；湘电重型装备股份有限公司就交易合同事项换领的最新的企业法人营业执照深度分析： 股权交易一般存在标的金额大、交易时间长、是否成功不确定等因素，为保证交易资金的安全，促进交易的顺利进行，出资方一般都具有强烈的第三方托管需求。 风控关键是要锁定工商登记文件。 共二十三页交易资金(zjn)/专项资金托管

5、实例2-产权性质的专项资金托管业务北京城建股份(gfn)转让交易资金托管基础交易： 2010年，湖南朝阳投资有限公司购买北京城建房产开发公司名下2处房产， “在水一方”大厦2、3、4层，及车库。标的金额壹仟肆佰壹拾万元整，为保证产权顺利交割，北京城建特委托我行对该笔资金进行托管。托管实施：三方签订托管协议，约定交割共二十三页交易资金(zjn)/专项资金托管重点问题：1、车库没有(mi yu)产权，如何约定交割条件-比照房产交割条件执行2、锁定资金路径预留付款账户和收款账户；关闭网银；3、设定划款条件-长沙市房产管理局出具的产权变更资料。由“进仓单”到“房屋产权登记收件、领证凭据”。深度分析：

6、交易双方背景审查非常重要。 交割条件至关重要，要求银行要熟悉交易流程，避免出现合同条款纰漏。 共二十三页交易(jioy)资金/专项资金托管一、外部营销对象 1、贸易性专项资金托管业务的主要营销对象 1）从事大宗商品销售、提供劳务，且对交易对手资信不熟悉或交易对手资信较差的，具备卖方市场性质的企事业单位，如：能源企业、建筑(jinzh)公司等； 2）忧虑采购商品的质量、送货的及时性，且本身财务状况较好的商品采购企业；共二十三页交易资金(zjn)/专项资金托管2、股权交易专项资金托管业务的主要营销对象 1）房地产公司的控股(kn )股东（例：上海）； 2）投资管理公司、创业投资公司、产业投资基金（

7、新兴业务）； 3）上市公司的控股股东（例：北京）； 4）其他非上市公司的控股股东； 5）有资本扩张需求的境外公司。共二十三页PE基金(jjn)托管PE基金即私募股权投资基金，是指主要通过私募方式进行资金募集、投资于企业首次公开发行股票前各阶段或者上市公司非公开交易股权投资的一种权益性投资基金，并在交易实施过程中附带考虑了将来的退出机制。广义的PE基金涵盖企业的种子(zhng zi)期、初创期、成长期、扩展期、成熟期、PRE-IPO和POST-IPO等各阶段基金。不同类型的基金在审批、设立、募集、运作以及退出等模式上不尽相同，但PE基金均聘任或组建基金管理团队进行专业化管理。共二十三页PE基金托

8、管服务(fw)流程共二十三页PE基金(jjn)托管基本服务托管(tugun)账户服务资产保管服务资金清算服务投资监督服务基金托管报告共二十三页PE基金(jjn)托管 安全保管(bogun)基金资产原则 分账核算原则 及时报告原则 准确、高效执行投资指令原则 托管与管理分权原则 真实客观反映基金运作情况原则共二十三页PE基金增值服务(fw)-融资募集委托私募发行A、定向私募资金募集资金募集申购PE基金投资者B、PE信托计划浦发银行（财务顾问/账户管理） 融资是PE基金设立过程中遇到的首个需求，也是最核心的需求之一。 融资需求又具体又可细分为三个方面： （1）PE基金的募集或融资 帮助基金联系潜在

9、的机构投资者 通过理财经理向个人高端客户(k h)推介 通过销售股权信托产品为基金融资 向投资人发放贷款变相为基金融资。 （2）PE管理公司的融资 （3） PE管理公司的高管个人融资/PE的个人投资者融资 共二十三页PE基金(jjn)增值服务-投PE基金企业/项目浦发银行（财务顾问/托管银行/金融支持）审计、评估、律师所审计评估法律意见投资资金权益 PE基金设立并完成募集后，将根据基金的投资取向，选择合适的投资项目开展投资。规范的基金在基金章程中即会规定投资区域、投资阶段、投资行业、单个项目投资限额、投资决策流程等。一个项目最终能够完成投资，需要经过严格的尽职调查和投资决策委员会的集体审批。为

10、利用渠道拓展优质中小企业，总行提出(t ch)了投贷联动的思路，并在天津分行进行试点。即对于PE投资的企业，我行跟贷。 共二十三页PE基金(jjn)合作准入要求具体到湖南地区，可以确定为（以下条件满足其一即可）：国内排名前50位的PE机构及其在湖南管理的基金国家/省发改委审批或备案的基金有政府引导基金投资的基金省市两级政府背景的创投基金大型国有企业主导（控股）的基金过往投资业绩良好、风险决策流程规范的民营(mn yn)创投基金我行托管的基金（能深入了解基金的管理情况）共二十三页PE基金投资(tu z)合作标准PE的融资额度原则上控制在PE募集资金总额的25%以内；PE管理公司融资额度原则上不超

11、过管理公司的5000万，且必须有足额的已上市公司(shn sh n s)股权作为质押；PE个人投资者和管理公司高管（项目经理）个人融资额度原则上不超过1000万，且必须有足额的已上市公司股权作为质押，信用贷款额度不超过50万；早期（上市时间预期2-3年）项目投贷联动的贷款额度原则上不超过投资额度（被投资项目特别优秀的除外），且必须提供我行认可的融资担保；上市前景明朗（已完成股份制改造、公司治理结构比较完善、已有券商等中介介入）的PRE-IPO项目（预计1年内可以上市）可以采取信用贷款；共二十三页PE基金(jjn)托管1、在开立托管户前要向总行审批。2、审批准备工作包括，审批表，协议确定，运营流

12、程确定。3、协议修订时应注意，一是明确费用计算模式，二是明确划款授权条件，三是考虑服务的可行性，四是明确投资范围。4、托管户应开立在专用托管客户5788，营业部，预留浦发银行托管专用章。5、客户投资款应直接打到托管户，而不是基金开立的一般(ybn)账户6、建议使用一般户作为托管户，基本户作为费用专户，避免琐碎的费用审批。7、投资审核中应严格依照托管协议，不明划款应要求基金公司提供合伙人决议/股东决议，或说明函共二十三页交流(jioli)与协作共二十三页内容摘要资金托管业务。目 录。1、交易资金托管/专项资金托管。上海浦东发展银行(ynhng)专项委托资金交易资金托管业务管理试行办法。2、锁定资金路径预留付款账户和收款账户。湘电重型装备股份有限公司就交易合同事项换领的最新的企业法人营业执照。托