个人理财05退休规划ppt课件

1、退休规划Retirement Planning吕勇斌 博士、硕导中南财经政法大学金融学院湖北金融研讨中心电子杂志.本章内容包括：退休方案操作流程退休方案的种类退休方案的财务问题.美国100个退休者当中.第一节 退休方案的财务问题一、老人经济问题分析 老人经济问题即人们退休后的资金来源、供款才干和生活程度问题。 维持退休生活的根本条件包括现金、住房和医疗。3个阶段退休生活初期1-5年退休生活中期6-10年退休生活后期最后3年.第一节 退休方案的财务问题二、养老金赤字问题 养老金赤字 = 养老金需求总额 - 既得养老金Deficit in Pension PlanAll Pension NeedV

2、esting Pension.第一节 退休方案的财务问题三、养老金筹集和税收政策一筹集资金的主要方法1、薪酬比例法2、固定供款额法3、储蓄法4、趸缴法二税收政策退休方案的税收待遇普通提供优惠 EET.案例：对于一个月薪酬4000元的普通收入的员工来说，参与国家根本养老保险方案法定扣薪8%，还有3360元，建议他再扣薪5%进入个人退休方案，即月供200元，还有余额3160元，与配偶同样扣除后的收入相加，可以坚持家庭月收入在5000-6000元的程度。.第二节 退休方案的种类一、现收现付与积累二、社会统筹与个人账户三、合格方案与非合格方案四、待遇确定方案与缴费确定方案五、生存年金方案和非生存年金方

3、案六、单项方案和一揽子方案.第三节 退休方案操作流程 实施个人退休方案的步骤发现顾客资产评价估算赤字规划设计规划理财.一、发现客户： 谁需求建立个人退休方案？一发现潜在顾客二与客户沟通三确定退休目的 1、确定退休年龄 2、确定退休生活目的.二、资产评价： 谁可以建立个人退休方案？案例：两兄弟的资产负债情况比较分析 张家两兄弟都是大学毕业生，哥哥42岁，在外企任务，月当期薪酬收入10000元人民币；弟弟38岁，在内资企业任务，刚刚结婚，月当期薪酬收入5000元人民币。除月薪外，两个人的家庭资产负债表情况如表所示。.张家两兄弟资产负债分析 单位：万元资产负债兄弟自有住房500总资产500购房贷款3

4、50消费负债03总负债353净资产15-3负债比率70%.三、估算赤字： 谁必需建立个人退休方案？一退休生活本钱预算1、基于目前生活支出，思索费用增长率和福利终值，预算退休第一年的生活本钱2、预算退休后预期余命的生活本钱，如20年3、根据客户情况调整支出工程，再进展预算分三步：.案例分析： 张先生一家两口人，目前生活支出属于城市居民的中等偏高程度的小康家庭，可以在此根底上预算张先生一家在20年后即退休第一年的生活本钱。 假设：张先生对退休后的生活目的如下 饮食约下降 33.33% 穿着约下降 50% 杂费约下降 33.33% 医疗费上涨 100% 旅游费上涨 50% 子女住房和教育费用支出 0

5、.张先生目前支出和退休第一年的生活本钱支出项目目前年支出退休后年支出费用上涨率退休第一年支出饮食1200080004%17529衣着800040002%5944子女教育120000杂费600040003%7224医疗保健6000120006%38486还购房放款40000旅游10000150005%39799生活总支出5800043000108982思索复利、物价上涨率等要素.三、估算赤字： 谁必需建立个人退休方案？二退休生活费用总需求分析假设张先生退休后的余命是20年，其退休生活费用总需求为：10898220=2179640元实践寿命医疗费用物价上涨不测事件？.三、估算赤字： 谁必需建立个人

6、退休方案？三估算养老金赤字继续张先生的例子，他在退休时的年加总根本养老金是11612.4元，假设企业补充养老金每年支付12000元，合计23612.4元。上述两项养老金支付均没有按照通货膨胀率自动进展指数化调整。国家根本养老金每年7月1日进展调整，额度为50元，到20年后月根本养老金将增长到1967.7元。其年既得养老金总计为35612.4元.张先生既得养老金估算年总养老金月根本养老金指数调整50元/年至退休时967.712=11612.411612.4+12000=23612.45020=1000根本养老金967.7+100012=23612.4年总养老金23612.4+12000=3561

7、2.4.三、估算赤字： 谁必需建立个人退休方案？三估算养老金赤字然而一旦思索了物价上涨要素，张先生家在退休时第一年的生活费用约为108982元，这是一个客观景象。因此，张先生的养老金赤字如下：年养老金赤字：73369.6=108982-35612.4养老金赤字总量：73369.620=1467392.四、规划设计： 为谁建立怎样的个人退休方案？退休生活目的职业生涯情况通货膨胀率薪酬增长率退休年龄退休生活总需求退休时既得养老金养老金赤字国家根本养老金、企业养老金其他储蓄和固定资产的缺乏储蓄、股票、债券、保险、固定资产投资等理财工具的补充.四、规划设计： 为谁建立怎样的个人退休方案？一确定目的1、

8、养老周期2、退休后第一年的生活本钱3、明确退休方案理财富品类型.四、规划设计： 为谁建立怎样的个人退休方案？二筹资规划1、供款方式的选择2、理财工具的选择3、投资战略的制定.四、规划设计： 为谁建立怎样的个人退休方案？实例： 某企业部门经理，现年50岁，60岁退休，但在65岁前无法领取企业提供的退休金，他希望购买一个年金保单，为退休后领取退休金前的5年时间提供定期给付。此时，他可以购买一个10年后开场给付、给付期间为5年的固定年金。限期生存年金是一种在商定期限内或年金领取人死亡之前定期给付的年金。.四、规划设计： 为谁建立怎样的个人退休方案？三个人退休方案的投资1、根本原那么平安性流动性收益性2、投资产品货币类固定收益类权益类3、任务步骤确定投资目的进展组合设计综合分析&构成方案.综合案例：张先生的退休理财方案张先生的资料当前年龄40岁，60岁退休具有社会福利和企业年金，20年后的年国家根本养老金23612.4元，企业年金支付12000.0元，总计35612.4元家庭人口2人退休生活需求目的：年支付当前计算为4.3万元，20年后为10.9万元年养老金赤字约为7.34万元，养老金赤字总量146.74万元个人退休方