经济法课程-股份有限公司.ppt课件

1、1股份有限公司2 第一节 股份有限公司概述一、股份有限公司的概念与特征（一）概念：又称股份公司，指由符合法定人数的股东组成，全部资本分为均等的股份，股东以其拥有的股份对公司债务承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的公司形式。 3（二）特征A、股东人数的广泛性及其责任的有限性。B、股份有限公司的资合性。C、公司股份的均等性。D、资本募集的公开性与开放性。 4二、股份有限公司的设立（一）设立方式：股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。 发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。 募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向

2、特定对象募集而设立公司。 5（二）设立条件1、发起人符合法定人数（2-200人）；设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。 2、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额；（500万） 63、股份发行、筹办事项符合法律规定：包括制定章程、股份的认购、出资及股款的缴纳、选举董事会、召开创立大会等是否符合法律规定。4、发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过： 章程必须载明必要记载事项，如公司名称和住所；公司经营范围；公司设立方式；公司股份总数、每股金额和注册资本；发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间；董事会的组成

3、、职权、任期和议事规则；公司法定代表人；监事会的组成、职权、任期和议事规则；公司利润分配办法；公司的解散事由与清算办法；公司的通知和公告办法；股东大会会议认为需要规定的其他事项。785、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构：完备的股份公司的组织机构包括股东大会、董事会、经理、监事会。 6、有公司住所。 选择题：甲、乙、丙、丁、戊五人共同投资设立某股份有限公司，下列关于该公司设立的有关表述中，错误的是（ ） A，甲、乙、丙、丁、戊可以选择发起设立或者募集设立 B，若甲、乙、丙、丁、戊中有三人退出，则他们仍能够共同投资设立该股份有限公司 C，若甲已经认购了公司股份总数的5%、乙认购了公司

4、股份总数的10%、丙认购了公司股份的7%、丁认购了公司股份总数的3%、戊认购了公司股份总数的9%，则余下的股份可以向社会公开募集D，设立时甲、乙、丙、丁、戊中至少要有三个人在中国境内有住所2022/7/1992022/7/1910（三）设立程序1、发起设立的程序：发起人签订发起协议、订立公司章程、书面认足股份、按章程规定缴纳股款、选举董事会和监事会、申请设立登记。发起人协议是股份有限公司设立的法定程序，如果没有发起人协议，则不符合公司成立的程序要件。如果股份有限公司设立成功，因设立所生的权利义务由该股份有限公司承担；如果设立不成功，则因设立所负的债务，则应当依照发起人协议由相应发起人对第三人承

5、担责任，其他在发起人协议上签名的发起人承担连带责任。2022/7/19112022/7/19122、募集设立程序：（1）发起人签订发起协议；（2）发起人认足部分股份（不得少于股份总数的35%）；（3）草拟公司章程；草拟的公司章程草案，需要日后提交创立大会审议、修改和通过。（4）公开募集股份；发起人认购法定的股份后，其余股份则可以依照法定程序向不特定的社会公众公开募集。公开募集股份一般包括如下步骤： A. 募股的申请。公开募集股份，应向国务院证券管理部门递交募股申请，并报送以下文件：公司章程；发起人协议；发起人姓名或名称，认购的股份数、出资种类及验资证明；招股说明书；代收股款银行的名称及地址；承

6、销机构的名称及有关协议。2022/7/1913B. 招股说明书。招股说明书必须载明的法定事项包括：发起人认购的股份数；每股的票面金额和发行价格；无记名股票的发行总数；募集资金的用途；认股人的权利和义务；本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。C. 发起人制作认股书。D. 委托证券公司承销。2022/7/1914（5）认股人认股。认股人认股时，应当在发起人备妥的认股书上，填写所认股数、金额、住所，并签名、盖章。（6）银行代收股款。（7）召开创立大会。募集发行的股份股款缴足后，经验资机构验资，发起人应当在30日内主持召开公司创立大会。（8）董事会申请登记。董事会应于创立大会结束

7、后30日内，向公司登记机关申请设立登记。2022/7/1915申请设立登记时应当提交的文件为：公司董事长签署的设立登记申请书；国务院证券管理部门对外公开募集股份的批准文件；创立大会的会议记录；公司章程；筹办公司的财务审计报告；具有法定资格的验资机构出具的验资证明；发起人的法人资格证明或自然人身份证明；载明公司董事、监事、经理姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明；公司法定代表人任职文件和身份证明；企业名称预先审核通知书；公司住所证明。2022/7/19162022/7/1917（四）设立过程中发起人的责任1、股份公司不能成立时发起人的责任：（1）公司不能成立时，对设立行为所产生的债务

8、和费用负连带责任；（2）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任；2022/7/19182、股份公司设立过程中的责任：在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任。2022/7/19193、股份公司成立后发起人的责任：股份有限公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴；其他发起人承担连带责任。股份有限公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的发起人补足其差额；其他发起人承担连带责任。 2022/7/1920选择题：1、一家有限责任公司经股东会决议

9、，决定变更公司类型为股份有限公司。某律师就该公司的设立事宜给予的答复哪些是错误的?( ) A、发起人必须达到5人 B、新公司注册资本不能少于10000元 C、注册资本必须在公司成立时缴足，否则公司不能注册成立 D、公司在成立后才能申请公开发行股票2022/7/1921A、B、C、D。依公司法的规定，股份有限公司的发起人为2人以上即可，不是必须达到5人。股份有限公司的最低注册资本为500万元，不是1000万元。公司的注册资本可以在公司成立时一次缴足，但也可以在公司成立后的2年内分期缴纳。如果股份有限公司采用分期缴足注册资本的方式，则在缴足前不能公开募集股份；如果一次缴足，则可以在公司成立时公开募

10、集股份，即采取募集设立的方式。 2、一家有限责任公司经股东大会决议，决定变更公司类型为股份有限公司。李律师在审查发起人拟订的方案时，提出如下意见，其中哪些符合我国法律的规定？（ ）A 发起人只有原公司的全部现有股东4人，不足法定人数B 新公司注册资本800万元，未达到法定最低限额C 新公司设股份100万股，拟对外募集70万股，高于法律规定的比例限制D 原公司现在资产总额500万元，负债200万元。发起人仅以原公司资产作为出资，尚不足缴纳其应认购股份的全部股款2022/7/19223、张律师在向客户介绍股份有限公司募集设立的程序时，有以下一些说法。其中哪些是正确的？( )A 募集设立的股份有限公

11、司，必须经过两道批准程序，一是经国务院的授权的部门 或者省级人民政府批准设立公司;二是经国务院证券管理部门批准向社会公开募集 股份2022/7/1923B 向社会公开募股前，必须签订两个协议，一是同依法设立的证券经营机构签订承 销协议;二是同银行签订代收股款协议C 发行股份完成后，应当持验资和其他文件办理公司设立登记。登记完成，取得营 业后，应当召开创立大会D 公司创立大会召开时，如果出席人员所代表的股份不足公司股份总数的12，则 会议不得举行。2022/7/19242022/7/19254、下列情形中，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还的有 ( )。A发行的股份超过

12、招股说明书规定的截止期限尚未募足的B发起人对某一认股人有欺诈行为的C发行股份的股款缴足后，发起人在30日内未召开创立大会D发起人没有与某一认股人指定的证券经营机构签订承销协议的2022/7/1926A、C。依据公司法第95条规定, 股份有限公司的发起人应当承担下列责任：（一）公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任；（二）公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任。 第二节 股份有限公司的股东一、股东的概念 股份有限公司的股东是指股份有限公司的股份持有人。二、股东的分类1、股东依其所持的股份性质不同，可分为普通股东和特别股东。2022/7/1

13、9272、股东依其所持股票记名与否，可将股东分为记名股东和无记名股东。3、股东依据其持有股份的多寡，可分为大股东和小股东。2022/7/1928三、股东的权利和义务1、股东的权利（1）累积投票权。股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或股东大会的决议，实行累积投票制。（2）自行召集和主持股东大会的权利。董事会不能履行或者不履行召开股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。2022/7/1929（3）查阅权。股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监

14、事会会议决议和财务会计报告。（4）建议、质询权。股东有权对公司的经营提出建议或者质询。2022/7/1930（5）异议股东的股份回购请求权。亦称评估权或退出权，是指在公司做出对股东利益有重大影响的决议时，该决议的异议股东享有请求公司已公平价格回购其所持有的股份的权利。股东因对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议，可以要求公司收购其股份。这是股份有限公司回购股票的唯一事由。公司法规定，公司依照股东要求回购股份后，应当在6个月内转让或注销。2022/7/1931（6）临时提案权。单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后2

15、日内通知其他股东，并将该提案提交股东大会审议。（7）股东代表诉讼权。董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东，可以按照法定要求行使上述权利。2022/7/1932选择题：甲公司是一家于1999年向社会公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。2006年1月，董事李某在执行公司职务时违反了公司章程的规定，给公司造成了重大损失。则下列说法中正确的有（ ） A，李某的行为属于职务行为，故不必向公司承担赔偿责任 B，李某应当向公司承担赔偿责任 C，丁公司作为

16、连续250日持有公司1%以上股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼D，若监事会自收到丁公司的书面请求之日起10日内未提起诉讼，则丁公司有权以自己的名义直接向人民法院提起诉讼，要求李某承担赔偿责任2022/7/1933四、股东名册公司发行记名股票的，应当置备股东名册，并记载以下事项：1、股东的姓名或者名称及住所；2、各股东所持股份数；3、各股东所持股票的编号；4、各股东取得其股票的日期。记名股票的转让，不仅要由持有人背书，而且还要过户，即变更股东名册，转让才算正式生效。如果未变动股东名册，即使持股人发生了变化，法律也推定股东名册上的股东为真正的股东。2022/7/19342022/7/

17、1935第三节 股份有限公司的资本和组织机构一、公司资本的概念和立法原则1、公司资本的概念公司法上的资本通常是指股本，即公司成立时由公司章程所确定且由股东出资所构成的公司的财产总额。2022/7/19362、立法原则（1）资本确定原则。是指在公司设立时，公司资本总额应记载于公司章程，同时被认足或募足，否则公司就不能成立。（2）资本维持原则。又称资本充实原则，是指在公司存续过程中，应经常保持与公司资本额相当的财产。（3）资本不变原则。 3、增资与减资P122/123，自学。2022/7/1937二、股份公司的股份（一）股份的概念和特征1、概念：股份是构成股份公司资本的成分，是构成其资本最小的均等

18、的计量单位。公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。2022/7/1938股票是一种( ) A.证明股东权的凭证 B.价值由票面记载的金额决定的有价证券 C.有限公司股东权利的证明 D.可以在任何时间、任何地点随意转让的有价证券 2022/7/19392、特征（1）具有不可分性：股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。股份是构成公司资本的最小的均等单位，因此不能再进行分割。（2）平等性：股份既是公司资本构成的最小单位，也是股东权利义务的最小单位，每一股份之间的权利平等。2022/7/1940（3）可转让性：股份可以自由转让，无需经过其他股东同意。（4）证劵性：

19、证明股份或权利存在的书面凭证，股票的持有即意味着股份的持有。2022/7/1941（二）股份的发行1、股份发行的概念：是指以募集公司资本为目的，分配或出售公司股份的行为。2、股份发行的种类（1）设立发行：设立发行是指公司在设立过程中发行股份，其目的是筹集必要的资本，以便公司设立。（2）新股发行：是指在公司成立以后，再次发行股份。2022/7/19423、股份发行原则股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。2022/7/1943（三）股份的转让1、股份转让的含义：即

20、股份所有权的转移。我国公司法规定：股东持有的股份可以依法转让。但股东转让其股份，必须在依法设立的证券交易场所进行或者国务院规定的其它方式进行。2022/7/19442、股份转让的程序：记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让。记名股票的转让，由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。无记名股票的转让，由股东在依法设立的证券交易场所将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。交付即转让。2022/7/19453、股份转让的限制：（1）发起人持股转让的限制：发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交

21、易之日起一年内不得转让。2022/7/1946（2）公司高级管理人员持股转让的限制：公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；2022/7/1947所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。2022/7/1948（3）公司回购股份问题：公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：减少公司注册资本；与持有本公司股份的其他公司合并；将股份奖励给本

22、公司职工；股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。公司因前款第（一）项至第（三）项的原因收购本公司股份的，应当经股东大会决议。公司依照前款规定收购本公司股份后，属于第（一）项情形的，应当自收购之日起10日内注销；属于第（二）项、第（四）项情形的，应当在6个月内转让或者注销。2022/7/1949公司为奖励职工收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的5%；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在1年内转让给职工。4、股票抵押的禁止：公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。2022/7/1950选择题：1、下列股票转让行为，因违反公司法规

23、定而归于无效的是（ ）A， 发起人某甲在公司成立后一年后将所持的本公司股份转让给他人B， 公司监事某乙持有本公司股票1万股，在任职的第三年将其中的3000股转让给他人C， 股东某丙仅以背书方式，将其持有的记名股票转让D， 股东某丁在咖啡厅将其所持有的不记名股票通过交付给受让人的方式转让2022/7/19512、2005年底，东方股份有限公司拟将收购部分本公司股份作为年终奖励的形式之一奖励给本公司年度优秀员工，下列表述正确的是（ ），应当经出席股东大会会议的股东所持表决权过半数通过决议，收购的本公司股份不得超过本公司已发行股份总额的，用于收购股份的资金应当从公司的税后利润中支出，应当收购股份个月

24、内将股份过户给员工2022/7/19523、下列有关股份有限公司的股份转让的表述哪些是正确的？( )A， 发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起5年内不得转让B， 通常情况下，公司不得收购本公司的股票C， 公司董事、监事、经理所持有的本公司的股份在任职期间内不得转让D， 公司不得接受本公司的股票作为质权的标的2022/7/19532022/7/1954三、股份有限公司的组织机构（一）股东会1、股东会的性质的职权：是公司的权力机构，职权基本同有限公司股东会。 2、议事形式：年度大会和临时大会。股东大会应当每年召开一次年会。2022/7/1955有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会

25、：（1）董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时；（2）公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时；（3）单独或者合计持有10%以上股份的股东请求时；（4）董事会认为必要时；（5）监事会提议召开时；（6）公司章程规定的其他情形。2022/7/19563、股东会的召集和主持：股东大会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可

26、以自行召集和主持。 2022/7/1957股份有限公司董事长的职权包括( )A.召集、主持董事会会议B.检查董事会决议的实施情况C.主持股东大会 D.聘任或者解聘公司经理2022/7/1958A、B、C。公司法第102条规定：股东大会会议由董事会召集，董事长主持；第110条规定：董事长召集和主持董事会会议，检查董事会决议的实施情况。 2022/7/1959股东大会是股份有限公司的必设机构、其特征为（ ）。 A.由有表决权的全体股东组成 B.是公司的执行机构 C.属于非常设的权力机构 D.属于常设机构2022/7/1960C。公司法第99条规定： 股份有限公司股东大会由全体股东组成。股东大会是公

27、司的权力机构，依照本法行使职权。 2022/7/19614、股东会通知：召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开20日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东；发行无记名股票的，应当于会议召开30日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。2022/7/19625、股东会提案和审议：单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。2022/7/1963股东大会不得对前

28、两款通知中未列明的事项作出决议。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开5日前至股东大会闭会时将股票交存于公司。 2022/7/19646、股东会表决权分配：股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权。股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 2022/7/19657、股份公司的累积投票制：累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同

29、的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。累积投票制与普通投票制的区别，主要在于公司股东可以把自己拥有的表决权集中使用于待选董事中的一人或多人。8、股东代理人参加股东大会：股东可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。2022/7/1966（二）董事会：（5-19人），由董事组成，是股份公司的必要常设机构。董事会成员中可以有公司职工代表，职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会会议，应由董事本人

30、出席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席，委托书中应载明授权范围。董事会每年度至少召开2次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。2022/7/1967（三）监事会：不少于3人，由监事组成，是股份公司的必要常设机构。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。上述两者前者为执行机构、后者为监督机构。性质、职能等与有限责任公司大致相同。2022/

31、7/19682022/7/1969选择题：依我国公司法，在股份公司设立中，创立大会通过公司章程应 ( )。 A.经出席会议的认股人所持表决权过半数通过B.经出席会议的认股人所持表决权全票通过 C.经出席会议的认股人所持表决权2/3多数通过 D.经出席会议的认股人所持表决权4/5多数通过2022/7/1970A。公司法第91条规定：发起人应当在创立大会召开15日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。 创立大会通过公司章程，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。 2022/7/1971案例分析：万事达有限责任公司作为发起人之一，与

32、其他二家公司开会，要求大家都作为拟设立的一家股份有限公司的发起人，三家公司一致同意。拟建的股份有限公司的注册资本定为12000万元，万事达有限责任公司认购公司的股份额为2000万元，其他二家公司认购公司的股份额累计为1200万元，另向社会公开募集的股份数额为8800万元。公司创立大会通过了这三家发起人制定的公司章程草案，该草案规定公司董事会由三家公司各出一名代表作董事。公司如期募集股份成功然后设立，在准备进行公司登记前，由律师对公司的章程草案和其他文件进行整理。2022/7/1972如果你是律师，请针对以下问题，对该股份公司的上述做法提出法律意见：1、几个发起人能发起一家股份有限公司？2、发起

33、人认购公司的股份有何限制？股份公司的股权应当如何构成？3、股份公司的董事会至少应当有多少董事组成？四、上市公司组织机构的特别规定1、上市公司的含义上市公司是指股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。公司法对上市公司的组织机构也进行了特别的规定，包括上市公司的购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额的决议表决、上市公司的独立董事与董事会秘书的设置、董事对关联关系表决的回避等。2022/7/19732、上市公司的特别决议公司法第122条规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额的30%的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。2022

34、/7/19743、独立董事的设置独立董事是指不在上市公司担任除董事之外的其他职务，并与其受聘的公司及其主要股东之间不存在妨碍其进行独立客观判断的利益关系的董事。4、董事会秘书的设置公司法第124条规定，上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。2022/7/19755、董事对关联关系表决的回避关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。公司法第125条规定，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表

35、决权，也不得代理其他董事行使表决权。2022/7/1976选择题：1、甲股份有限公司为股票在上海证券交易所上市交易的公司，其资产总额为8亿元，2006年1月甲公司以本公司资产为乙公司向银行贷款提供担保，担保金额为2.5亿元，则该事项应当 A，由董事会作出决议，并经全体董事的过半数通过 B，由董事会作出决议，并经全体董事的2/3以上通过 C，由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的过半数通过 D，由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所处表决权的2/3以上通过2022/7/19772、下列关于上市公司的有关事项表述正确的有（ ）A，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者答担保金额超过公

36、司资产总额35%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。B，所有上市公司都应当设立独立董事和董事会秘书2022/7/1978C，上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权，该董事会会议应当有过半数的无关联关系董事出席才可举行D，上市公司应当在每会计年度内公布一次财务会计报告2022/7/1979案例分析2：2006年6月，证监会在对日化上市公司进行例行检查中，发现以下事实：（1）日化公司的主要发起人华南企业出资交付给日化公司的机器设备（折合2500万元，实际只值500万元）。（2）日化公司

37、董事会由7名董事组成。2006年3月2日，日化公司召开董事会会议。出席该次会议的董事有A、B、C、D；董事E因出国没有出席会议；董事F因出差不能出席会议，电话委托董事A代为出席并表决；董事G因病不能出席会议，委托董事秘书H代为出席并表决。根据总经理的提名，出席本次董事会会议的董事讨论并一致同意，聘任吴某为公司2022/7/1980财务负责人，并决定给予吴某年薪10万元。此外，经出席本次董事会会议诉董事讨论并一致同意，决定改变招股说明书所列的募集资金用途。该次董事会会议，由出席董事会会议的全体董事和列席会议的监事签名后存档。 （3）在2006年4月19日举行的临时股东大会上，除审议通过了发行公司

38、债券（通知中列明表决事项）的决议外，还根据控股股东华北企业的提议，临时增加一项增选一名公司董事的议案，并经股东大会表决通过。（4）2006年5月21日，经董事会同意，日化公司为控股股东华南企业的银行贷款提供了抵押担保。2022/7/1981根据有关法律规定，回答以下问题：（1）中的的华南企业的行为属于何种性质的违法行为？应当承担何种法律责任？（2）中的日化公司董事会的做法有哪些不符合规定之处？并分别说明理由。 （3）中的日化公司临时股东大会增选一名公司董事的决议是否符合法律规定？并说明理由。（4）中的日化公司为控股股东华南企业提供抵押担保的做法是否符合规定？并说明理由。2022/7/1982答

39、案：（1）华南企业的行为属于虚假出资。根据公司法的规定，发起人、股东“虚假出资的”，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额5%-15%的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任；处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额2%-10%的罚金。（2）首先，董事F、董事G的委托无效。根据公司法的规定，董事因故不能出席董事会会议时，可以书面委托其他董事代为出席。本题中，董事F采取电话方式而非书面形式委托董事A代为出席并表决不符合规定；而董事G委托董事会会议秘书H而非其他董事也不符合规定。2022/7/1983其次，董事会通过“改变招股说明书所列资金用途”的决议不合法。根据证券法的规定，上市公司如

40、改变招股说明书所列的募集资金用途，应当经股东大会批准。最后，董事会会议记录的签名不符合规定。根据公司法的规定，董事会的会议记录由出席会议的董事签名，而无需列席会议的监事签名。（3）日化公司临时股东大会通过增选一名公司董事的决议不符合法律规定。根据公司法的规定，临时股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议。2022/7/1984（4）日化公司为控股股东华南企业提供抵押担保的做法不符合规定。根据公司法的规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。如果超过资产总额30%的，还应当出席会议表决权的三分之二以上表决。2022/7/19852022/7/1986 破产法专题练习 选择

41、题：根据企业破产法律制度的规定，在破产程序中，有关当事人对人民法院作出的下列裁定，可以上诉的是（ ）A不予受理破产申请的裁定 B宣告企业破产的裁定C认可破产财产分配方案的裁定 D终结破产程序的裁定2022/7/1987选择题：1、根据破产法的有关规定，人民法院受理破产案件后，对债务人财产的其他民事执行程序所带来的法律后果是（ ）。A中止执行 B继续执行 C终结执行 D与破产程序合并执行2、人民法院受理破产申请后，管理人接管债务人的财产之前，对于已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或者仲裁，下列说法正确的是（ ）。A应当中止 B继续进行C移交到受理破产案件的人民法院继续审理 D终结审理202

42、2/7/1988选择题：1、下列有关管理人产生方式和组成的说法中，正确的是（ ）。A管理人由债权人会议依法指定 B管理人可以由依法设立的律师事务所担任C因故意犯罪受过刑事处罚但已经刑满释放的人可以担任管理人D破产企业的法定代表人可以担任管理人2022/7/19892.根据企业破产法的有关规定，下列各项中，不属于管理人的职责的有（ ）。A接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料B管理和处分债务人的财产 C决定继续或者停止债务人的营业D对破产企业未履行的合同决定解除或者继续履行2022/7/1990选择题：假设人民法院于2007年9月10日受理某企业法人破产案件，12月10日作出破产宣告裁定。在破

43、产企业清算时，下列选项中，管理人可依法行使撤销权的有（ ）A. 该企业于2006年3月1日对应于同年10月1日到期的债务提前予以清偿B. 该企业上级主管部门于2006年4月1日从该企业无偿调出价值10万元的机器设备一套C. 该企业于2007年5月8日与其债务人签订协议，放弃其15万元债权D. 该企业于2006年9月1日将价值25万元的车辆作价8万元转让他人2022/7/1991选择题：甲公司租赁乙公司的注塑设备1台，在租赁期间人民法院受理了甲公司的破产申请，进入破产程序。乙公司出租的该台设备，应由乙公司（ ）。A向人民法院申报债权 B向甲公司申请收回C向人民法院申请收回 D向管理人申请收回20

44、22/7/1992选择题：以下为三河建筑公司破产案件中当事人提出的破产抵消主张。其中哪一项不能合法成立（ ） A， 甲公司主张抵消23万元：“三河公司收取我厂141万元预付工程款后，未履行合同即宣告破产；在此之前，我厂有23万元给三河公司的结算款，付给的汇票因填写不当被银行退回。”B， 乙主张抵消49万元：“破产案件受理前，三河公司欠我厂设备款120万元；三河公司曾退回我厂一台质量不合格的机器，其已付价金为49万元，双方达成协议按退货处理。” 2022/7/1993 C， 丙公司主张抵消85万元：“我公司欠三河公司工程款187万元；在三河公司破产宣告后，M建材厂将其对三河公司的85万元债权转移

45、给我公司，以抵偿其欠我公司的债务。”D， 丁公司主张抵消142万元：“我公司欠三河公司工程款255万元；在三河公司破产宣告前，我公司作为保证人向银行偿付了三河公司所欠的142万元债权。”2022/7/1994选择题：1、下列各项中，不属于破产费用的是（ ）。A破产案件的诉讼费用 B管理人执行职务的报酬C为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用D管理和分配债务人财产的费用2022/7/19952、下列属于共益债务的是（ ）。A管理人对破产财产进行分配而发生的费用B管理人为破产财产的估价聘请的资产评估专业人员而支付的劳动报酬C管理人继续履行合同时发生的运送货物的运费和保险费D人民法院受理债务人的破产案件依照职权发生的由债务人负担的调查费用、公告费和文件送达费用2022/7/1996选择题1、皇都大酒店于1999年3月2日被宣告破产。在破产程序中提出的下列给付请求，哪些能够成为破产债权？（ ） A， 某女士于1998年3月被该酒店保安人员殴打致伤，住院治疗8个月，要求赔偿医疗费8730元 B， 因该酒店歌舞厅从事色情营业，市公安局于1999年2月26日对其罚款1万元，限7日内缴纳C， 某旅行社与该酒店签订的合同，因酒店被宣告破产而终止，旅行社要求赔偿由此造成的损失18000元 D， 该酒店经理以酒店名义借用某公司小轿车一辆供其亲属使用，现该公司要求返还2022