商业银行资产与负债业务案例

1、商业银行资产与负债业务案例案例1 中国建设银行资产负债表2021年9月30日案例二 中国工商银行公布2021年年报摘要 税后利润为人民币1294亿元，较2021年同期增长16.3% 每股盈利根本及稀释为人民币元平均总资产回报率1.2%，加权平均权益回报率20.15%总资产为人民币亿元，比2021年末上升20.8%资本充足率为12.36%；核心资本充足率为9.9%不良贷款率为 1.54%，较2021年末下降个百分点拨备覆盖率为164.41%，较2021年末上升个百分点 与此同时，工商银行积极推进负债结构转型，实现了存款业务与理财业务协调互动开展。从存款总量上看，截至年末，工商银行的各项存款余额已

2、达万亿元，同比增长21.4%，成为全球客户存款第一的商业银行。从存款结构上看，本钱较低的公司存款及同业存款增长较快，存款活期化趋势明显，有效降低了付息本钱。案例三 交通银行2021年年报摘要 截止去年底，交行总资产达亿元，增长23.56%；净资产为亿元，增长12.87%。客户存款余额达亿元，新增存款亿元，增幅27.13%，其中活期存款占比49.7%，较年初提高个百分点。客户贷款余额达亿元，新增贷款亿元，增幅38.44%；其中公司贷款新增亿，个人贷款新增亿元。人民币存贷款市场份额分别提高10和45个基点。 该行去年底的核心资本充足率为8.15%，较年初下降个百分点；资本充足率为12%，较年初下降

3、个百分点，略高于监管部门对大行11.5%的最新要求。付立春表示，尽管该行今年2月末公布了在A股和H股配股融资总额不超过人民币420亿元的融资方案。 案例4 存款1000万最高可返8万 银行开打揽储大战 经历了2021年的放贷潮,绝大局部银行在2021年纷纷开始大力吸收存款,并给予高额返利。据成都商报报道,如果能帮银行拉到一笔1000万元存款,最高可一次性获得8万元的“介绍费。专家表示,正因为今年监管层收紧流动性,让银行卷入了这场揽储大战。业务压力增大,自然要给“介绍人更多好处。一位银行客户经理透露,只要介绍人拉来存款,能保证日均账户存款余额到达或者超过800万,按常规来说,银行就可以给介绍人千

4、分之三提成。如果日均账户余额能超过1000万甚至更高,客户经理那么可以向银行申请给予介绍人一次性5及以上的返点。“像这样的做法,在银行业算是惯例了。他表示,大型国有商业银行还算“温柔,客户群体较小的一些银行为了开展客户,“他们不仅返点多,有些每个月都返,而且他们对资金量的考核也轻松一点。 一位城市商业银行业务经理告诉记者,目前他们银行的返点政策为每月奖励日均额的万分之五,一年算下来可以到达千分之六。“比方你存100万在我们银行,一年除了利息之外,返点都有6000元。如果金额大,还可以申请更高的返点。 某外资银行的客户经理称,他们银行对客户日均账户保持在300万500万左右的介绍人,可以提供千分

5、之五左右的返点,“最高能到达千分之八。该客户经理表示,该银行的存款总量约30多亿,日均能上千万元的客户已算非常大的客户了。“如果某天来一个日均1亿元的生意,肯定申请多高的返点就能批多少。除此之外,银行还会给到达了一定存款金额的储户定期或不定期送米、送油、送购物卡等,以留住这些客户的大额存款。拉存款利润远胜炒股“这样算下来还是很来钱的。某中资银行一名客户经理说,介绍人给银行客户经理介绍大额储蓄客户,只要这名客户可以到达银行要求的日均大额存款最低限,就可以拿到银行的返点,“越小的银行返点越多,比例越灵活。假设按千分之五的比例返点计算,一旦介绍人拉进一笔1000万的存款业务,至少可以一次性拿到5万元

6、。该客户经理表示,如果遇到某家银行有按月“奖励政策,最终能拿到的提成还不止5万元。此外,这笔钱跟炒股等投资行为不同,没有任何风险。记者了解到,银行提供给存款客户或介绍人的返利不能直接打到存款客户的账户上,而要通过客户经理转出来再交给存款客户。因为如果按照1000万元给5万元利息计算,单日利率和最终的年化收益率都远远超过银行现有利率水平。正因返利太高,因此目前各家银行开展的这种大额存款业务,大多也只针对个人客户而不是资金雄厚的企业客户开放。案例分析以高额返点揽储似乎已经成为今年银行业的主旋律。那么,为何会出现这样的现象？主旨为备战流动性收紧 今年以来货币政策回归适度宽松,央行连续两次上调法定存款

7、准备金率冻结了约6000亿资金,近期更是通过公开市场操作加大回收市场流动性的力度,导致局部银行资金吃紧。 另一方面,2021年初放松的“贷存比不得高于75的监管要求将于2021年回归。而需要降低贷存比时,银行一般不太愿意放弃收益较高的贷款,而是往往倾向于考虑增加存款,做大分母,从而降低贷存比。案例五 三大行年报公布 银行今年或将融资1850亿 截至3月29日,已有7家上市银行公布2021年业绩,平均净利润增速超过15%,大大超出市场此前预期。此外,随着银行年报的公布,一直被市场担忧的银行再融资问题也进一步明朗化。按照目前中行和工行的融资方案,以及市场对建行融资需求的估计,今年三大行总融资额度为

8、1250亿元。加上交行420亿元和兴业银行180亿元左右的融资,市场或将迎接1850亿元的融资考验。 三大行2021年年报悉数发布完成,年报显示,工行去年净利润达亿元,建行去年实现净利润亿元,增长15.32%,同比增长16.3%,中行去年净利润达亿元,同比增长25.96%。良好的业绩背景下,去年天量信贷投放同样造成了银行未来资本约束的担忧,年报同时显示,三大行的资本充足率都有不同程度的下降。 融资方式：发行股票。例如： 中行率先公布发行不超过人民币400亿元A股可转换公司债券方案,该行18日H股增发接近完成,规模在70亿美元左右。 工行日前日公告称,该行董事会授权增发A股和H股,增发数量不超过A股和H股已发行股份的20%。同时,还将发行A股可转债,融资额将不超过250亿元,以充实资本金,提升资本充足率。案例分析 监管部门将银行资本充足率监管底线从原来的8%上调为大型银行11%、中小银行10%。由于2021年银行放贷量剧增,多家银行都出现了资本充足率大幅下降的情况,面临业务开展的障碍。 中行资本充足率从2021年末的下降到；工行从2021年末的下降到；截至2021年12月31日，建行资本充足率