化工股份有限公司（化肥）营销授信管理办法

1、化工股份营销授信管理暂行方法第一条为提高营销授信审批效率，加快资金周转，明确职责，进一步规范 内部管控，规避财务风险，根据国家有关法律法规及公司有关规定，制定本暂 行方法。第二条本方法适用于营销公司对经销商的授信管理工作。第三条被授信客户。客户申请授信必须同时具备以下条件：（一）经销公司产品年限2年（含）以上；期间如有间断的，最后一次经 销公司产品年限1年（含）以上及实力强、信誉好的新合作优质大客户。（二）上一年度销售公司产品300吨以上或授信前已销售公司产品300吨 以上的新合作客户。（三）资信良好，合作期内无逾期货款、诉讼或者其他未经处理的经济纠 纷。（四）有符合公司商务活动规范规定的担保

2、条件。（五）如以自有固定资产担保的，固定资产必须产权明晰，可作抵押并无 其他纠纷。以房产、车辆等固定资产抵押（质押）的，必须到相关政府部门办理抵 押（质押）登记手续后方可授信。第四条授信额度、期限及价格（一）年度基准授信额度。年度授信基准额度由营销公司在年度开始前提 出申请，报总裁审核后，由董事长审批。年度基准授信额度可循环使用。授信 整期未收回的局部，相应扣减授信总额。年度基准授信额度伍仟（5000）万 7L o营销公司可将基准授信额度分解至各销售大区，在分解额度范围内大区可 循环使用。销售大区授信后的剩余额度，经营销公司总经理审批，可在各大区 之间调剂使用。（二）因市场情况变化，需追加授信

3、额度的，营销公司可提出追加额度申 请，报总裁审核，董事长签批后执行。追加额度不可循环使用。授信额度审批文件，由营销公司在完成审批后报财务、审计、运营、法务 等中心、部门备案。（三）除东北、西北区市场客户外，单个授信客户授信额度不得超过该客 户上一年度同期（按照1-6月和7-12月分为两个销售季节）销售量的50%；不 得将单一客户授信分割为多个合同。授信款项未回收的客户，不得再次授信。（四）东北、西北大区一年销售一季的市场，授信时间最长不超过120 日；其他区域市场授信时间不超过90日，自发货之日起计算。（五）授信产品价格以发货时即时价格为准（等同于现金政策），并根据 授信期限在即时价格的基础上

4、，按照如下标准给予加价：授信期30日（含）以内的，加15元/吨；授信期30日以上60日（含）以 下的,加30元/吨;授信期60日以上-90日（含）以下的，加60元/吨；授信期限90日以上 的，加90元/吨。（五）授信到期后，授信款未能全额收回的，客户账户余额全部冲抵应收 授信款。超期未能回收的授信款项，按日加收千分之二（0.2%）的资金占用 费。人第五条授信申请申请授信应提供以下材料：（一）授信申请表及合同文本原件一式四份；授信合同必须使用法律事务 部统一制定并下发的格式合同文本。合同及欠条、收据所有内容必须由客户或 经办人在业务员在场时亲笔签字（掘手印）、盖章，代签的一律无效。（二）授信客户

5、欠条原件；（三）授信客户为W然人的，提供身份证复印件；授信客户为单位的，提 供单位法定代表人身份证复印件及营业执照正、副本复印件并加盖公章；（四）业务人员担保函原件及身份证复印件；（五）担保人担保书原件；担保人为自然人的，提供身份证复印件，身份 证复印件上必须由其本人注明用途。担保人为单位的，提供营业执照正、副本 复印件，加盖公章并注明用途。（六）业务员及所在销售公司负责人、区域总监，对授信款项负连带清偿 责任。授信合同一经签订，即视为同意为授信债权提供连带责任保证。第六条各部门职责与权限（一）销售管理部.负责授信客户数据库的建立和完善，审核和确认授信客户资质；.负责授信总额控制和单一客户授信

6、额度审核和确认；.负责营销授信月度信息表的编制，并在每月5日前将上一月度信息表报送 至财务部、法律事务部及其他相关部门；.负责授信回款考核和提成核算；.负责逾期客户的资料收集，并将相关材料报送法律事务部。（二）法律事务部.负责拟定授信（担保）合同文本、欠条、担保函等的样式；.负责授信（担保）合同及相关手续的审核；.负责移交至法律事务部逾期货款的司法清收；.逾期货款经追收未全额收回或造成其他损失的，在确认无法追回10日内 提供相关材料，移交集团监督委员会调查处理。（三）财务审计部.负责对授信合同的签订和履行情况进行审核和专项审计；.负责回款考核及提成发放的复核。（四）业务人员及各级营销管理人员.

7、负责授信客户资质调查并对调查结果负责；.负责担保人担保能力调查及担保物价值核实，对调查结果负责；.负责回款催收及配合法律事务部对逾期货款的追收。第七条授信审批：单笔授信额100万元（含）以下，由区域销售总监审批；100万元以上200 万元（含）以下，由营销公司总经理审批；200万元以上的，由集团总裁审批。第八条授信考核（一）授信发货量，货款未收回前不计入各级营销人员提成。（二）授信款项自首授信期限届满之日起30日未收回的，暂停发放业务经 办人、销售公司负责人（副经理、经理助理）销量提成、过程及绩效工资。相 关责任人根据未回款总额进行负激励，在每月工资内予以扣减。责任人逾期30日未回收并处负激励

8、备注经办人销量提成、绩效工资暂 停发放3元/万元/日销售公司负责 人销量提成、绩效工资暂 停发放1.5元/万元/ 日区域总监0.3元/万元/ 日营销公司总经 理0.06元/万元/ 日逾期总额在基准授 信额度5%以内的不予 考核（三）逾期超过15日的，经办业务员停职，专司追欠。逾期30日仍未能 回款的，营销公司销管部在7日内整理好相关材料，移交法律事务部，业务人 员和销售公司负责人配合法律事务部追缴；逾期超过60日的，启动司法追缴程 序。追缴期间，各级责任人仍按照本条第二款标准进行考核。（四）逾期货款经法律事务部确认在逾期120日无法收回或无法足额收回 的局部，视为坏账损失，由业务人员全额赔偿后

9、，债权相应转移给业务人员。 销售管理部计算损失额和授信考核后，在相应责任人基本薪酬和提成中全额扣 减，剩余局部兑现给个人。造成坏账损失业务人员不能全额赔偿的，相关责任人按照商务活动规 范第八十九条、第九十条的规定处理。公司有权继续追究相关责任人的连带 清偿责任。第九条其它（一）本方法自年7月1日起执行。本方法发布后，以前制定的相关营销 授信规定同时废止。（二）本方法发布前逾期的授信，在本方法发布后30日内未能收回的，按照本方法规定进行考核。经销商授信申请表客户编号:区域销售公司客户名称客户地址法定代表人固定 /手机号码上年销量1-6月年度销售目标新型肥712月普通肥本期授信（吨）授信累计16月7-12 月授信金额及期限还款时间授信原因（上面空格局部一律打印，手写无效）经销商签字：盖章：业务员（签字）销售公司负责人（签字）审核审销售管理部使用基准额度（）使用追加额度（）复核人（签字）