银行风险管理工作思路银行2007年风险管理工作意见

1、第1页共1页银行风险管理工作思路银行2007年风险管理工作意见2006年是中行股份制改革和推进上市工作的关键一年，为适 应总行授信决策集中化、专业化管理的要求，针对授信审批、五 级分类，信用评级三集中的发展方向，为保持我行授信业务的持 续、健康、快速发展，实现速度、规模、质量、效益、结构的动 态平衡，今年风险管理工作的指导思想是：以省市行20 xx年工作 会议精神为指针，以实施信贷资产“生命工程”为核心，以加快 授信业务发展和控制风险为重点，以加强授信业务动态监控和实 施后评价为手段，夯实基础工作，完善风险管理机制，加强风险 窗口指导，努力提高授信从业人员的风险防控能力和政策、行 业、企业的研

2、判能力，确保实现加权信贷资产不良额控制在7140 万元、不良率控制在2%以下的目标。一、深刻认识股份制改革给风险管理带来的根本性变化。第一个变化是通过注资和财务重组，对不良资产进行划转和 剥离，从根本上改变了中行的资产质量。20 xx年底中行整体不良 资产比率已经降到5. 09%。第二个变化是股份制改革使得中行的公司治理机制发生了根 本变化。“三会一层”的组织架构已经建立。董事会成为风险管 理的最高决策机构；董事会下设风险政策委员会；监事会负有监督管理层风险管理工作的职责；管理层具体领导全行风险管理21 作。第三个变化是股份制改革使得公司的利益关系者增加，特别 是股权结构发生了变化，对风险管理

3、的要求也发生了根本性变 化。第四个变化是中行已经启动三项重大改革，即流程整合，人 力资源改革和信息披露制度改革，这些改革都将给风险管理带来 很大变化。流程整合要充实前台，加强中台，集中后台，要改变 四级经营四级管理的长蛇阵；风险管理要实行集中化、专业化、 垂直化、扁平化重组；风险管理观念需要转变，风险管理不仅仅 是纯粹的管理行为，风险管理创造价值，风险管理可以节约成 本，风险管理可以带来收益。二、以科学发展观为指导，努力打造风险管理长效机制。风险管理的长效机制，即是着眼于实现银行资本、规模、速 度、风险、效益持续动态的平衡，具有内在自我完善功能，在银 行的持续经营中能够长期发挥作用的风险管理运

4、行机制，它是风 险管理的偏好、战略、组织架构、政策、制度、决策、监控、考 核评价机制的总称。风险管理长效机制具体内容包括：（一）确立符合股东价值的风险偏好。董事会已经明确了中 国银行的风险偏好，包括定性和定量两个方面，定性讲，就是 “理性、稳健、审慎”。理性，就是要理性处理好风险管理和业 务发展的关系；稳健，就是组织架构要稳健，政策指引要稳健， 资产组合要稳健、清晰；审慎，就是对每一笔贷款的决策要审 慎，既要敢于承担风险，又要让收益覆盖风险。定量讲，就是置 信度和容忍度。（二）明晰科学的风险管理战略。中国银行的风险管理战略 就是“全球的风险管理体系，全面的风险管理范围，全员的风险 管理文化、全

5、程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全额的 风险计量模式”。“六全”是以全面为核心，以全员和全程为保 障，以全球为表现，全新和全额为手段的战略体系。（三）垂直化、扁平化的风险管理组织架构。（四）专业化的授信审批机制。授信审批机制实行专业化管 理，审批、客户评级，绩效评级都要走专业化道路。今年，总行 在授信审批中实行“三二一”工程，在全辖选聘300名总行级尽 责审查人员，200名专职评委，100名专业审批人。（五）严格的授信执行和贷后管理。授信决策包括业务发 起、尽责审查、授信评审和专业审批四个环节。二级及以上分行 均可设立业务发起环节；在总行、一级分行设立尽责审查小组， 一级分行可在二级分行

6、派驻尽责审查人员；只在总行和一级分行 设立授信评审委员会，取消一级分行以下的授信评审委员会。目 前，全省只在省行、济南和烟台分行设立授信执行处，其他二级 分行的授信执行职能由风险管理部门承担。（六）细化的评级和拨备体系。今后信贷资产的分类将由五 级分类过渡到十二级分类；拨备要由现行的按照监管当局标准的 拨备，过渡到既考虑监管当局标准又考虑国际会计准则的双重标 准的拨备。（七）完善的风险预警机制。总行将对风险管理在线网站， 负面信息网站和经济预警平台进行增速扩展，今年特别建设好负 面信息的预警机制，完善重大风险报告制度，强化风险预警。（八）强有力的信息系统。（九）反映风险成本的绩效考核体系。（+

7、）卓有成效的创新机制。风险管理技术创新主要是指改 进风险管理信息系统，构建新的全口径风险管理数据平台，研发 风险管理模型，以提高风险管理控制力和竞争力。（十一）专业化的风险管理队伍。（十二）稳健持久的股东回报。落实科学发展归根结底是要 坚持发展是第一要务，实现资本、规模、速度、风险、效益持 续、动态平衡，为股东、银行、员工创造价值，使新的股东长期 稳定获得风险经营所带来的回报。三、20 xx年总行风险管理工作思路（一）贯穿一条主线。即努力建设全面的风险管理体系，打 造长效的风险管理机制。（二）重点推行两项改革。即授信集中审批和授信资产风险 分类改革。（三）突破三个难点。一是建立风险预警机制；二

8、是加强集 团客户管理；三是强化信息系统建设。（四）坚持四个确保。第一，确保集团授信资产不良率严格 控制在4. 9%以内；第二，确保拨备覆盖在68%左右；第三，确 保关注类贷款现状得到改善；第四，确保贷款行业结构、地区结 构、品种结构和客户结构得到优化。（五）加强两项管理。一是加强对零售贷款的风险管理；二 是加强对海外机构授信风险的管理。四、20 xx年我行风险管理要点今年是风险管理机制大变革的一年，这些变革是动态持续 的，体现为复杂性、紧迫性、创新性、全变性，我们要把握集中 化、专业化、扁平化的发展方向，充分认识到授信集中审批，信 用评级集中，五级分类集中的重要意义和深远影响，转变观念， 加强

9、学习，前瞻性地做好我们的工作，为此，我们要围绕大力发 展优质授信业务、增强风险识别、控制和预警能力、严格控制授 信资产不良的发生、夯实信贷基础工作的主线来做好今年的风险 管理工作。（一）以公司大客户战略为指导，坚定不移推进信贷资产 “生命工程”的实施。市行2006年工作会议的主题就是实现跨越发展，这一目标实 现离不开信贷资产“生命工程”的实施，各单位要进一步增强危 机感和责任感，加深对信贷资产“生命工程”所述投放的主流板 块、客户分类、动态结构和清旧堵新四个层面内涵的理解和把 握，下一步按照省行反馈的战略类、发展类、监管类和退出类的 客户试分结果搞好自己的定位，同时，以公司大客户战略为指 导，

10、切实加强项目库建设，对目标客户的选择，重点放在资产总 额或年销售收入过2亿元和在行业内具有竞争优势的企业上。对 市行列入压缩和退出客户名单的企业，各单位要抢时间、赶进 度，采取有效措施适时退出，6月底前要取得明显进展。（二）优化信贷资源配置，加快授信业务发展。当前，银行利润主要来自贷款利息收入，无论从提高我行的 盈利水平，还是从打造我行在同业中的核心竞争力出发，都应该 加快授信业务的发展。由于资金供求矛盾的长期存在，银行在资 金配置上具有一定的主动性和选择性，所以，我行在授信业务发 展上正处于加快发展的机遇期，而事实上在政策、市场、管理等 因素的作用下，有的企业在成长壮大，有的在萎缩、甚至走向

11、破 产灭亡，客观存在的优劣，要求我们又必须审慎地处理好发展与 防风险的关系，特别关注经济高成长带来的发展空间和潜在的危 机。在实际工作中必须提高有效识别风险和控制风险的能力。一 是严把客户准入关。在营销客户时，首先要看企业所处的行业， 是否符合国家的产业政策和信贷支持重点；其次加强对企业产销 状况、财务状况和市场前景的研究，分析其产品和企业生命周期 所处的阶段，对企业内在质地有一个准确的判断；二是严把客户 评级关。由于今年B级以上客户的评级由省行认定，所以要本着 “客观、真实”的原则来把握，绝不能人为拔高，以提高省行评 级的通过率。评级时务必要按照行业分类标准和国资委20 xx年 的可行性、合

12、规性和可读性上下功夫。为加快授信审批，凡上半 年到期的总量要求5月底前全部申报完毕。2、完善统计制度。要加强对新一贷信贷系统数据维护工作的 监督与管理，确保数据录入的准确与及时，从而保证客户评级和 资产分类等关联系统的正确反映。保证统计数据的准确与完整， 并做好业务数据的长期保存工作，为总行开发信贷组合管理模型 做好基础工作。3、加强信贷档案管理工作。对授信档案实行集中统一管理， 采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。各 单位应严格按照中国银行授信档案管理规范文件执行，市行 将加强对授信一、二级档案管理的监督与指导，下半年对全辖信 贷档案制度的执行情况及信贷文件、档案的管理状况

13、进行检查和 评比。（五）加大对授信资产的监控力度，不断提高授信资产质 量。1、建立预保预报管理制度。建立潜在不良贷款项目库，提前 采取保全措施，由市行进行监控和督导，同时对潜在不良贷款成 因进行分析归纳，并定期通过“风险提示”方式通报全辖。风险 管理部要对业务发起单位预保措施的有效性与前瞻性进行后评 价。2、继续实行重大授信风险报告制度。对有可能对中国银行整 体形象、授信资产安全性及资产质量形成较大负面影响的事件或 事项，应在重大授信风险事项发生后的第一时间内，报告市行风 险管理部。对特别紧急的，应采取特事特报的方式，市行负责向 省行风险管理处报告。对隐瞒不报或监控不力、反映不及时导致 迟延、

14、漏报而给中行造成损失或不良影响的责任人，将依据有关 规定进行处理。3、加大对存量授信资产监控力度。要加强对存量授信，特别 是借新还旧、收回再贷、债务重组和关注类贷款的管理，从客户 结构、行业结构等方面加强研究，认真分析存量授信的潜在风 险，制定相应的管理措施。要从风险分类、客户信用评级等角度 加强管理，真正“关注”关注类贷款，真实反应资产质量，对存 量授信分类不实或客户经营情况恶化需降级的，应及时采取保全 措施。4、加强零售贷款资产质量的监控。各单位要在细分类别的基 础上，定期进行分析，掌握零售贷款的变动原因和变动趋势。要 加强对关注类贷款的监控和分析，夯实零售贷款的资产质量。下 半年市行要对

15、集中性授信进行重点检查，切实防范虚假按揭，防 范单一楼盘、单一经销商的集体违约风险。（六）做好五级分类和信用评级工作，为促进发展和加强管 理提供信息支持。1、做好五级分类集中认定工作。按照省行授信资产集中分类 实施方案，业务发起单位要认真、准确地填写模板，市行对模板 数据和分类申请材料的真实性、完整性进行复核，及时报送评估 模板和申报材料，需要进行上调或下调分类等级的，各单位必须 及时上报分类调整理由，由市行上报省行认定批复后才能进行调 整，否则就是违规。为了保持分类的严肃性，各单位应特别注意 避免同一客户出现不同分类结果现象的发生。各业务部门要及 时、准确维护信贷新一代系统数据，这是我们做好

16、风险管理工作 的基础。为此，市行下发了考核办法，如果数据维护不及时、不 准确，势必影响总量审批，影响五级分类和信用评级结果，此项 工作事关全局，希望各单位一把手务必引起高度重视，同时，对 一线人员给予更多地关心和支持，为他们更好地工作创造条件。 做好授信资产风险分类集中认定各项日常工作，充分利用授信资 产分类信息，分析授信的变化原因、变化趋势、进行风险状况判 断，以推进贷后管理工作。2、完善客户信用评级工作。严格按照评级管理工作程序，全 面启动2006年度客户信用评级工作，要求各单位5月底前将授信 客户及授信担保客户的信用评级材料全部上报市行，以确保在上 半年按时、顺利完成评级工作。为提高评级

17、工作质量，市行对报 送的客户信用评级材料将进行认真地审核，对报送的暂不评级客 户清单进行审定，评级过程中严格按照现行评级体系计分标准要 求，统一尺度、严格把关，注意分析无效资产、合理测算资金需 求，准确评定客户等级和风险限额，并运用到对客户的贷前调查 中，为授信业务发展和优化信贷结构提供信息支持。（七）做好各项授信业务的常规和专项检查，以促进授信业 务的健康发展。1、在非现场监控的基础上，加大现场检查力度。充分利用信 息科技手段，在非现场监控发现问题的基础上，下半年加大对问 题支行的现场检查力度。检查重点侧重于授信业务操作方面、票 据业务、零售业务、内控制度执行情况、授信资产五级分类工 作、信

18、用评级工作、授信核批情况、信贷档案管理情况、外审及 内审部门历次检查发现问题的整改落实情况等等。今年现场检查 覆盖辖内所有业务发起单位总业务量的50%以上。2、针对内外审检查发现问题，认真落实整改。各单位要高度 重视内、外审检查部门对我行信贷资产检查中所发现的问题，限 时逐项整改，要对整改情况进行监督和后评价。今后对同一问题 履次检查仍然出现的，视情节追究相关人员的责任。省行XXX行 长在风险管理会议上指出，今后一定要从严治行，对违规操作的 处理绝不再手软。3、加强对操作风险的管理。完善制度、规范程序。在总行、 省行的相关管理办法框架内，对各项业务实行标准化操作，省行 将编制各项业务的操作手册

19、，实现以业务流程为中心的风险管理 体制。全辖信贷人员务必转变观念，改变过去的思维定势和操作 习惯，以尽快适应新机制的要求。（A）加强授信风险后评价，防微杜渐，及时纠错。1、加强政策制度和风险管理方法的后评价。对我行正在使用 的公司、零售等授信政策、尽职调查指引、信用评级授信管理、 授信决策管理、资产质量管理、风险分类管理、资产组合管理等 授信及风险管理政策制度和方法以及有关实施细则，每年进行一 次总结和评价，时间定在11月份，对执行中反映问题较多的，随 时开展后评价，可通过非现场监控等途径掌握实际情况、如有必 要也可进行现场调查和检查。后评价报告内容包括对有关部门执 行情况、在执行中的问题、执

20、行单位的意见、建议等。对后评价 结果，涉及到制定部门应根据后评价意见要求，对有关政策和制 度存在的问题进行分析和研究，并不断完善，使其更好地指导授 信业务并服务于授信业务的开展。2、加强授信项目后评价。今年要选择金额较大的授信项目、 借款人信用等级降低且资产质量恶化、特别关注（如有条件批 复、行业风险、企业涉及改制、重组等）的授信项目进行现场后 评价。检查重点侧重于借款人和项目基本情况、授信使用和条件 落实情况、资产质量状况、银行收益和风险等。后评价报告重点 分析在项目决策中上报材料真实性、风险分析是否深入、决策程 序是否合规、业务部门贷后管理情况、风险隐患及防范措施建 议、总结项目成功经验和失败原因等。对后评价结果，各单位要 研究并采取有效措施，防范授信风险，并切实加强贷后管理。对 需要进行后评价的项目和客户，届时市行将下发清单。对所有授 信客户的贷后管理，市行在一季度经营形势分析会上已做了安 排，在此重申，所有授信客户的贷后管理报告必须于6月末和12 月末之前分