担保公司保后管理实施细则

1、担保服务有限公司保后管理实施细则第一章保后管理的定义第一条定义保后管理,是指本公司对被担保人及其影响担保业务安 全的有关因素进行不间断监控和分析Z以便及时发现早期预 警信号,并积极采取相应补救措施的担保管理过程。保后管 理包括保后检查、风险预警和处置、代偿后的追偿等。为规范担保业务操作，严格担保业务管理，有效控制担 保风险，现根据公司担保业务发展需要，特制走本实施细则。第二章保后管理制度第二条目的为确保担保贷款按规走合理使用,便于早发现早处理担 保业务风险、最大限度减少担保项目的代偿损失。第三条内容保后检查既包括对被担保人情况的检查,又包括对担保 业务所有事项的进展情况和反担保措施落实情况的检

2、查。其 中对被担保人的检查既包括对被担保人执行委托担保合 同情况的检查，又包括对被担保人经营财务、管理、重大 事项等情况的检查。第四条保后检查实施部门每年三、六、九、十二月，由资管部统一组织、安排实 施检查,由担保项目的业务部配合。第五条检测监控担保业务检查主要侧重于对影响被担保人还款能力主 要因素的监控，以及是否及时还本付息。第六条保后检查时间和要求首次检查。放款后15天内应进行第一次检查,重点 检查本笔担保资金的使用情况。检查方式可以实地检查或电 话核实,业务经理收集相关凭证”并由业务部经理签字后交 资产管理部存档。2全面检查。首次检查后Z要求资管、业务经理每季度 到被担保人的主要办公、生

3、产或经营场所实地有针对性地检 直一次。做好检查记录,并根据检查情况,填制担保业务 保后检查报告。3重点检查。一旦发现被担保人出现新的可能或实际已 经影响担保债务偿还或要求本公司对受益人履约的重大情 况时，视发现情况的严重程度，从发现之日起2个工作日内, 由资产管理部组织相应的人员对被担保人进行实地跟踪检 查,并形成风险预警处理报告；由业务部经理、资产管 理部经理和风控经理、总经理签字后交资产管理部存档。4综合分析。对通过检查和其他渠道取得的各种信息进 行综合分析,找出影响担保业务安全的各种因素”判断被担 保人的总体风险状况,并提出相应的预防性或补救性措施。第七条检查的主要内容1收集担保信息资料

4、基本材料：连续的年、月度财务报表(包括资产 负债表、损益表和现金流量表等财务会计报表,如有审计报 告需提供审计报告);正常持续经营法人资料,包括重新年 审的营业执照、纳税申报表、水电气发票、工资表等;被担 保人改制,对外投资、对外提供担保，法人代表、重要股东、 管理层变动或其重大人事改革及变动,卷入重大诉讼事件, 新建项目或老项目进行技术改造,较大借款、重大亏损等材 料。业务材料：即使用担保信贷资金项目的建设生产 经营状况或本公司承诺事项的进展情况的资料。如担保固走 资产贷款资金是否被挪用,所开发项目的建设生产进度；有 关承诺事项的落实情况；担保流动资金贷款是否已用于生产 和周转，销售情况等。

5、(3 )反担保材料:即被担保人提供的反担保是否有效, 反担保物的价值是否减少或降低Z反担保物权属是否存在新 的争议等。对被担保人的检查：被担保人主体资格。营业执照是否经年检合格， 年检意见中有无危及担保安全的情况;被担保人是否正常纳 税；被担保人经营组织形式是否变更或准备变更,分析其变 更的主要原因及其对银行信贷资产安全的影响程度;被担保 人经营范围是否调整或准备调整，分析其调整的主要原因及 其对担保安全的影响程度。(2 )经营状况。通过了解被担保人所在行业和企业内 部各类因素的变化对被担保人生产经营的影响,分析被担保 人经济效益和还款能力的变化状况和趋势。国家对其所在行 业和主产品相关法律和

6、政策的调整及其影响程度；其所在行 业的特点对其经营产生何种影响、行业经济周期与国家甚至 国际经济周期的关系以及行业的经济和技术环境等；其主要 原材料的供应渠道和产品市场价格的变动及对其经营效益 的影响程度；其产品市场占有率的变化情况；生产技术、产 品开发状况；其他经营状况。(3 )管理水平。考察被担保人的管理素质、经验、稳 走性、经营思想、内部控制与管理能力和经营管理作风,员 工素质等。(4)被担保人的信用情况。检查被担保人担保资金使 用是否符合国家及银行的规定，有无挪用或其他违反规走使 用担保资金的行为，实际还款来源与合同约走的还款来源差 异。此外，还要对被担保人的还款意愿和信用进行判断,如

7、 是否按期还本付息、是否执行委托担保合同和信贷合同的有 关要求、是否配合公司的检查、是否被列入各家银行或外汇 管理局等有关管理机构的黑名2单(指人民银行的恶 意欠息企业名单“、逃废债务企业名单、由外管局审核真 实性的进口单位名录等1(5 )财务状况。分析财务报表具体项目的变化及原因z 关注非正常情况的出现,分析这些变化和异常对被担保人还 款能力的影响。主要关注的指标是：流动性指标：包括流动 比率、速动比率和现金比率等；杠杆指标：包括资产负债率、 负债与所有者权益比率、利息保障倍数等；效率指标：包括 应收账款回收期、存货及其他各类资产周转率等；盈利指标: 包括总资产利润率、净资产收益率、销售利润

8、等；现金流指 标：包括经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营 活动产生的现金流对利息或本金的支付保障倍数、经营活动 产生的现金流与流动资产的比率、经营活动产生的现金流动 利息或本金的支付保障倍数、经营活动产生的现金流与流动 资产的比率、经营活动产生的现金流占总资产的比率等。(6)重大事项变动情况。包括被担保人拟或正在进行 重大固走资产投资项目建设情况；或正在进行合资、重组、 承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况；遭受重大自然 灾害、事故情况；是否卷入重大法律诉讼,了解并分析其原 因。密切注意被担保人起诉和应诉事项,分析其对本公司担 保安全的影响；其他对本公司可能造成代偿风险的情况。对各

9、类担保业务风险的检查:(1 )固走资产类贷款担保。检查的主要内容包括：项 目的建设进度是否按计划进行,项目总投资中各类资金是否到位，承担项目建设的能力和项目建设的质量如何,是否出 现较大的事故等；生产经营管理者是否具有较强的管理能 力，是否具有较强的营销能力和适当的营销手段Z生产经营 是否正常，能否达到项目评估报告中相关指标(如产品价格、 成本、销售量等)的要求。对于异地项目,必要时需要到实 地检查上述内容。流动资金类贷款担保。检查的主要内容包括:需 要重点检查被担保人采购、生产、销售的整个环节是否存在 管理漏洞,是否存在使得整个环节不能正常进行的内外部风 险等；如是贸易融资业务中的打包贷款担

10、保,需要重点监控 被担保人是否能按照信用证要求的期限、质量采购、生产、 包装及装运,出口商品的市场价格是否发生变化,其与国内 外贸易对手是否产生贸易纠纷等；如是贸易融资业务中的进 口押汇,需要重点监控被担保人的销售收入回笼情况,分析 近期被担保人的现金流入情况,以落实其还款的资金来源。履约担保检查的主要内容包括:投标保证担保。着重检查招标文件和投标书Z标的是否 真实，投标方有无有意压价，欺骗招标方的行为，分析投标 方中标后,是否有履行合同的能力；承包(负约)保证担保。着重检查工程承包合同的内容, 分析承包工程的技术难度，拟采取相应方法或措施的可能 性,承包方完成国内外同类型工程的经验，承包方按

11、期、按 质、按量完成承包任务的可能性;预收（付）款退款保证担保。着重检查施工企业预收款 的用途,预收款项是否真正用于合同约走的材料设备储备, 设备制造或工程建设，有无挪用或长期占用拖欠不还的可 能；如是向进口商出具的保函,着重检查出口商（申请人） 的货源情况，分析影响出口商不负约的因素及可能性;工程维修保证担保。通过对工程质量监督部门提供的工 程质量鉴走书和项目竣工验收报告的分析,了解工程质量是 否存在隐患和缺陷，施工企业能够维修及维修后达到业主要 求的可能性;延期付款保证担保。重点检查被担保人的财务状况,根 据付款的需要，如需要引进设备投入后产生的效益偿还债 务，应重点检查引进设备生产产品的

12、质量情况、销路、回款 时间与付款时间的衔接等;租赁保证担保。着重检查被担保人租赁设备的用途和作 用Z分析租赁设备的经济效益以及承租方按期支付租金的来 源和支付能力。对反担保措施的检查:（1）对反担保人的检查：参照本办法对被担保人检查 的内容进行。（2）对反担保物状况的检查包括：抵（质）押物的状 况；抵（质）押物市场价格和变现能力；反担保人有无使抵 押物价值减少的行为；反担保人有无擅自转让、出租或其他 处分抵扌甲物的行为；关注是否出现反担保人的其他债权人本 不该却优先于本公司受偿的情况;保险获赔金是否未偿还所欠本公司所担保贷款;经本公司同意处置抵押（质押）物时 是否未将处置所得资金偿还本公司所担

13、保贷款；抵（质）押 物的保险单是否需要续保。以及抵（质）押物损坏或丢失后 的理赔情况;业务经理本人对抵（质）押物的保管、续保、 估价、变现方面是否存在漏洞；抵押物是否被重复抵押。5、对其他事项的检查:（1）按时督促被担保人归还担保贷款。担保贷款应还 本金到期或者非融资担保业务涉及的被担保人对外支付日 前的20个工作日Z要向被担保人提醒和催促,发出担保 到期通知书督促被担保人准备付款资金。（2）检查法律性文件的有效性。在执行委托担保合同 及担保合同的过程中,要善于及时发现一切涉及本公司权益 的合同、文件、证书等是否具备法律效力。（3）及时准确地登记台账。要按照规定的台账格式， 在担保业务发生时及

14、时由于还本付息等原因使得担保信贷 情况发生改变时,于发生的次日将这种改变及时登记到台账 中,并及时将有关材料归档。（4）被担保人向银行和本公司分别提出展期、转贷和 提供续保要求时,视同新发生担保业务处理。第八条保后检查报告撰写保后检查报告原则，重点是新发生的风险点、还款 能力的影响及处理措施。撰写格式和要求：资管、业务经理在对被担保人进行每一次保后检查时, 均须形成书面报告。报告的撰写可以只分析从担保发生日到 第一次检查期间或以后各次检查期间,被担保人、担保人的反担保情况与本公司审批时或上一次检查报告中已掌握的 对应情况发生变化的内容,并分析存在的主要风险,提出对 策。对于检查时发现存在重大风

15、险时,要特别就重大风险进 彳辩细分析Z形成风险预警处理报告。2般情况下,资管、业务经理应于每次保后2-5个工作日内撰写完成担保业务保后检查报告,送风控经理、 总经理签字；出现紧急事项”可能影响本公司担保资金安全 的,应于检查完毕后的第二天完成上述报告。M资管、业务经理应认真阅读检查报告Z对报告中要求 解决的问题提出处理意见，对超出权限的逐级上报，并及时 将处理意见通知风控经理,敦促或与风控经理共同实施处理 意见后报总经理批示处理。第三章风险预警和处置办法第九条预警信号的表现形式:1已拖欠到期的本金或利息。被担保人在银行信贷风险分类结果下调一级。无法解释的应收款与存货增加。产品过于集中。5债务增

16、长迅速，特别是短期银行信用贷款的增长超过 正常生产经营的需要。6 销售额增长但利润减少。7.产品严重积压滞销、长期停工停产。8净现金流量大量减少或出现负值Z不足以支持正常业 务。9 关联企业间非正常地大量转移资金。10企业出售、变卖主要的生产、经营性固走资产。11 坏账损失增加。12转盈为亏，亏损额呈逐步增加的趋势。13长期严重亏损或资不抵债。14 已经或准备申请破产或清盘以及正在破产清算15发生了重大损失的安全事故、泄露事件，或出台重大 人事调整等,可能或实际已经严重影响企业生存发展和债务 清偿能力。股票价格相对市场发生重大变化。准备实施重大的经营政策。兼营不熟悉的业务、或在不熟悉的地区开展

17、业务。19 国家出台了不利于企业的法规政策。私营和外商独资企业业主突然出国、死亡或失踪。涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常 经营和还贷。准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组 等重大改制。23 所属行业或与之相关的行业的经营策略出现较大的 调整。24.对外提供大额的担保Z接近或超过自身的承受能力。25 借款人和反担保人资产大量被抵押。26金融机构，特别是曾提供较大额度授信、历史较长的 国有商业银行突然退出。27 信贷业务用于建设的项目被取消或停缓建。28信贷业务用于项目的建设条件、技术条件、产品市场 发生重大变化。29 反担保人出现财务风险或支付风险。30未经本公司同意Z擅

18、自处理抵（质）押物的。3 ：L无法与被担保人取得正常联络。对检查中发现的问题和纠正意见持不理睬或应付态 度。无正当理由而拒绝接受本公司担保检查或对例行检 查应储了事。34无正当理由而不按时报送财务报表,经多次提醒但不 纠正或敷衍了事应付。35 持续向银行及本公司提供虚假财务报表等经营信息 或者隐瞒重要事实的资产负债表、损溢表等财务资料,并以 难以自圆其说的理由进行搪塞。36因违法违纪受到税务、海关、工商等部门的追究和处 罚。37.因较为严重的不良行为被新闻媒介披露。38长期（1年以上）或者有意拖欠银行贷款和利息，信 誉差。39以兼并、分立、承包、租赁、股份制改造、与其他经 济组织合资、合作、假

19、破产、藏匿和转移资产等形式悬空或 逃避银行债务。40多次不按贷款合同规走的贷款用途使用贷款,逃避银 行和本公司监督，将大量贷款挪作不正当用途，以及从事违 法等活动,或者本公司要求其改正上述不正当行为而拒不改 正的。4：L企业及其核心管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵 权、贪污以及生产经营伪劣假冒产品。42.被吊销（或停止使用）贷款证、法人营业执照、专营 权、主导产品生产许可证,或被勒令停产整顿”被查封、冻 结资产。43 被担保人被人民银行等权威机构列入黑名单或取消 其有关经营资格。44发现银行开出的银行承兑汇票、信用证、保函无真实 的贸易基础。45超常规的连续开立金额较大的银行承兑汇票、信用

20、证、保函。46.打包贷款担保发生后,被担保人延迟交货或故意不交 货,而使信用证自然失效,影响银行打包贷款的回收。第十条 发现预警信号后的处理方法一旦发现被担保人出现预警信号时,应立即通过有关途 径加以核实Z并择机采取以下一种或几种措施,防止损失发 生或扩大：1 对于发现某些有较大潜在或现实风险的被担保人的情 况，担保业务部、资产管理部要及时报告风控总监和总经理, 并立即参与保后检查,提出处理意见,采取果断措施。对于已经拖欠银行贷款本息的被担保人,应立即核查 其在银行全部本外币债权（如在银行的存款）,必要时协助 银行从其在银行存款户中抵扣已欠银行贷款本息或采取财 产保全措施。左对于拖欠本金或利息

21、”造成本公司被迫垫款而在规走 期限内仍不改正的,要立即取消对被担保人的信用担保,提 前处置反担保物。4.对于在保后检查中发现委托担保合同或保证反 担保合同条款不利于保护本公司权益或者存在漏洞的,要 采取必妾的补救措施，或者与当事人协商变更合同条款或重 签合同。5对于发现被担保人未按合同约走用途使用担保资金 的要及时采取措施限期要求其纠正”对于不能限期纠正的, 视情节轻重可同银行协商收回全部贷款和信贷承诺,并根据 有关法规予以追究。6.担保贷款逾期后，应立即核查反担保人的代偿能力或 反担保品变现清偿价值,对于反担保人代偿能力不足或反担 保品不足额等实际反担保能力下降的担保业务,应按照合同 约定或

22、在与被担保人协商的基础上,采取追加反担保、调整 反担保结构（质押、抵押、第三方保证）、立即执行反担保 偿债等措施,以减少本公司的代偿损失。7逾期担保的催收。当被担保人拖欠银行贷款本金，或 者非融资类担保业务到期银行需要本公司代偿时,资产管理 部和担保业务部要在逾期、或代偿发生日的个工作日内， 向被担保人、反担保人发出担保逾期通知书，并标明催 收对象、合同编号和金额（含本息）、期限或代偿金额等关 键要素Z要求被担保人、反担保人要立即还款。上述通知书 原件一式两份。该通知书的回执联要由被担保人、反担保人 在相应处盖公章/并由法人代表或其授权人签字,签字盖童 后由担保部存档。对于不配合本公司催收的被

23、担保人和反担 保人,资产管理部经办人员可以采取公证送达等方式,维护 本公司担保信贷资产的诉讼时效。担保业务经办人员必须在 法律规走的诉讼时效之前发出通知书并取回回执。8.对于出现暂时性经营困难、已经或有可能出现风险的 被担保人，应与被担保人就挽救其公司经营困难或危机进行 磋商,通过谈判确走是坚持要求被担保人偿还全部欠款,还 是要求被担保人根本改变经营规模或经营方向Z以便增加本 公司收回剩余欠款的机会,或者向被担保人提出或要求其提 出债务重整方案，包括重估项目现金流量，重新确走被担保 人偿还银行贷款（或本公司代偿款）本息的时间表,并要求 其董事会通过债务重整方案,以保证及时还款。对于原材料供应或

24、产品销售出现困难而影响银行贷款 按期归还的被担保人,可根据需要通报银行,在他们的批准 和协调下,安排与被担保人主要的上下游关联企业协商”对 于被担保人的主要上下游关联企业施加影响,如提高对其原 材料赊销比例、延缓应付款解付，以缓解被担保人7的生产 经营或资金运转困难。对于资本金不足或筹资成本过高的并发生逾期贷款 的被担保人，可协助其寻求新的低成本融资渠道或增加资本 性负债,如协助其争取发行信托企业债券”或协助其与其他 被担保人合资、合伙经营或联营等形式吸收外部资金还款。对于已经或预计出现贷款逾期或本公司已被迫为其 代偿的被担保人，要设法密切追踪其在银行资金账户的资金 流转，查证其货款回笼情况及

25、大额资金进出及其汇款银行账 号等信息”为伺机通过法律程序冻结其大额资金账户做好准 备。对于法人代表持有外国护照或拥有外国永久居住权 的,其拥有的企业在国外有分支机构的Z其家庭主要成员在 国外定居或者在国外开办公司的民营或外商合资、独资企业 贷款担保，要特别关注法人代表出国及企业的资金往来的情 况，防止其将资金转移到国外或资金用途不明的转账行为， 防上携款潜逃。_旦发现这些迹象Z要及时采取应对措施。13对于缺乏还款诚意的被担保人,应征得贷款银行同 意,通过行政或法律手段（如发出律师函等）或对其主要上 下游关联企业施加压力,影响其作出偿还贷款的努力；必要 时采用媒体爆光其不良行径、将其列入金融系统

26、的黑名单 等手段,督促其还款,以减少进一步的损失。14 对于为国有企业贷款担保（含政策性贷款担保）而出 现代偿，应与其政府主管部门协商，争取减免税收等优惠政 策，及时还贷；或协同银行向有关法律机构提出仲裁或依法 起诉，以达到代偿债权实现的目的；或采用代偿转投资办法, 实施债务人资产重组等经济、法律手段,以收回代偿资金。第四章代偿与追偿第十一条发生代偿时，本公司按照与贷款银行签订的 保证协议严格履行保证责任,包括提前代偿、按约代偿等。 代偿后,有关责任部门、责任人员应积极开展追偿工作Z充 分化解因代偿给公司带来的各种风险。第十二条代偿方案的审批和内容银行等主债权人提出代偿要求的当日,担保业务部和

27、资 产管理部应向总经理报告；2个工作日内，总经理应向董事 长报告；3个工作日内Z担保业务部应会同资产管理部制走 具体的代偿方案,并经风险评审委员会审查和总经理审走后 报董事长审批（必妾时经董事会审批）。代偿方案应当包括以下主要内容：1为被担保人向银行等主债权人担保的基本情况。被担保人及其担保项目运行情况。形成被担保人未能履行债务偿还的主要原因。4 公司与银行等主债权人追偿被担保人债权的主要措施 与效果。5代偿的法律依据及金额、时间、方式。6代偿期间保全担保债权的应急方案。第十三条代偿的程序1 根据公司与银行签订的保证担保协议,银行提出代偿 要求,启动担保代偿程序；银行出具要求履行保证责任的书面通知书;M公司财务部门测算、核对代偿金额，按公司规走的担 保代偿审批流程完成代偿审批;4 本公司履行代偿义务后，银行向本公司出具解除担保 责任书。第十四条追偿方案的审批和内容发生代偿当日内，业务总监、风控总监应向总经理报告； 发生代偿1个工作日内”总经理应向董事长报告”资产管理 部应会同担保业务部制定出追偿方案，经风险评审委员会和 总经理审走后报董事长或董事会审批。追偿方案应当包括以下主要内容：1为被担保人向银行等主债权人担保及代偿情况。2与被担保人签订的委托