房地产公司项目成本管理流程

1、项目成本管理流程区域公司策划计部（项目拓区域公司营车肖区域公司策划设区计域公司工程管区域公司成本管理总部发展规划部区域公司计划吐区域公司总裁办公会支持性文件展）管理部部（策划设计:理部收集口隆区域成本信息，f.成本信息“务部总经理办公会及记录回再算.上场调研与项目成本估算表项目运营目标书省修正项目成本估扩初设计完成编制编制各部门项目成本费用预算段组织完成施工图设电设分析项门成本费用支出施乍业形成项目成本费用支出分析报告评目本成产品定便细化后组织编用恸目成表划项目成本后评回指引阶理管计策及目项段阶估段阶工算目项施工图设计阶段本控制建议目标地块确定F.行件研知销售预测告编制确定项目总体品+经济指标

2、与4目运营目标卡_L口r1r_LEZ/_Lij提出规划I至+制要点-力茉皮”仞设T完成标成本控制指导M证论项目实施工程管理部收集程竣工结算资料，进行审核流程说明下达方窠设计成叫限额刀耒改计兀*组织成本概噌Jt编制预算（工程量清单、标底）修正目标成本手正式下达招标米购编制项目成本动态月报对工程竣工资料冲行审核并补充完，事符合要求后按合同规定办理结算1_7工程结（决）算流程.,11建安成本分析组织开展项目成本汇总及分析汇总分析并拟订项目本后评估报告，组笏上估会，形成后评估报录入信息库并存杵报备参与审核坝U经济指标】，测与资金计戈1项目成本控制建议审批审核审批目标成本控制指T书竣工结算协议清直工程结

3、（决）算管理流程输入：土地规划指标及相关土地状况资料说明：土地拓展人员确定地块信息，提交土地规划指标及相关土地状况资料；策划设计部进行初步概念和规划设计，提出规划控制要点，形成可研阶段的项目概念及规划设计建议（包括总体规划设计的各项经济指标及各项建造标准）；成本管理部进行建安成本估算（当地没有区域公司的由总部发展规划部组织测算）；1、项目论证 及定位阶段相关部门负责其他分项成本测算，其中计划财务部负责项目的公司管理费和财务费用测算，营销管理部负责项目的营销费用的测算，策划设计部负责项目设计费用、土地成本、负责报批报建费用的测算；成本管理部负责政府工程管理费、工程勘察费、监理费、物业前期管理等费

4、用的测算；成本管理部结合成本信息库中的有关资料，在收到相关部门提供的资料后十个工作日内按项目拓展流程的要求，编制项目成本估算表，作为可行性研究报告的附件。10日内输入：项目成本估算表流程说明：发展规划部将项目运营目标书下达区域公司，由成本管理部根据项目成本信息数据库和材料价格信息数据库对项目开发目标成本进行分解，提出方案设计成本控制目标，用以指导项目规划方案的设计。策划设计部根据方案设计成本限额，完成方案以及扩初设计；成本管理部根据方案以及扩初设计相关资料，组织成本概算并对设计成果的目标成本达成情况进行评审；成本管理部按照设计阶段成本管理作业指引的要求，对项目成本控制目标进一步分解、细化和完善

5、，明确各产品类型的限额设计指标（如钢2、设计管理阶段筋、硅含量等），形成建安成本限额设计建议，经分管领导审批后对策划设计部提出施工图设计限额要求；建安成本限额设计建议作为施工图设计任务书的一部分发给设计院作为施工图设计阶段造价控制的依据；策划设计部组织施工图设计，施工图设计评审通过后报政府相关部门审核，成本管理部根据政府审核通过的施工图设计成果，组织编制项目成本预算；成本管理部在项目成本预算基础上，按照目标成本控制指导书编制作业指引组织编制目标成本控制指导书，弁组织公司相关部门，通过会议或书面形式对目标成本控制指导书进行评审，通过后报总经理办公会批准；输入：目标成本控制指导书输出：项目财务竣工

6、决算书流程说明：工程开工后，成本管理部根据工程进展安排，通过组织招标确定分包工程施工单位及材料供应商；3、项目施 工阶段4、项目成本 后评估阶段在总包和分包工程施工过程中，由于工程需要，策划设计部、设计单位出具的设计变更通知单，按照设计变更管理流程规定审批后实施；工程管理部根据工程需要签发施工现场签证单，按工程现场签证管理流程审批后实施；各部门按照成本管理部的要求编制成本动态控制台帐，每个月成本管理部定期向发展规划部报送项目动态成本月报，成本管理部建立项目动态成本信息库，对项目成本费用变化情况进行动态监控；成本管理部每月对工程的动态成本进行分析，形成项目动态成本月报，当发现异常或者超出警戒线时

7、，成本管理部及时发出预警；工程竣工验收合格后，工程管理部及时收集完整的结算资料，填写工程结算资料确认单，弁移交成本管理部，成本管理部按工程结（决）算管理流程办理结算；成本管理部组织对竣工结算或对第三方审核完毕的结算进行复审；审计内控部按照一定比例进行抽样审计。输入：项目财务竣工决算书输出：项目成本后评估报告说明：项目全部结算工作完成后20天内，成本管理部负责组织工程管理部、策划设计部、营销管理部分别汇总编制项目工程建安成本和各部门项目费用支出分析报告，形成各部门项目成本费用分析报告；项目成本费用分析报告的内容应包括：项目结算成本汇总表（按照成本分类格式要求），项目结算成本与目标成本的差异分析，

8、超过目标成本的分项工程说明、各项费用开支与目标成本的差异分析，在整个项目的成本控制过程中的主要业绩、经验及教训以及改善成本管理的建议等；成本管理部在收集汇总各部门项目成本费用分析报告的基础上，结合本部门收集的信息，在竣工结算后1个月内对项目成本目标执行情况和项目成本控制的经验和教训进行汇总总结分析，形成项目成本后评估报告；项目成本后评估报告应对项目过程中发生的所有成本进行系统全每月8日前20天内1月内面的再评价，内容包括：a）比较项目结算成本与可行性研究时的预测成本差异（评价投资估算、项目成本预测的准确、合理性）；b）对比项目结算与目标成本控制指导书的成本差异（评价成本管理工作的有效性）；c）分析各期项目动态成本月报（评价项目成本管理的科学性及合理性）；d）分析工程承包范围变化，工程量变化等，确认设计变更、现场签证等对成本的影响。.支持文件项目论证管理流程产品定