2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试历年试题

1、2023年银行业专业人员职业资格考试（初级）考试历年试题1.商业银行风险管理部门的主要职责不包括（ ）。A.制定风险管理策略B.建设完善的风险管理体系C.组织开展各项风险管理工作D.对银行承担的风险进行识别【答案】:A【解析】:风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。A项是董事会的职责。2.如果商业银行资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（ ）。A.

2、增加B.降低C.不变D.负相关【答案】:B【解析】:如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。3.货币政策中介目标的作用在于（ ）。A.表明货币政策实施的进度B.为中央银行提供一个追踪观测的指标C.传导桥梁D.中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量E.便于中央银行调整政策工具的使用【答案】:A|B|E【解析】:货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于：表明货币政策实施的进度

3、；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。CD两项，货币政策操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量，它介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中介目标的传导桥梁。4.商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有（ ）。A.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B.外币贷款的借款人出现违约行为C.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约D.银行资产与负债之间的币种不匹配E.为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸【答案】:A|D|E【解析】:汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。汇率风险通常源于以下业务活动：商业

4、银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易；银行账簿中的外币业务，如外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。BC两项，外币贷款的借款人出现违约行为、外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约主要面临信用风险而非汇率风险。5.银行业消费者的受教育权可以分为_的教育权和_的教育权。（ ）A.银行消费知识；银行服务知识B.银行消费知识；消费者权益保护知识C.银行产品知识；消费者权益保护知识D.银行产品知识；银行服务知识【答案】:B【解析】:银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消费者权益保护知识的教育权。前者指消费者有权接

5、受关于银行产品的种类、特征等有关知识的教育，后者指消费者有权接受权益受到侵害时如何维权等知识的教育。6.乙未经甲授权，却以甲代理人的名义与丙签订了买卖合同。甲知道乙的该行为，却不予否认，那么，乙以甲代理人的名义与丙签订的买卖合同（ ）。A.效力待定B.有效C.经过乙催告甲后生效D.无效【答案】:B【解析】:民法总则第一百七十二条规定，行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后，仍然实施代理行为，相对人有理由相信行为人有代理权的，代理行为有效。本题中，甲知道乙的无权代理行为却不作否认表示的，视为甲同意乙的行为。因此，乙的代理行为有效，其与丙签订的买卖合同直接发生法律效力，该买卖合同有效。7.下

6、列关于遗嘱的说法，不正确的是（ ）。A.代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，注明年、月、日，并由代书人、其他见证人和遗嘱人签名B.自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱可以变更公证遗嘱C.遗嘱人既可用声明原遗嘱无效的方式撤销原遗嘱，也可用立新遗嘱的方式撤销原遗嘱D.遗嘱人立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准【答案】:B【解析】:B项，遗嘱人变更自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱，可以通过另立遗嘱进行。但是，自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱不得变更公证遗嘱。若要变更公证遗嘱，必须再经过公证程序，否则不发生变更效力。8.假设商业银行的一个信用组合由2000万元的

7、A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（ ）元。A.880000B.923000C.742000D.672000【答案】:A【解析】:预期损失违约概率违约损失率违约风险暴露。A级债券所造成的预期损失200000002%（160%）160000（元），BBB级债券所造成的预期损失300000004%（140%）720000（元）。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失160000720000880000（

8、元）。9.下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（ ）。A.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现B.战略风险管理短期内没有益处C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发流动性风险、信用风险、市场风险【答案】:D【解析】:AB两项，战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，但商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，例如比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；C项，商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本。10.货币具有价值尺度、流通手段、贮藏

9、手段、支付手段、世界货币等职能。其中，世界货币的作用主要表现在（ ）。A.作为国际间流通手段B.作为国际间贮藏手段C.作为国际间支付手段D.作为国际间的一般购买手段E.作为社会财富的转移手段【答案】:C|D|E【解析】:随着国际贸易的发展，货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物作用，从而在国际范围内发挥价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段的职能，即世界货币职能。世界货币的作用主要表现在以下三方面：作为国际间支付手段，用来支付国际收支差额；作为国际间的一般购买手段，进行国际间的贸易往来；作为社会财富的转移手段，如资本的转移、对外援助、战争赔款等。11.物的担保方式主要有（ ）。A.处分权B.

10、留置权C.质押权D.抵押权E.书面承诺权【答案】:B|C|D【解析】:担保的种类主要有人的担保、物的担保、定金担保。其中，物的担保方式主要有抵押权、质押权以及留置权，但操作手续较为繁琐。12.对于商业银行来说，拨备覆盖率的定义是（ ）。A.贷款损失准备/（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）B.贷款损失准备/无抵押的不良贷款C.贷款损失准备/各项贷款余额D.（一般准备专项准备特种准备）/各项贷款余额【答案】:A【解析】:拨备覆盖率即不良贷款拨备覆盖率，是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率（一般准备专项准备特种准备）/（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）100%。13.某商业银行的老客户经

11、营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（ ）。A.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降B.不合理，因为流动资金贷款不能用于长期投资C.合理，企业可以用利润来偿还贷款D.合理，流动资金贷款可以给银行带来利息收入【答案】:B【解析】:购买设备和扩建仓库属于固定资产投资行为，金额较大；而短期贷款要求一年以内或一年偿还本息，还款压力大，不利于企业稳定经营。企业进行固定资产投资时应采用长期贷款，这样还款压力小。14.下列关于商业银行业务的表述，正确的是（ ）。A.商业银行可以投资于非自用不动产B.商业

12、银行办理结算业务不得压单、压票C.商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费D.商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间【答案】:B【解析】:根据商业银行法第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。A项，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外；C项，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费，收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构、中国人民银行根据职责分工，分

13、别会同国务院价格主管部门制定；D项，商业银行的营业时间应当方便客户，并予以公告，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。15.以下属于完全竞争行业的特征的有（ ）。A.市场上有大量的卖者B.市场上每个厂商提供同质的商品C.所有的生产资料具有完全的流动性D.市场信息通畅E.企业是价格接受者【答案】:A|B|C|D|E【解析】:完全竞争行业的特点：生产者众多，各种生产资料可以完全流动；产品无论是有形或无形的，都是同质的、无差别的；企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者；企业的盈利基本上由市场对产品的需求来决定；市场信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常了解，并且可以

14、自由进入和退出这个市场。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。16.下列商业银行信用风险贷款组合层面的区域风险识别中应关注（ ）。A.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策的适用性B.银行客户的地区集中度C.主要客户所在行业的发展趋势D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境E.区域开放度【答案】:A|B|D|E【解析】:区域风险识别应特别关注：银行客户是否过度集中于某个地区；银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势，例如，区域的开放度等；银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性；银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化；政府及金融监管部门对

15、本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。17.宏观经济分析研究国民生产总值和国民收入的变动及其与（ ）的关系。A.单个经济单位B.社会就业C.经济周期波动D.单个生产要素市场E.经济增长【答案】:B|C|E【解析】:宏观经济分析是以整个国民经济活动作为考察对象，研究各个有关的总量及其变动，特别是研究国民生产总值和国民收入的变动及其与社会就业、经济周期波动、通货膨胀、经济增长等之间的关系。因此，宏观经济分析又称总量分析或整体分析。AD两项属于微观经济分析的研究内容。18.信用证诈骗罪客观方面的表现包括（ ）。A.使用伪造、

16、变造的信用证或者附随的单据、文件B.使用作废的信用证C.骗取信用证D.盗窃信用证并使用E.以其他方法进行信用证诈骗活动的【答案】:A|B|C|E【解析】:信用证诈骗罪，是指使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件，或者使用作废的信用证，或者骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。信用证诈骗罪客观方面表现为行为人实施了利用信用证进行诈骗的行为：使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件；使用作废的信用证；骗取信用证的；其他方法。19.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（ ）。A.某机械公司的管理层决策过程B.某文化公司王总经理的年龄C.某证券公司何副总的

17、诚信度D.某保险公司客户主管的素质【答案】:B【解析】:管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：历史经营记录及其经验；经营者相对于所有者的独立性；品德与诚信度；影响其决策的相关人员的情况；决策过程；所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；领导后备力量和中层主管人员的素质；管理的政策、计划、实施和控制等。20.合同的相对性主要表现在哪些方面？（ ）A.主体相对B.内容相对C.责任相对D.权利相对E.义务相对【答案】:A|B|C【解析】:合同相对性主要体现在以下三个方面：主体相对，是指合同关系只能发生在特定的主体之间，只有合同当事人一方能够向合

18、同的另一方当事人基于合同提出请求或提起诉讼，而不能向与合同无关的第三人提出合同上的请求及诉讼；内容相对，是指除法律、合同另有规定以外，只有合同当事人才能享有合同规定的权利，并承担该合同规定的义务，当事人以外的任何第三人不能主张合同上的权利，也不承担合同中规定的义务；责任相对。21.商业银行的内部控制措施包括（ ）。A.针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程B.建立健全内部控制制度体系C.形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D.严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整E.建立有效的核对、监控制度【答案】:B|C|D|E【解析】:

19、A项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。22.下列各项属于银行信贷所涉及的担保方式的是（ ）。A.托收承付B.保理C.保证D.信用证【答案】:C【解析】:对银行信贷而言，主要涉及五种担保方式：抵押、质押、保证、留置和定金。ABD三项属于商业银行提供的结算方式。23.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（ ）。A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外C.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝

20、任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外D.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外【答案】:B【解析】:根据商业银行法第二十九条规定，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。根据商业银行法第三十条规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。24.非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，非法占有本单位财产，这构成了（ ）。A.贪污罪B.非法占有财产罪C.职务侵占罪D.挪用资金罪【

21、答案】:C【解析】:职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。25.N股是我国股份公司在（ ）上市的股票。A.新加坡B.纽约C.香港D.伦敦【答案】:B【解析】:N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。26.商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有（ ）。A.监测各种可量化的关键风险指标B.满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求E.能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序

22、【答案】:C|D|E27.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列哪些行为进行检查监督？（ ）A.执行有关存款准备金管理规定的行为B.与中国人民银行普通贷款有关的行为C.执行有关人民币管理规定的行为D.执行有关反洗钱规定的行为E.执行有关白银管理规定的行为【答案】:A|C|D【解析】:除ACD三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督：与中国人民银行特种贷款有关的行为；执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；执行有关外汇管理规定的行为；执行有关黄金管理规定的行为；代理中国人民银行经理国库的行为；执行有关清算管理规定的行为。28.下列各

23、项财务指标中，通常与企业信用评级成正相关的有（ ）。A.销售利润率B.利息偿付比率C.资产负债率D.流动比率E.资产回报率【答案】:A|B|D|E【解析】:C项，资产负债率是负债与资产的比率，衡量商业银行的偿债能力，其值越大，表明企业偿债能力越弱，信用评级应越低。29.下列行为中，属于银行业从业人员配合监管人员现场检查工作的是（ ）。A.管理人员之间统一口径B.提供检查经费C.提供内部管理基本情况D.转移相关账本【答案】:C【解析】:在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应配合监管人员审核所在机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，查阅外部审计报告和内部审计报告，了解和掌握业务经营和内部管理

24、的基本情况。银行业从业人员不得无故拒绝或推诿提供有关账册、报表、审计报告以及内部管理规章，不得转移、隐匿或者毁损有关证明材料。30.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（ ）。A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能B.定金具有预付款性质C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金D.订金的数额可由当事人之间自由约定【答案】:B【解析】:定金和订金的区别如下：性质不同。定金是一种担保方式，而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。数额限制不同。担保

25、法规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。31.投融资和票据转贴现业务管理要坚持（ ）的原则。A.科学规划B.统一管理C.集约经营D.综合发展E.分散经营【答案】:A|B|C|D【解析】:投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理和实时监督控制。32.下列关于托宾q理论的表述，正确的有（ ）。A.q同投资支出存在正相关关系B.q指企业的市场价值与资本的重置成本之差

26、C.q指企业的市场价值与资本的重置成本之比D.托宾q理论也叫“托宾效应”，属于货币政策传导渠道中的资产价格渠道E.当q值增大时，企业投资意愿增加【答案】:A|C|D|E【解析】:货币政策的资产价格渠道主要有两种：基于托宾q理论的“托宾效应”。莫迪利安尼的“消费财富效应”。q是指企业的市场价值与资本的重置成本之比，q同投资支出存在正相关关系。当中央银行采取扩张性货币政策时，货币供应量增加，股票价格上涨，q值增大，企业愿意增加投资，全社会总产出增加。33.根据银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会在风险管理中的职责包括（ ）。A.承担全面风险管理的最终责任B.负责建立风险文化C.制定清晰的执行

27、和问责机制D.聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员E.承担全面风险管理的监督责任【答案】:A|B|D【解析】:银行业金融机构全面风险管理指引规定，董事会承担全面风险管理的最终责任，负责建立风险文化，制定风险管理策略，设定风险偏好和确保风险限额的设立，审批重大风险管理政策和程序，监督高级管理层开展全面风险管理，审议全面风险管理报告，审批全面风险和各类重要风险的信息披露，聘任风险总监（首席风险官）或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理，同时还明确董事会可以授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。C项，高级管理层负责制定清晰的执行和问责机制，确保风险管理策略、风险偏好和风险

28、限额得到充分传达和有效实施；E项，监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。34.某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告过程中，建议其父亲购买10000股该行的股票，此行为违反了职业操守的（ ）规定。A.内幕交易B.监管规避C.利益冲突D.信息保密【答案】:A【解析】:银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。35.下列属于洗钱的常见方式的是（ ）。A.借用金融机构B.

29、藏身于保密天堂C.使用空壳公司D.伪造商业票据E.走私【答案】:A|B|C|D|E【解析】:洗钱的常见方式包括：借用金融机构；藏身于保密天堂；使用空壳公司；利用现金密集行业；伪造商业票据；走私；利用犯罪所得直接购置不动产和动产；通过证券和保险业洗钱。36.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是（ ）。A.非公开储备B.实收资本C.重估储备D.混合资本债券【答案】:B【解析】:第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。附属资本主要包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。37.根据巴塞尔协议，普通商业银行的总资本充足率不得低于（ ）。A.7%B.8%

30、C.10.5%D.11.5%【答案】:C【解析】:根据巴塞尔协议，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%。38.下列哪项不属于我国商业银行的二级资本？（ ）A.二级资本工具及其溢价B.资本公积可计入部分C.超额贷款损失准备D.少数股东资本可计入部分【答案】:B【解析】:二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。39.商业银行办理活期存款业务通常是（ ）。A.1

31、元起存，只以银行卡为存取凭证B.10元起存，以存折或银行卡为存取凭证C.1元起存，只以存折为存取凭证D.1元起存，以存折或银行卡为存取凭证【答案】:D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。40.一般性货币政策的主要作用在于对（ ）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。A.货币贮存量B.货币供应量C.货币发行量D.现金发行量【答案】:B【解析】:一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具。41.下列关于监管规避基本原则的说法，不正确的是（

32、）。A.银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定B.一般而言，法律法规的规定既包括授权性规定，也包括禁止性、义务性或程序性规定C.程序性规定属于法律明确规定不可以从事的行为D.义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为【答案】:C【解析】:C项，禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为，如不得进行洗钱活动，一旦违反，违法行为人将面临刑事或行政上的处罚；程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定。42.中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（ ），从而影响货币供应量。A.商业银行法定准备金B.商业银行超额

33、准备金C.中央银行再贴现D.中央银行再贷款【答案】:B【解析】:当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则相反。43.中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季结息，每季度末月的（ ）日为结息日，次日付息。A.15B.30C.20D.25【答案】:C【解析】:中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。存款的计息起点为元，元以

34、下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。44.下列选项中，（ ）不属于银行业从业人员对客户授信尽职的内容。A.客户所在区域的信用环境B.会计分录C.信用记录D.所处行业情况以及财务状况【答案】:B【解析】:授信尽职原则要求银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。45.治理通货膨胀的措施中，属于紧缩的财政政策的是（ ）。A.减少赋税B.减少基础货币投放C.提高利率D.减少政府支出【答案】:D【解析】:通货膨胀的治理对策有：紧缩的货币政策，包括减少货币

35、供应量和提高利率；紧缩的财政政策，主要是增收节支、减少赤字，其中增收的措施主要是增加税赋，节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。46.其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少（ ）年后方可由发行银行赎回，且应具备相应条件。A.2B.3C.4D.5【答案】:D【解析】:其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少5年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。47.下列关于基准利率的表述，错误的是（ ）。A.基准利率变化趋势引导着一个国家利率的总体变化方向B.基准利率决定着一个国

36、家的金融市场的最高利率水平C.中国人民银行对商业银行的再贷款利率可以理解为基准利率D.基准利率是金融机构制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据【答案】:B【解析】:基准利率有两重含义：基准利率决定着一个国家的金融市场利率水平，是金融机构系统制定存款利率、贷款利率、有价证券利率的依据；基准利率表明中央银行对于当期金融市场货币供求关系的总体判断，基准利率的变化趋势引导着一个国家利率的总体变化方向。中国人民银行对商业银行的再贷款利率，可以理解为我国目前的基准利率。48.（ ）是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。A.绝对收益B.持有期收益率C.预期收益率D.期望收益率【答案

37、】:A【解析】:绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。不论初始投资是多少，投资方式有什么不同，增值部分就是投资所得到的绝对收益。49.甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台会计主管，甲为普通柜台人员。工作中两人关系密切，无话不谈，在密码管理中正确的做法有（ ）。A.甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权B.甲乙密码互相不知悉C.乙可以用甲的密码为客户办理业务D.乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权E.甲乙密码定期或不定期更换并严格保密【答案】:A|B|E【解析】:柜员管理业务环节的违规操作包括：柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作；授权密码泄露或

38、借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码；设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。50.在资金投入环节，提高效率的重点是（ ）。A.增大产出B.扩大资金来源C.降低资金成本D.规模产出【答案】:C【解析】:在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重，将存贷比提高到合理水平。51.银行业从业人员职业操守由（ ）监督实施。A.司法机构B.监管机构C.银行业自律组织D.银行业从业人员所在机构E.社会公众【答案】:B|C|D|E【解析】:银行业从业人

39、员职业操守的监督者有：银行业从业人员所在机构，是指从业人员供职的银行业金融机构；银行业自律组织，包括全国性银行业自律组织和地方性银行业自律组织；监管机构，既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构；社会公众。52.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（ ）。A.13.3%B.10.0%C.7.8%D.8.7%【答案】:A【解析】:资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率资本风险加权资产100%。所以该

40、银行资本充足率为：200/1500100%13.3%。53.反映借款成本和贷款收益的是（ ）。A.名义利率B.实际利率C.官定利率D.公定利率【答案】:B【解析】:名义利率是以名义货币表示的对物价变动因素未作剔除的利率，通常是指商业银行和其他金融机构对社会公布的挂牌利率。实际利率是指名义利率扣除当期通货膨胀率之后的真实利率。官定利率是由政府金融管理部门或中央银行根据国家经济发展和金融市场需要所确定和调整的利率。公定利率是由一个国家或地区银行公会（同业协会）等金融机构行业组织所确定的利率。在通货膨胀条件下，实际利率是不易被直接观察到的，反映借款成本和贷款收益的是实际利率而不是名义利率。54.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为（ ）等类别。A.信用风险B.操作风险C.声誉风险D.流动性风险E.战略风险【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根据商业银行的业务特征及诱发风险的原