K3预算管理操作手册子公司教案资料

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。K3预算管理操作手册子公司-预算操作手册（子公司）HYPERLINKl系统参数系统参数HYPERLINKl预算科目预算科目HYPERLINKl取数公式取数公式HYPERLINKl勾稽关系勾稽关系HYPERLINKl预算方案预算方案HYPERLINKl预算编制预算编制HYPERLINKl预算审核预算审核HYPERLINKl预算查询预算查询HYPERLINKl预算分析预算分析一、系统参数设置系统设置系统设置预算管理系统参数预算形式选中单项预算。注：系统提供三种预算形式，即单项预算、严格流程控制的全面预算、按

2、责任中心编制的全面预算。参数可以调整已执行预算的含义：如预算方案（正在执行）的期间为2006年112期，当前是2006年5期，选中该参数即可调整该方案2006年112期的所有预算数据，否则只能调整512期的预算。参数预算编制不需进行预算审核的含义：选中该项，预算数据编制完毕后，可跳过审核，直接将预算方案设为执行状态。因集团预算控制参数中未选上集团允许子公司修改控制参数。所以，系统参数集团预算页签的所有选项不可选。二、预算科目设置系统设置基础资料预算管理预算科目修改预算科目的核算项目选中某预算科目，双击打开，弹出下图对话框，选择核算项目页签。修改预算编制的数据来源选中某预算科目，双击打开，弹出下

3、图对话框，选择预算编制页签。若指定数据源为“勾稽关系”，则需在基础资料中定义勾稽关系。预算控制设置选中某预算科目，双击打开，弹出下图对话框，选择预算控制页签。点新增按钮，选择预算科目对应的会计科目、借贷方向、是否写入总账、写入比例。预算科目控制方式为写入总账科目预算,写入总账科目预算选择是；预算控制方式为单据预算控制，写入总账科目预算选择否。三、取数公式系统设置基础资料预算管理取数公式取数公式也可通过基础资料预算管理引入引出从数据库或文件中引入。特别说明：系统根据定义的取数公式，来提取实际业务数据，并出具预算数与实际数对比分析表。注意事项：1、总账取数公式年度、期间缺省时，系统可以自动匹配。2

4、、总账取数公式核算项目缺省时，系统可以自动匹配。3、在“取数公式”界面，选中操作菜单下的参数：总账科目取未过账数，则提取的实际数据包括未过账凭证。如下图：选中某个预算科目，双击取数公式单元格，弹出取数公式定义向导，选择会计科目、取数类型等信息后，点填入公式按钮，定义的公式将显示在窗口左方空白处。点确定退出取数公式定义向导。如下图。四、勾稽关系系统设置基础资料预算管理勾稽关系勾稽关系设置的操作同取数公式。“勾稽关系”定义的预算科目取数，可以对同一预算方案中的不同科目定义它们之间的勾稽关系，例如：预算科目101的取数公式可以定义为取预算科目102的数据的80%。五、预算方案管理会计预算管理预算方案

5、预算方案查看注意事项：1、删除预算方案，会同时完全删除该方案所属的所有预算数据，并且不能恢复，应谨慎操作。2、一个系统只能有一个在编制状态的预算方案。3、一个系统只能有一个在执行状态的预算方案。子公司的预算方案由集团统一下发，无需新增。将预算方案设为在编状态的操作方法：选中预算方案，点工具栏编制按钮，将方案在编状态置为是。将预算方案设为执行状态的操作方法：1、预算编制完成后，点工具栏编制按钮，弹出下图对话框，点是停止预算编制。2、预算审核结束后，点工具栏执行按钮，将预算方案状态设为正在执行。如果需要将预算数据写入总账科目预算。点工具栏写入按钮，根据预算科目的定义（预算控制页签），将预算数据写入

6、总账科目预算的“本期最高借/贷方发生”。前提：预算科目所挂核算项目的个数与会计科目所挂核算项目一致，否则无法写入。六、预算编制管理会计预算管理预算编制预算数据录入预算数据按预算类别依次录入。双击主控台预算数据录入明细功能，系统弹出下图过滤窗口，选择预算类别。进入到预算编制主界面，单击预算科目前的“+”符号，即可展开该预算科目下级明细科目或对应的核算项目。双击某一具体明细预算科目(带核算项目)，弹出下图预算数据录入窗口。如果系统设置了自定义预算报表编制模板，也可通过管理会计预算管理预算编制自定义预算报表录入。七、预算审核管理会计预算管理预算编制预算审核注意事项：审核人和编制人不能为同一人。双击主

7、控台预算审核明细功能，弹出下图对话框，选择预算类别。成批审核。选择编辑菜单下的成批审核，如图所示。弹出下图对话框，选择第一个选项“审核未审核的预算”，对预算数据成批审核；选择第二个选项“对已审核的预算取消审核”，对预算数据成批反审核。单笔审核。点工具栏审核按钮，如下图所示。弹出预算数据录入窗口，点工具栏审核。审核成功后，窗口右下方将显示当前操作的用户名。若预算数已审核，点工具栏审核按钮，可以反审核，窗口右下方审核人姓名将不显示。八、预算查询管理会计预算管理预算查询预算查询双击主控台预算查询明细功能，弹出下图对话框。按预算方案、预算类别过滤。双击序时簿左边第一列的号，展开到最明细级，即显示为号。

8、选中某笔预算合计数，双击打开，可查看到该科目各期的预算数据。如下图所示。九、预算分析预算科目余额表管理会计预算管理预算报表预算科目余额表预算核算项目余额表管理会计预算管理预算报表预算核算项目余额表预算资产负债表管理会计预算管理绩效分析预算资产负债表预算损益表管理会计预算管理绩效分析预算损益表点工具栏实际、进度、差异按钮，系统可分别列出实际业务数据、预算进度分析、预算执行差异分析数据列。预算执行进度=实际发生数/预算数预算执行差异=实际发生数-预算数/预算数预算执行差异分析管理会计预算管理绩效分析预算执行差异分析注意事项：查看执行差异分析表，预算方案中必须有在执行状态的方案。点工具栏取数按钮，弹出下图窗口。选择会计期间、