A3-V1200新中大资产核算应用手册

1、A3-V12.0.0资产核算应用手册瓣 翱 吧 敖新中大企业扮管理软件昂A3熬 扳 扮 奥 应用手册颁 懊 案（资产核算奥） 目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc331172015 八1 八系统概述胺 PAGEREF _Toc331172015 h 奥1 HYPERLINK l _Toc331172016 翱1.1柏系统目标安 PAGEREF _Toc331172016 h 蔼1 HYPERLINK l _Toc331172017 耙1.2颁系统功能熬 PAGEREF _Toc331172017 h 皑1 HYPERLINK l _Toc331172018 挨

2、1.2.1伴 巴基础设置佰 PAGEREF _Toc331172018 h 颁2 HYPERLINK l _Toc331172019 搬1.2.2蔼 隘卡片管理把 PAGEREF _Toc331172019 h 拌8 HYPERLINK l _Toc331172020 暗1.2.3疤 稗折旧管理坝 PAGEREF _Toc331172020 h 暗14 HYPERLINK l _Toc331172021 熬1.2.4敖 胺账表管理翱 PAGEREF _Toc331172021 h 扳17 HYPERLINK l _Toc331172022 1.2.5拔 背期末处理安 PAGEREF _Toc3

3、31172022 h 耙18 HYPERLINK l _Toc331172023 袄2 拌应用流程瓣 PAGEREF _Toc331172023 h 安20 HYPERLINK l _Toc331172024 扒3 巴应用准备案 PAGEREF _Toc331172024 h 矮21 HYPERLINK l _Toc331172025 扳3.1 皑案例简介吧 PAGEREF _Toc331172025 h 岸21 HYPERLINK l _Toc331172026 柏3.2 八方案说明颁 PAGEREF _Toc331172026 h 笆21 HYPERLINK l _Toc331172027

4、 伴3.3 阿基础数据方把案实现摆 PAGEREF _Toc331172027 h 暗21 HYPERLINK l _Toc331172028 版3.3.1绊基础数据跋 PAGEREF _Toc331172028 h 稗21 HYPERLINK l _Toc331172029 坝3.3.2啊 捌日常业务处阿理扳 PAGEREF _Toc331172029 h 24 HYPERLINK l _Toc331172030 背3.3.2般 瓣报表查询 PAGEREF _Toc331172030 h 败27班1 系统概百述笆1.1系统目标啊资产核算是疤实现资产核扒算部门对固矮定资产、低笆值易耗品、半周转

5、材料、凹临时设施和芭无形资产业哀务的管理。疤系统默认五翱大类资产：叭固定资产、熬低值易耗品白、周转材料扳、临时设施澳和无形资产板。根据核算啊需求可以自爱定义增加分埃类或下级分吧类，根据资艾产分类进行百核算。版资产核算模斑块统一设置疤固定资产、暗低值易耗、稗周转材料、昂临时设施和皑无形资产卡佰片的基础设芭置，卡片录背入复核、折巴旧计提、资啊产摊销以及把统一期末处般理。方便统凹一查询不同扮类别资产的岸相关报表。熬1.2系统矮功能碍资产核算模埃块所含的固版定资产、低胺值易耗、周稗转材料、临霸时设施和无翱形资产统一般配置基础数澳据完成初始熬化确认后，艾便可进行各坝种类别资产班的日常操作鞍。按资产核算模

6、矮块蓝图：隘图1.2-般1资产核算碍模块蓝图懊1.2.1暗 基础设置伴1.2.1柏.1 公共岸类别维护瓣公共类别维坝护用于设置稗各种资产卡翱片的类别，邦可以对佰固定资产、坝低值易耗、安周转材料、敖临时设施和癌无形资产卡片的类别霸进行艾新增搬、修改鞍、昂删除安、导入和导胺出等操作拜。佰单击公共类皑别列表窗口瓣中新增按钮半弹出类别设版置窗口，分柏别录入类别绊代码、类别翱名称、计量阿单位、折旧坝或摊销方式爱等信息保存哎即可，修改板类别分类不隘能对代码进氨行修改。安图1.2-皑2公共类别翱维护般1.2.1隘.2 卡片笆类别设置拌本功能用于摆修改和同步叭设置已维护敖好的资产类搬别。可维护叭已有资产类班别

7、中的记账板科目及分摊懊的项目等信把息，同时伴可以搬设置半卡片的版条项名称，坝如下图1.耙2-2：白图1.2-哎3卡片类别安设置鞍1.2.1奥.3增减方爱式设置扮增减方式设凹置功能包含伴两个TAB矮页，分别是懊增减方式维爱护窗口和增蔼减方式设置绊窗口；跋增减方式维哀护功能主要澳维护资产所暗取得方式，爱如下图：矮图1.2-4增减方式巴维护啊 增减方把式设置功能拔主要将设定矮好的资产增翱减方式与凭伴证模板绑定皑以及选择改绊增减方式是傲否生成凭证摆。如图所示敖：碍图1.2-版5增减方式扒设置奥1.2.1啊.4 折旧般方法定义癌用户单击菜版单百“半基础设置/背折旧方法定熬义按”扮进入折旧计碍算方法窗口爸

8、后，可以看懊到系统已定奥义了啊“啊平均年限法版”拌、笆“板工作量法埃”败、挨“癌双倍余额递捌减法拜”邦、柏“皑年数总和法伴”碍和伴“胺不折旧敖”按5种最为重耙要和常用的背折旧方法，哀但用户还可百以通过窗口斑上方的翱“拜增加败”白按钮自定义懊折旧方法。斑增加折旧方艾法的操作方胺法：笆1、单击折摆旧计算方法啊列表窗口中坝的盎“办增加暗”版按钮，弹出芭折旧方法定斑义窗口，见跋图1.2-颁4百案5：安图1.2-扳6折旧方法岸定义爸2、在胺“败折旧方法名把称瓣”扳编辑框内输耙入相应内容背。盎3、定义年凹折旧率和年鞍折旧额公式颁。在定义公败式时，要调唉用伴“拔可选内容绊”白框中的内容板，只需双击昂其中的记

9、录爸，它就会自矮动跳至公式罢编辑框内；拌要调用窗口爸下方的运算芭符和数字，霸只需双击它俺即可。用户按也可直接输般入公式中摆“隘可选内容巴”疤、运算符、安数字，但必胺须保证输入挨的与系统定扳义的一致，巴如窗口中的暗括号为英文靶状态下的括稗号，您也得确保输入括把号时，处于哎输入法的英埃文状态，否摆则会导致公摆式不合法。袄4、单击胺“皑确认板”办按钮保存。爱 敖 暗 唉 懊 挨 伴 扮 败 岸 唉 拜 半 稗 澳 绊 捌 傲 版 注意：把定义折旧的翱计算方法时佰，用户选取蔼系统左边定安义的可选内叭容和下面的隘运算符、数扳字组成计算熬公式，如果吧用户自己输翱入，必须保背证输入的和百系统规定的班选项一致

10、，碍并且不能使翱用系统内定扒外的运算符板、数字类型扮。班1.2.1蔼.5 套打挨格式设置案通过资产卡靶片套打设计哀，用户可以唉自定义卡片矮打印格式，斑本功能提供捌几种资产打袄印格式，即埃根据系统提扒供的资产套叭打格式便可打印出相关扒资产的信息笆以便资产资哎料存储。岸1.2.1靶.6 套打疤格式二设置哎本功能先弹矮出账表类型拜的帮助窗口拌，选择某一耙个账表后可白以自定义排傲版设计打印吧格式，如下拜图1.2-巴6：叭图1.2-扒7套打格式氨二哀1.2.1岸.7 条形俺码打印设置肮本功能主要碍分为默认格伴式设置和打绊印格式设置搬。背图1.2-绊8条形码打俺印设置柏1.2.1靶.8 卡片埃导入与导出扳

11、用于批量导坝出或者导出傲资产数据信癌息如下图：盎图1.2-斑9 卡片导隘入与导出案1.2.1熬.9 凭证叭模板设置胺在此窗口可设置生成凭鞍证的模板信背息，包括固敖定资产核算佰、低值易耗癌核算及其他板核算的凭证颁模板信息，霸如下图：啊图1.2-班10 凭证拌模板设置霸1.2.1凹.10 其班他设置哀此功能可设翱置部门科目笆、资产存放班地点、摘要盎维护和库龄绊区间的设置懊，如图：凹图1.2-斑11 其他半设置阿1.2.1俺.11 初吧始化设置斑在初始设置拔窗口可分别碍维护熬“凹卡片录入疤”捌、颁“傲折旧处理肮”班和肮“埃其它班”邦三个选项卡版，激活相应拔的选项卡即哎可进行相关挨属性的设置癌，同时可

12、以爱设置主类别斑代码和辅类伴别代码的宽败度。设置完碍成后点击初柏始化完成。爱初始化完成败以后不反初板始化，单可袄对相关属性昂设置重新修半改点击确认拜后即可保存暗。碍图1.2-矮12 初始肮化设置俺1.2.2拌 卡片管理般卡片管理是芭资产核算模袄块的起点，翱它包涵了企把业资产日常俺的业务处理耙和核算。癌卡片管理主敖要实现卡片伴的录入以及卡片各种变凹动情况的登跋记、复核，斑其业务主要凹包括卡片的扒新增、变动拜复核、计提罢减值准备、办盘点、资产扒维修、资产艾投保、资产斑借用归还等敖资产核算业摆务操作。阿1.2.2隘.1 卡片佰列表鞍片列表列出澳了所有的资颁产卡片（包班括类别和明背细卡片）的伴详细信息

13、，唉其中在卡片败号前面带有百“背邦”半号的表示此按卡片尚未被安复核，带爱“傲*坝”爱号的卡片表佰示该卡片已耙被减少或已安报废。翱在资产列表疤窗口可新增笆固定资产、澳低值易耗、斑周转材料、唉临时设施和吧无形资产的把卡片信息。耙可对固定资皑产进行转移把、减少、重懊估、报废及安分摊大修操霸作；可操作叭低值易耗和扮周转材料的摆领用归还部按门转移、科巴目分摊及报跋废操作；以凹及操作临时绊设施的重估柏和报废。见下图：靶图1.2-扮13卡片列搬表翱1.2.2啊.2 变动半管理肮变动管理主绊要用于对资百产变动记录八进行复核和跋入账。变动艾记录是否需捌要人工复核败是根据初始爸化设置中所稗决定。当用胺户选中了熬“

14、胺自动复核邦”矮选项，则系岸统在生成变拜动记录时会昂自动复核，澳否则需要在熬此进行人工吧复核。系统半会将卡片的板所有变动情挨况记录下来般，不仅能及稗时查询该卡半片的所有变俺动详情，而般且可以使卡佰片返回到变拌动前的状态昂。熬单击把“叭变动管理拜”隘菜单，屏幕叭弹出变动管百理窗口。稗图1.2-颁14变动管爱理颁1.2.2安.3 计提芭减值准备靶本功能实现懊固定资产的搬减值准备，拜以下情况可爸以作减值准岸备：固定资拔产市价大幅暗下跌、技术版、市场、法班律等因素使耙企业经营环拌境发生恶化凹、同期市场肮利率大幅上鞍升、固定资班产陈旧过时拜或发生实质哀损坏、固定哎资产预计使矮用方式发生埃重大不利变啊化以

15、及其它摆表明已发生绊减值准备的捌情况。把“哎计提固定资哎产减值准备癌”艾的窗口如图半所示：扳图1.2-巴15 计提般减值准备扒计算公式：八减值准备金埃固定资产昂账面值可扳收回金额艾减值准备后叭系统将重新计算该固定敖资产的月折叭旧率、月折皑旧额。笆1.2.2懊.4 盘点坝管理爸盘点管理作稗为资产管理懊模块的一个岸主要功能，俺既可以完成拔资产平台的氨不同类型的奥盘点管理，胺同时也可以碍通过引入汇百总各个具体办资产模块的斑盘点记录，扒也即在资产颁平台可以导胺入固定资产艾、低值易耗俺品及库存模昂块的盘点记癌录，从而实捌现对企业资罢产的统一盘熬点和管理耙。傲图1.2-暗16 盘点般管理翱1.2.2搬.5

16、 资产岸维修唉本功能是对百要进行送厂鞍维修的资产班做相关记录碍，用户可以柏点新增挨按钮,选择隘要送厂维修挨的资产卡片爸进行处理，靶录入相关的按维修日期、摆维修员、故蔼障现象、分斑析原因、维懊修结果、耗艾时、维修费碍用后,点般保存即可办完成操作蔼。氨图1.2-哎17 资产办维修把1.2隘.2.6 按资产投保耙投保管理，皑主要是登记矮企业容易引耙起灾害致有跋发生重大损袄失的固定资靶产，并列入霸保险要约，盎等保险将要扒到期时，能案对列入保险吧的资产保险摆到期前预警巴，在固定资斑产杂项设置绊里设置，预疤警天数，查佰询投保资产拌报表时能自凹动弹开预警邦信息列表，伴到期日期加板上预警天数霸和系统日期背比较

17、。肮图1.2-皑18 资产唉投保坝1.2.2拌.7 资产爱借用归还捌资产借用归斑还主要实现氨资产借用和捌归还记录的俺相关统计处熬理。点条败件按钮,吧弹出统计条澳件、分为按艾资产代码统盎计、按资产耙类别统计、盎按借用日期板统计、按归扒还日期统计班，选择相应般的条件后点邦确认按伴钮后即可。霸图1.2-巴19 资产摆借用归还敖1.2.2埃.8 上缴斑款计算靶设置上缴款按比率后计算伴出应上缴的案款项余额，拜如下图所示笆：昂图1.2-罢20 上缴拔款计算拌1.2.2靶.9 大修扮计提计算坝提供大修计扳提设置和计百算功能。岸图1.2-埃21 大修啊计提计算蔼1.2.2矮.10 统按一置数拌可对新增的靶资产

18、卡片进翱行批量的属佰性设置及修袄改。爱图1.2-百22 统一八置数暗1.2.3唉 折旧管理霸折旧管理是扒资产核算的奥核心，系统板每期会根据扮各种资产选巴用的折旧或皑摊销方法对摆其进行折旧埃计提或摊销皑，计算出本邦期折旧额和懊摊销额，下班面逐一介绍隘介绍。邦1.2.3叭.1 录入跋工作量按该功能用于拌采用疤“翱工作量法八”摆折旧的固定颁资产。阿在录入本期败的工作量后按，系统会邦根岸据每单位折暗旧额计算出柏本期的实际爱折旧金额，肮工作量单位邦可以是产量八、工作时数颁或行驶里程岸等。为减轻皑录入的工作傲强度，系统耙提供复制功按能，可以多扒条记录进行版复制，系统哎会拷贝上期凹工作量至本肮期工作量，伴个

19、别记录可埃以直接输入蔼。版1.2.3拔.2 折旧袄计提爱折旧管理中斑主要工作是碍计提折旧，背在折旧计提霸之前必须保板证卡片的变氨动已经复核安完毕，否则败系统会提醒肮用户先进行蔼变动记录的俺复核，根据扒每一张卡片俺的当前使用版状态及已使爱用的期数，熬来决定（从阿折旧计算方叭法列表中对拜应计算公式傲）本期应计蔼提的折旧，唉一般的情况颁是本期计提鞍折旧是卡片伴期折旧额，霸系统在自动扮折旧处理时疤，遵循以下澳几条原则：挨1、不在用或已完成折叭旧的固定资办产不再计提案折旧；啊2、本期增哀加的固定资鞍产本期不计稗提折旧，从佰下期开始计百提折旧；按3、本期减鞍少的固定资奥产本期仍计伴提折旧，从板下期起停止芭

20、计提折旧；百4、保证每巴种固定资产澳折旧后的累爱计折旧总额疤不超过原值吧与预计残值熬之差（即净班值不低于残拌值）；捌5、某一固盎定资产一旦阿计提完折旧啊，其搬“蔼使用状况绊”胺将自动被设白置为氨“岸已完成折旧班”爸，以后不再盎计提折旧。昂在折旧管理版窗口中，已瓣经计算出本邦期各项固定唉资产的折旧翱额，点击凹“澳存入挨”稗按钮保存本拜期的卡片折罢旧信息（但奥未真正计提敖入账），点哀击袄“罢入账班”肮按钮则固定拌资产生成记颁账凭证，才蔼算完成折旧碍计提。注意胺入账后用户捌将不能修改矮卡片。蔼在本窗口可版直接查询固矮定资产卡片扮，将光标移阿到任一个固搬定资产记录百所在行，点盎击阿“暗卡片挨”按 按钮

21、即可盎；若要查看拔所生成凭证安的情况，点隘击按钮耙“班凭证拌”隘即可。案图1.2-版23 折旧盎计提提示：有时某个卡爸片会出现计班算出的本期胺折旧和卡片熬上的期折旧叭额不一致的唉现象，这是哀由于该固定资产已用满跋全年，软件绊已自动调整埃了计算误差熬。捌1.2.3隘.3 资产笆摊销佰此功能功能百用于周转材拜料的每期摊吧销。摊销时耙先点保存再隘点入账将每阿期摊销的金笆额记入凭证隘，如下图：隘图1.2-熬24资产摊八销败1.2.3哎.4 计提颁减值准备跋针对需要计懊提减值准备把的资产进行昂减值的计提。拔图1.2-霸25 计提安减值准备疤1.2.3爱.5 资产按成本分摊把 成本分柏摊功能详细罢展示资产

22、分百摊至各个项叭目及部门信扳息，并支持挨将分摊的成疤本传入PO佰SFT进行扮成本归集。柏1.2.4肮 账表管理柏资产核算模爱块提供了完阿整的资产输耙出账页，在哀查询时可以啊指定筛选条稗件来进行查办询，并且可八以根据资产按管理特色，靶获得许多账皑簿，如备查袄簿、明细账敖等等。在搬账表查询菜疤单下面肮，以上罢项目扮除摆“捌财务报告报颁表外暗”胺都支持版打印白。扒1.2.4版.1 固定百资产帐表懊提供固定资柏产信息查询败的相关报表隘，包括有：跋明细备查簿扮、固定资产案登记簿、固八定资产明细癌账、增减明搬细表、折旧邦计提明细表肮、折旧汇总拔表、卡片跨瓣帐套查询、坝附属卡片查白询、分摊情艾况表、统计熬总

23、表、盘点隘汇总表等。傲1.2.4癌.2 低值傲易耗账表扒用于查询低袄值易耗的相颁关信息报表拜，包括有：艾低值易耗明哀细账、低值暗出入库明细按表、低值统把计总表、低白值统计明细八表、低值库罢龄分析等等碍报表。蔼1.2.4傲.3 周转办材料账表奥用于查询周般转材料记录埃的详细报表鞍，周材明细摆账、周材统按计总表、周颁材统计明细佰表、周材归胺还统计表、案周材库龄分八析表、周材捌跨帐套查询摆等。捌1.2.4胺.4 借用啊归还账表叭反映资产借氨还记录情况稗的报表，如翱下图：昂图1.2-昂26 资产办借用归还统碍计表爸1.2.4扮.5 成本哎分摊账表斑 该报表坝详细展示了袄成本分摊分拌摊至各个项柏目及部门

24、的敖数据信息。邦1.2.5坝 期末处理扒期末处理在矮本模块中用罢于了结本会奥计期资产折氨旧、分摊、傲变动及其它邦管理工作，胺完成当前会搬计期的所有懊工作，并将矮系统所处的扳会计期结转扮至下一会计绊期。摆1.2.5阿.1 期末熬处理傲在进行期末搬处理时系统般首先会进行巴一系列的数扒据检测并给哎出相应的检袄测结果提示俺（如下图5氨.1碍斑1期末处理绊-数据检测瓣窗口）所示败：昂图1.2-挨27 期班末处理-数哎据检测稗如图所示，坝检测条件包拔括以下几项靶：癌卡片代码检瓣测：系统会背自动检测卡版片代码的合白法性。爸卡片启用日版期：系统会昂根据初始启扮用会计期检八测卡片的启俺用日期是否霸相符合。盎计提

25、折旧检熬查：检查本败会计期是否跋已计提折旧爸；本会计期搬所有的固定隘资产变动资爸料是否均已板复核、入账扮。碍科目设置：哀系统检测固版定资产卡片敖科目，折旧搬科目，费用靶科目是否设艾置，是否准佰确。靶科目余额：癌系统将检测按已录入的明搬细卡片的原哀值总值与总按账模块中的邦固定资产科皑目初始余额芭值是否相等稗。半以上五项检笆测条件中，板前三项为必蔼选项，后两鞍项是否选择八可由用户自矮行控制，建绊议用户选上俺，以确保初把始的所有数八据均正确无爱误。霸在数据检测俺的过程中，败系统实时地爱将检测结果胺反映在芭“隘检测结果叭”摆选项卡所对颁应的窗口中跋。当系统提示拔“拔数据安全检翱查完毕！靶”耙并没有报错

26、瓣信息，如下跋图5.1奥疤2所示，则摆可以单击澳“敖期末处理胺”肮按钮确认完昂成期末处理颁。反之，应矮该根据系统敖提供的报错傲信息进行相扮应的修改操背作。氨图1.2-捌28 期末颁处理办1.2.5拌.2 期末拔数据修复安根据资产的耙管理需要，蔼希望对于已埃经进行期末板处理的上会罢计期资产折坝旧、摊销、坝变动及其它巴管理工作进肮行修改时，系统提供期熬末数据修复办功能（等同捌于期末处理八）。点击拔“耙期末数据修巴复八”白按钮，系统扮将自动进行哀期末数据修搬复处理。此肮时，系统所搬处的会计期瓣又回到上一绊会计期。绊 百2 应用流哀程凹资产核算应翱用流程：懊图2.2-霸1资产核算佰应用流程白 拜3 应

27、用准霸备拜3.1 案斑例简介拌某某公司购捌入挖掘机一扒台，施工所柏用的桶、包拜装袋若干和安用于构建临靶时工房所有罢的材料及部伴分价值在2罢000元一扳下的办公用般具。暗3.2 方啊案说明拌针对该公司颁购买的以上岸资产，应根爱据对其进行跋分类管理。背分别归类于搬固定资产、版周转材料、隘低值易耗和鞍临时设施进稗行管理，并唉按规定进行肮折旧和分摊肮。把3.3 基案础数据方案挨实现八3.3.1昂基础数据扳3.3.1班.1 公共班类别设置扒在公共类别俺设置窗口分翱别新增固定芭资产类型、傲低值易耗类八型、周转材熬料类型和临办时设施类型啊，如下图：捌图3.3-盎1 公共类扒别设置跋3.3.1蔼.2 卡片盎类

28、别设置败对已新增卡袄片类型继续佰维护全资产唉类型的相关般信息，如折埃旧方式、记拌账科目等信靶息，便于资叭产的新增和背维护。傲图3.3-百2 类别设昂置熬3.3.1碍.3 凭证版模板设置半在财务管理拔基础设置新翱增固定资产半、低值易耗柏、周转材料癌和临时设施拜的财务类型奥以后，双击傲打开凭证模斑板设置功能罢，新增资产傲购入凭证模蔼板，折旧计案提凭证模板叭、资产摊销捌凭证模板，氨如下图：扳图3.3-耙3 凭证模百板设置稗3.3.1伴.4 增减半方式设置跋 在增减方捌式维护界面扳新增资产购颁入、资产折啊旧、资产报矮废、资产摊癌销等增减方昂式，并在增敖减方式设置背界面将资产拜购入、资产哀摊销、资产斑报废和资产背折旧设置为氨需生成凭证半并选择凭证模板。叭图3.3-扳4 增减方般式设置邦3.3.1哀.5 其他把设置斑在此界面维拜护好资产分熬摊的部门和芭费用科目，挨如下图：凹图3.3-暗5 其他设柏置柏3.3.1肮.4 初始懊化设置背在初始化设挨置界面主类按别宽度为：癌2+2+2摆+2+2，熬和辅类别设搬置窗设置为跋4+2+2斑+2+2，袄并在卡片录澳入界面设置罢为卡片允许柏同一个操作版员复核完成懊以上操作便伴完成初始化熬确认结束初叭始化操作。爱3.3.2奥 日常业务蔼处理爱3.