项目成本的分析实施报告--陈涛

1、-PAGE . z.中一项目成本分析报告一、工程慨况1、工程名称：*工程2、工程地点：*3、结构类型：框架4、建筑面积：39600 m2 5、建筑物高度及层数：5.4 m -23 m不等，1-3层不等6、单位建筑面积钢筋含量：102kg/ m27、主要合同条款：1）、施工容：土建结构与装修及市政道路；2）、合同总价 5067万元，单方造价 1278.79元；3）、质量安全目标：市样板工程；4）、工程款支付方式及支付比例：合同签定后七天发包人支付备料款按中标总价的25%，进度款按每月已完工程量的95%支付，最后一个月进度款支付至90%，待竣工结算后付至95%，余款作为保修金。8、项目承包合同条款

2、：项目人数24人，承包工期255天，承包总价 4612万元。9、劳务分包情况：分包单位：东源建设二分公司第一项目部及市东都建筑实业。分包容：主体结构施工及装修等全部工作容；项目承包人工费638万元。结算方式：工程量据实结算，单价包干。10、本次经济活动分析报告，截止时间为2004年12月31日。二、编制依据1、预算收入是根据2001年建筑工程综合定额一类地区及有关文件规定， 2003年二季度建设工程造价信息，实际工程量。2、合同收入是根据实际工程量及合同综合单价编制。3、安装与洁具的配合费未进入。4、钢管、扣件等损失费用未进入。三、项目成本收支情况详细情况见下表：序号名 称单位收入实际支出盈亏

3、1人工费元4565799.057893130.60-3327331.552材料费元27201662.2530957642.25-3755980.003机械费元1646965.621339118.62307847.004专业分包元18068703.1316665759.251402943.885其他直接费元1784079.32522804.81261274.526间接费元2018447.921476210.54542237.387管理费元928742.3285000078742.328利润元1369739.811369739.819税金元2001012.962001012.9610签证元4540

4、65.13454065.13序号名 称单位收入实际支出盈亏11其他费用元191300-19130012临建费元642510. 9909604.52-267093.62合 计60681728.4162806583.54-2124855.13（一）、人工费人工费分析表 ： 序号名称单位收入实际支出盈亏定额含量单价合价(元)实际工程量综合单价(元)合价(元)1人工费4565799.057893130.60-3327331.552工日152193.3030.004565799.05合计4565799.057893130.60-3327331.55从表中反映人工费超支332.73万元（人工费单价包含小型

5、机械、铁丝、铁钉、墙面涂料底层腻子等）。主要超支原因：地区人工单价较高，而定额人工单价低于实际与民建队签订合同单价，故造成人工费亏损。注：人工费含钢筋加工机械费（37367.78元），在人工费扣除，直接进入机械费。 （二）、材料费主要材料费分析表：序号材料名称单位收入实际支出盈亏定额含量单价合价(元)实际工程量综合单价(元)合价(元)1周转材料1585724.844273137.26-2687412.42模板M210043.4545.27454712.9260915.5049.993044951.42-2590238.50木枋M3853.251067.95911231.83451.445514

6、00.50359831.33钢管及扣件元129978.691587124.07-1457145.38竹跳板元79726.85154872.00-75145.15安全网M25659.861.7810074.5575100.00-65025.45周转材料拨料元-1140310.731140310.732水泥t9665.633572571.9411272.514550371.70-977799.76水泥32.5t9264.59279.952593621.7211272.51403.774551474.20水泥42.5t396.11292.68115932.04白水泥32.5t4.93535.3926

7、39.49水泥补差元860378.69水泥拨料元-1102.503中砂M316690.38476677.3423689.66621234.50-144557.16自拌混凝土用砂M316690.3828.56476677.3423689.6626.27622311.50中砂拨料元-1077.004碎石M316944.631132075.6121850.661263847.47-131771.86碎石（粒径10mm）M31440.3556.4581307.87碎石（粒径20mm）M313989.3468.19953933.0921850.6651.921265597.47碎石（粒径40mm）M3M

8、31514.9463.9296834.65碎石拨料元-1750.005砌体千块1704499.241231647.03472852.21灰砂砖千块812.21185.95151030.001252.05284247.00砌块千块205.841553469.244751.188947940.43加气混凝土砌块400*120*200千块23.743248.9977137.20加气混凝土砌块600*180*200千块94.376940.08654963.80加气混凝土砌块600*340*200千块69.4211104.13770839.82混凝土炉渣小型砌块390*190*190千块14.93304

9、7.0745507.38混凝土炉渣小型砌块190*190*190千块3.381484.465021.04砌块拨料元-540.406钢筋t4044.6973640.5614724960.983955.7543739.2514791566.55-66605.57圆钢(10以)t676.5152941.171989745.6215421769.42圆钢(1225)t0.0842945.48247.42螺纹钢(10)t499.753213.001605698.04螺纹钢(1225)t2860.9913111.578902172.52螺纹钢(25外)t7.3573100.7222811.97钢筋补差元2

10、204285.41钢筋拨料元-630202.877装饰墙砖、地砖M2953962.76882055.9871906.78彩釉砖100*200M2977.6623.8223287.86彩釉砖240*60M220238.0320.57416296.29耐磨砖M212049.5930.52367753.35白瓷砖M24574.4335.28161385.92防滑瓷砖M21098.394.775239.348商品砼M36512.22254.251655731.306446.00252.981630680.5025050.809辅材元364523.87349445.6915078.18辅材元443374

11、.69辅材拨料元-93929.0010其它元1030934.371363655.57-332721.20合 计27201662.2530957642.25-3755980.00从表中反映：收入2720.17万元，实际支出3095.76万元，亏损375.59万元。主要超支原因：周转材料摊销费： 定额周转材料摊销费158.57万元，而实际发生427.31万元，亏损268.74 万元。其原因工期拖延造成周转材料费租费增加。水泥：收入357.26万元，实际支出455.04万元，亏损97.78万元 ； 砂 ：收入47.67万元，实际支出62.12万元，亏损14.45万元；碎石：收入113.21万元，实际

12、支出126.38万元，亏损13.17万元；水泥、砂、石子亏损主要原因： 1）、原材料供应时有一定的量差亏损； 2）、项目管理造成材料浪费亏损；砌体： 收入170.45万元，实际支出123.16万元，盈利49.29万元； 盈利原因：主要是预算材料单价比实际采购单价高，故盈利47.23 万元。钢筋： 收入1472.50万元，实际支出1479.16万元，亏损6.66万元； 亏损原因：主要亏损原因是2003年底至2004年上半年钢材涨价造成，由于钢材补差减少亏损，但仍承担了市场风险的3% 。5、装饰墙砖及地转： 收入95.40万元，实际支出88.21万元，盈利7.19万元；6、商品砼： 收入165.5

13、7万元，实际支出163.07万元，盈利2.50万元；（三）、机械费 序号名称单位收入实际支出盈亏定额含量单价合价(元)实际工程量综合单价合价(元)1机械费元1646965.621339118.62307847.00合 计1646965.621339118.62307847.00从表中反映：预算收入164.70万元，实际支出133.91万元，节约30.79万元。注：钢筋加工机械费（37367.78元），直接机械费。（四）、专业分包序号名 称单位收入实际支出盈亏定额含量单价合价(元)实际工程量综合单价合价(元)1吊顶（含栏杆、铝塑板）元1492138.521250000.00242138.522门

14、楼元461910.44289710.00172200.443水磨石M212442.0649.47615508.7212095.4763.00762014.55-146505.834防水（含屋面卷材）M267611.6428.821948428.051682346.70266081.35序号名 称单位收入实际支出盈亏定额含量单价合价(元)实际工程量综合单价合价(元)5桩基m35814.24131.004691665.4435374.35106.03749681.00941984.446喷涂M29412.2741.92394562.36329102.8365459.537市政元5035377.39

15、4842675.44192701.958铝合金（含玻璃幕墙）M24031.87501.442021725.061764603.18257121.889防火门M2278.51582.86162331.78161000.001331.7810、外墙清洗元29572.90-29572.9011铁件加工元340050.95337823.622227.3312土方（含回填）M335675.2423.55840213.871223659.53-383445.6613楼梯栏杆（含铁皮盖缝）m186.20491.7691565.50100000.00-8434.5014聚氨脂地面M24785.6525.291

16、21029.094785.6530.00143569.50-22540.4115临建费元-147804.04-147804.04合 计18068703.1316665759.251402943.88从表中反映：专业分包收入1806.87万元，实际支出1666.58万元，节约140.29万元。主要盈亏原因：吊顶（含栏杆、铝塑板）：分包价格为中标价格下浮，故盈利24.21万元。门楼（后增加工程）：包干价为46.19万元，分包价为28.97万元，故盈利17.22万元。水磨石：中标价格为49.47元/平方米，而分包价格为63元/平方米，故亏损14.65万元。防水（含屋面卷材）：分包价格低于中标价格，故

17、盈利26.61万元。桩基：中标价格为131元/米，而分包价格为106元/米，故盈利94.19万元。喷涂：分包价格低于中标价格，故盈利6.55万元。市政道路：分包价格为中标价格下浮，故盈利19.27万元。铝合金（含玻璃幕墙）：分包价格为中标价格下浮，故盈利25.71万元。9、土方（含回填）：分包价格高于中标价格，故亏损38.34万元。10、聚氨脂地面：分包价格高于中标价格，故亏损2.25万元。四、现场经费费 用 名 称核定指标(元)实际支出(元)备 注管理人员工资540000789125.50-249125.50招待费90000228594.20-138594.20办公费2700079100.0

18、9-52100.09差旅费1728087263.40-69983.40通讯费1422016320.00-2100.00合 计6885001200403-511903五、商品砼材料含量材料名称砼标号单位数量配合比材料商品砼C15M3227.00水泥（T）56.30粉煤灰（T）10.00砂（M3）120.50石（M3）112.10水（T）43.10外加剂（T）0.700水泥（T）511.50粉煤灰（T）90.40商品砼C20M31807.50砂（M3）1002.20石（M3）1212.50水（T）361.50外加剂（T）8.40商品砼C25M31918.00水泥（T）562.20粉煤灰（T）99.70砂（M3）1038.40石（M3）889.50水（T）364.