1-张德本风险识别与风险防范ppt课件

1、1担保风险识别与风险控制方案设计 2021、7 全 程 风 险 管 理2提 纲1、对风险认识以及风险特征2、风险的根本分类3、风险信息调查与识别4、客户的资信评价5、融资工程风险评审6、风险等级确定和控制7、风险控制方案设计8、风险管理的分散、测试方法9、后期风险监管方法10、操作风险管理 全 程 风 险 管 理3一、对风险的认识1、风险的定义损失的能够性偏离预期收益的动摇性，收益均方差不确非财务要素客观风险客观风险运用非财务要素和财务的方法综合分析风险主体而得到的客观认识，以反映客观风险大小 全 程 风 险 管 理4一、对风险的认识2、产生风险的缘由未来的不确非财务要素商品内部根本矛盾信息不

2、对称及其产生的两大风险 全 程 风 险 管 理5一、对风险的认识3、风险的衡量过去如今时间逻辑关系推断未来信息的数量和质量减少不确非财务要素风险等级，综合分析而得到的粗略风险量认识风险的预期损失损失概率与风险暴露的乘积。 全 程 风 险 管 理6一、对风险的认识4、风险的特征大数概率性矢量性，对冲调整可降低组合分散，可降低风险与收益的对称性 全 程 风 险 管 理7一、对风险的认识4、风险的特征 设A、B相关系数为，根据现代资产组合实际和数理统计原理可知： 全 程 风 险 管 理一、对风险的认识 全 程 风 险 管 理 RB=14RA=8B =3 =610=+1=0.5 =0= -1A融资工程

3、组合在各种相关系数条件下的预期收益与规范差图析9二、信贷风险的分类和管理1.信誉风险到期不能履约的风险，也称违约风险。包括品德风险和偿债才干风险。因此，控制信誉风险，必需开展信誉调查，识别出影响信誉程度的各种要素，采取各种技术手段剔除虚伪信息。综合评价信誉程度。2.操作风险控制操作风险，最为重要的是制定风险责任制度，既要控制操作风险，又要有利于业务开展。特别要防止行政干涉和人情影响。 全 程 风 险 管 理10二、信贷风险的分类和管理3.市场风险是系统性风险，是指宏观经济下滑使一切企业运营都出现困难，也包括市场竞争猛烈而必然有一小部分企业失败所带来的风险。系统性风险是无法控制，只能逃避或补偿。

4、4.法律风险指机构签署的各种合同，因不符合法律规定，或得不到法律维护而呵斥损失的风险。目前关于金融法律很不完善，执法环境也存在一定问题，故法律风险很大。因此，控制法律风险，一是要熟习相关法律，二是要兼顾法律实施的有效性。 全 程 风 险 管 理11二、信贷风险的分类和管理 对风险递减转移的认识必需把本人承当的风险大部分按照风险递减转移原那么转移出去，才干做到可继续开展风险递减转移原那么按照信息、自信心、才干三要素确定。递减转移的对象：一是债务人，适当承当一点风险；二是债务人；三是债务人的关键人物；四是债务人的关联企业，特别是债务人的债务人。 全 程 风 险 管 理12三、风险信息调查与识别贷款

5、用途：风险可估、品德风险、短债长用；还款志愿：信誉记录、债务本钱、逃债本钱；还款才干：第一盈利、第二净现金、第三其他非财务要素：重要性、阅历、民主决策 全 程 风 险 管 理13三、风险信息调查与识别咨询登记，搜集信息与客户互动，忠告，保守。降低信息虚伪成份，信息质量第一次约束。融资恳求登记表，财会人员填写。忠告，会计证复印件，信息质量的第二次约束。初审，核实资料，第一次检测信息质量，制造调查提纲立项调查，任务底稿，角签字复核，控制操作风险，调查结果第二次检测信息质量。社会公用信息采集。社会公用信息系统，聘请信息员。 全 程 风 险 管 理14三、风险信息调查与识别交流沟通的环境营造了解企业开

6、展史，留意赞扬、留意财富积累了解企业开展梦想，自动参与处理问题、留意未来能够风险行为乘机宣传本企业的融资效力才干和特征，互动增信压力测试：讨教企业存在问题，进一步分析缘由，留意风险点 全 程 风 险 管 理15三、风险信息调查与识别调查重点：1、了解关键人的纵向历史和不同的横截面关联性2、了解市场、业务方式、盈利方式、技术竞争力3、了解资产分布、真实性、现值、担保物及其根据4、结合创业历史，分析负债的真实性5、了解主要变动本钱定额和固定费用，分析盈利6、核实有关财务信息和访谈的一致性 全 程 风 险 管 理16三、风险信息调查与识别信息采集方法任何一种科学的风险评价方法，必需相应确定科学的风险

7、信息采集方法，以确保信息的真实性和完好性。其主要内容包括：一是根据风险评价体系中目的计算或评价所需的数据，确定信息采集范围；二是按审计准那么要求，制定数据采集的规范、方法等，包括帐、证、表、物之间的稽核、抽样等；三是实行A、B角分工牵制制度，确保数据采集任务规范落到实处。四是在不同任务环节采用不同信息来源，安排适量的重点数据反复性录入，并对数据进展逻辑性稽核，旨在提高数据的真实性。 全 程 风 险 管 理17三、风险信息调查与识别信息核实要求1、以上一切目的除以下特别阐明外，均按审计准那么规定扣除不良资产后填列，包括一切者权益。2、不良资产是指资产中存在问题，不能或难以参与正常消费运营周转的部

8、分，主要包括： 三年以上应收帐款、呆死应收款项 超储积压存货、三年以上存货、存货空挂 非正常大额的挂帐费用和递延资产 无报答的不良投资、待处置财富损失 毁损及待报废资产、虚增资产水分等 审查分析时按应收帐款、存货、其他流动资产、长期投资、固定资产、其他资产六部分分别记录于任务底稿中，以便分析填列有关目的。 全 程 风 险 管 理18三、风险信息调查与识别3、漏计少计负债要加计，流动负债中的内部负债超越一年期部分或超越一年付出的部分调计到长期负债。4、固定资产总额包括固定资产净值和在建工程。5、损益性目的要按规定审核后填列。6、有关目的审核要随机抽查10笔左右的业务或记录。 全 程 风 险 管

9、理19四、客户资信评价根本原那么：全面系统、突出重点；科学合理、适宜操作；财务分析与非财务要素分析相结合；科学根据：系统论，运筹学、会计学和统计学。 全 程 风 险 管 理201、资信评价目的体系的总体框架财务目的体系+非财务要素目的体系。财务目的体系，反映评价财务情况：企业盈利才干；资产运转才干；企业偿债才干；企业生长才干。非财务要素目的体系，是对影响企业运营的非财务的、长期的、根底的要素进展专业技术判别，以此构成企业资信的非财务要素评价结论。 全 程 风 险 管 理211、资信评价目的体系的总体框架非财务要素目的体系评价内容包括十大方面非财务的、长期的、根底的目的：业主信誉质量；管理团队素

10、质；企业管理程度；竞争才干强弱；企业成熟度；行业前景；公共关系；信誉根底强弱；企业风险程度资信等级综合判别 全 程 风 险 管 理222、资信评价的财务目的体系一、如何确定企业盈利才干目的？ 1、总资产报酬率：是指企业一定时期内获得的报酬总额与 平均资产总额的比率，反映总资产获利才干,是衡量能否贷款的标志。总资产报酬率=利润总额+利息支出/平均资产总额 100% 2、净资产报答率：是指企业一定时期内的净利润与平均净资产的比率，反映投资与报答的关系，是衡量企业盈利程度的重要标志。 净资产报答率= 年净利润/平均净资产 100% 3、营业收入毛利率，是指产品每添加一份收入与所添加的利润之间的比率，

11、反映产品的附加值程度和盈利才干。 营业收入毛利率 =营业收入-变动总本钱/营业收入100% =1-变动本钱率 全 程 风 险 管 理232、资信评价的财务目的体系二、如何确定资产运转才干目的？ 1、流动资产周转次数，是指企业一定时期营业收入净额与平均流动资产总额的比值，反映流动资产的运营质量和利用效率。 流动资产周转次数=年营业收入/平均流动资产总额 2、应收帐款周转次数，是企业一定时期内营业销售收入净额同平均应收帐款余额的比率，反映应收帐款的回笼速度。 应收帐款周转次数=年营业收入/平均应收帐款 3、总资产周转次数，是指企业一定时期营业销售收入净额同平均资产总额的比值，反映全部资产的运营质量

12、和利用效率。 总资产周转次数=营业收入/平均流动资产总额 全 程 风 险 管 理242、资信评价的财务目的体系三、如何确定企业偿债才干目的？ 1、资产权益率，是指企业一定时期一切者权益总额同资产总额的比率，反映企业自有资金程度或负债程度。 资产权益率= 年末一切者权益/年末资产总额 100% 2、流动比率，是企业一定时期流动资产同流动负债的比率，反映企业短期偿债才干。 流动比率=年末流动资产/年末流动负债 3、速动比率，是企业一定时期的速动资产同流动负债的比率，反映企业流动资产短期变现才干。 速动比率=年末流动资产年末存货帐龄一年以上的年末各种应收款项/ 年末流动负债 全 程 风 险 管 理2

13、52、资信评价的财务目的体系四、如何确定企业生长才干目的？ 1、营业收入增长率，是指企业本年营业收入增长额同上年营业收入总额的比率，反映企业生长才干。 营业收入增长率 =当年营业收入/上年营业收入-1 100% 2、总资产增长率，是企业本年总资产增长额同年初资产总额的比率，反映企业扩张才干。 总资产增长率 = 年末资产总额/年初资产总额-1 100% 3、净资产增长率，是指企业本年一切者权益增长额同年初一切者权益的比率，反映企业开展潜力。 资本积累率 = 年末一切者权益/年初一切制权益-1 100% 全 程 风 险 管 理263、资信财务目的如何计算评价？一根本思绪：划分档次，合理计分。 1、

14、将财务目的规范值划分为A、B、C三个档次。制定。 2、定义得分系数，确定各档根本分。得分系数是目的实践值所处档次应得根本分与总分值的比例，详细规定为： A档0.8； B档0.5； C档及其以下0.1； 3、运用效果系数法 ，计算档内目的值的加分。 全 程 风 险 管 理273、资信财务目的如何计算评价？三评分计算：将目的实践值对照相应评价规范值，计算各项目的实践得分，计算公式： 1、当目的值A档上限值时，该目的得总分值； 2、当目的值A档上限值时， 单项目的得分=本档根本分+本档加分 0单项目的得分总分值 其中：本档根本分=目的总分值本档得分系数 本档加分=目的实践值-本档下限值 本档上限值-

15、本档下限值 上档根本分-本档根本分 目的总分=各单项目的得分之和 全 程 风 险 管 理283、资信财务目的如何计算评价？效果系数模型评价的优点延续性灵敏性合理性 全 程 风 险 管 理294、资信非财务要素目的的细分一业主信誉质量1知识阅历丰富程度2性格习惯影响好坏3个人财富拥有多少4信誉品德记录优劣5安康精神充沛如何6思想才干强弱生 全 程 风 险 管 理304、资信非财务要素目的的细分二管理团队素质1团队构造能否合理2团队素质平均高低3沟通机制灵敏程度4动力鼓励程度大小5权益约束能否完善三企业管理程度1管理制度化程度2管理的有效性3权责明确程度4战略和方案能否完善 全 程 风 险 管 理

16、314、资信非财务要素目的的细分四竞争才干强弱1业内竞争的比较优势2对抗新参与者竞争才干3与替代品的比较优势4产品差别的中心技术5技术配备程度五企业成熟度1企业凝聚力2企业文化影响3产品周期生命力4企业生长才干 全 程 风 险 管 理324、资信非财务要素目的的细分六行业前景1行业竞争程度2行业开展周期影响3行业规范影响4行业增长才干七公共关系1政府支持程度2产业政策顺应程度3社会笼统好坏4企业知名度 全 程 风 险 管 理334、资信非财务要素目的的细分八信誉根底强弱1自有资产多少2银行信誉记录好坏3其他付款记录好坏4外部信誉支持程度九企业风险程度1运营规模大小2运营多样化程度3风险认识强弱

17、4运营退出本钱十信誉等级综合判别 全 程 风 险 管 理345、资信非财务要素目的的评分一评分原那么： 1、符合人脑思想习惯 2、高效快捷二评分方法： 1、模糊分级判别法，将每个非财务要素目的按“好、中、差总评分为A、B、C三个等级，再细评分为A、B、C三个等级。 2、非财务要素判别的固定赋值法，总细评每个组合等级对应的分数分别赋值： AA=100、AB=94、AC=88、BA=82、BB=76、BC=70、CA=64、CB=58、CC=52 3、按项权和人权的综合加权法 全 程 风 险 管 理355、资信非财务要素目的的评分三详细评分方法： 1、由评价人员以综合分析判别的方式确定各项评价目的

18、应取总评等级和细评等级，根据每个评价组合等级对应的分数，首先简单平均得该大项目的的二级要素得分，再与该大项一级要素得分简单平均，得该大项修正得分。 2、将各大项修正得分按各项权数加权平均，得到某位评价人员的加项权平均得分。 全 程 风 险 管 理365、资信非财务要素目的的评分三详细评分方法： 3、将每位评价人员的个人评价表重叠放置，将各项分数垂向按人权加权平均，得到各项目的的最终分数见。按照以下公式计算每项目的 每项非财务要素目的分数=Xifj /fj 非财务要素目的得分=单项非财务要素目的分数 其中：xi为i大项要素评分，fj为j评价人员的权数，i从110，j从13,表示参与评价的人员数，

19、普通不少于3人。 全 程 风 险 管 理375、资信非财务要素目的的评分三详细评分方法： 4、评价人员权数确实定,按信息充分性和评价才干确定。工程经理3,主审2,副审2;高级分析师5，分析师3，分析员1。 5、计算评价规范差 6、计算填制信誉非财务要素要素评价修正得分表。 全 程 风 险 管 理386、资信评价财务与非财务要素综合和授信 1、财务与非财务要素的加权综合 资信评价得分=财务评价得分60%+非财务要素评价得分40%2、信誉等级确定 信誉评分X 信誉等级 X95分 AAA 90X95 AA 85X90 A 80X85 BBB 75X80 BB 70X75 B 65X70 CCC 60

20、X65 CC 55X60 C X55 无等级 全 程 风 险 管 理396、资信评价财务与非财务要素综合和授信 3、授信额度不超越以下A与B中较小者 A=信誉评分100净资产1.5 B=4净资产负债 全 程 风 险 管 理40 五、融资工程评审根本原那么和根本方法与资信评价一致，财务目的体系+非财务要素目的体系，它们相互补充较正，构成工程财务评价结论。财务目的体系，反映评价财务情况：企业短期偿债才干近期风险接受才干近期资产运转才干企业近期盈利才干 非财务要素目的体系，是对影响企业运营的非财务的、短期的要素进展专业技术判别，以此构成融资工程的非财务要素评价结论。 全 程 风 险 管 理411、融

21、资工程评审目的体系总体框架非财务要素目的体系评价内容包括十大方面的目的：市场需求供应条件营销才干人力资源保证消费组织才干金融支持条件或有事项风险风险控制条件现金流量大小工程风险综合判别 全 程 风 险 管 理422、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 1、预期现金与贷款比率，是指企业在预期内估计可添加的运营、筹资、投资三方面的现金净流入与贷款之间的比率，从未来现金流量角度反映企业短期偿债才干。 预期现金与贷款比率= 其中预期内三项现金净流入之和包括运营现金净流入、筹资现金净流入，投资现金净流入。 全 程 风 险 管 理432、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 2、营运资金与贷

22、款的比例，是指企业营运资金与贷款后的比例关系，从长期资金来源角度，联络贷款数额大小，反映企业对贷款的风险接受才干。 营运资金与贷款的比例=营运资金贷款 其中，营运资金=上月末流动资产上月末流动负债 全 程 风 险 管 理442、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 3、月营业收入与贷款比率，是指企业近三个月平均月营业收入规模与贷款的比例，从月销售规模角度，反映企业对贷款的风险接受才干。 月营业收入与贷款比率= 全 程 风 险 管 理452、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 4、贷款后资产权益率，是指企业获得贷款后构成的资产权益率，反映企业自有资金比例或资产负债率的最新程度。 贷

23、款后资产权益率= 100% 全 程 风 险 管 理462、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 5、边沿收入利润率，是指产品每添加一份收入与所添加的利润之间的比率，反映产品的附加值程度和盈利才干。 边沿收入利润率= 100% 产品平均价钱为近三个月末的价钱简单平均。 或边沿收入利润率= 100% =1-变动本钱率 全 程 风 险 管 理472、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 6、贷款预期周转率，是反映贷款期限长短的正向目的，期限越长，预期周转率越小。 贷款预期周转率= 全 程 风 险 管 理482、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 7、其他六项目的的含义与一样。其计

24、算公式特征如下：速动比率=流动比率=应收帐款周转率= 4 全 程 风 险 管 理492、融资工程评审财务目的体系主要目的涵义和计算 7、其他六项目的的含义与一样。其计算公式特征如下：流动资金周转率= 4营业收入利润率= 100%权益报答率= 4100% 全 程 风 险 管 理503、工程评审非财务要素目的细分和权重一市场需求，权重6 1细分市场需求量大小 2市场需求的价钱弹性 3购买者的分散程度 4购买者的竞争才干二供应条件，权重5 1供应者的集中程度 2对供应商的依赖程度 3原资料供应保证程度 4水电等根底设备保证程度 全 程 风 险 管 理513、工程评审非财务要素目的细分和权重三营销才干

25、，权重7 1市场占有率 2质量可靠性 3本钱价钱竞争力 4人员促销才干 5主要对手竞争力四人力资源保证，权重6 1中心骨干数量和才干发扬 2员工技术熟练程度 3员工态度和积极性 4员工收入福利程度 5劳资关系协调程度 全 程 风 险 管 理523、工程评审非财务要素目的细分和权重五消费组织才干，权重5 1消费延续稳非财务要素 2工艺流程技术成熟性 3平安消费保证 4环境维护程度六金融支持条件，权重6 1银行授信额度 2银行贷款支持强弱 3银行转嫁风险能够性 4贷款政策优惠程度 全 程 风 险 管 理533、工程评审非财务要素目的细分和权重七或有事项风险，权重7 1提供信息可靠性 2涉及诉讼风险

26、 3或有债务大小 4税务风险大小 5还款志愿强弱八风险控制条件，权重8 1担保数量价值多少 2担保价值稳非财务要素 3担保变现本钱 4担保变现难度 全 程 风 险 管 理543、工程评审非财务要素目的细分和权重九现金流量大小，权重10 1边沿利润大小 2暂时筹资才干 3资金预算管理才干 4还款来源保证十工程风险综合判别，权重40 全 程 风 险 管 理554、工程评审财务与非财务要素的综合工程评分方法与资信评价完全一样风险系数确定： 工程风系数=1-工程评分100担保额度确定： 担保额度=营运资金+预期净现金 工程评分100 全 程 风 险 管 理56 六、贷款风险的担保综合控制风险等级是由企

27、业资信级别和工程风险系数综合思索构成的风险等级概念： 风险等级 92 一 8492 二 7684 三 6876 四 6068 五 60 特别风险 全 程 风 险 管 理57 六、风险等级的对应控制1、反担保总金额比例。为控制不同等级的担保风险，采取不同的反担保金额比例。反担保金额比例是指反担保金额占担保金额的比例。2、主要反担保措施强度。为了控制担保风险，被担保的客户必需与担保公司签署假设干主要反担保合同，作为主要反担保措施。主要反担保措施按控制强度分为五级，对应不同担保风险等级。详见。 全 程 风 险 管 理58 六、风险等级的对应控制3、个人反担保金额。针对公司有限责任制度特点，规定有限责

28、任公司的业主，包括法人代表和指点班子成员等关键人物，以法人代表为主必需根据不同风险等级，用个人家庭财富附清单提供相应的反担保额度。4、履约保证金。为了分散降低担保风险，抽样测试客户暂时的支付才干或筹信誉用，规定被客户在保前必需交纳一定的履约保证金，保证金占担保额的比例由风险级次确定。 全 程 风 险 管 理59 六、风险等级的对应控制5、事中控制措施。为了控制贷款的风险，对每笔担保风险都应实施事中控制。事中控制强度分为五级，对应不同风险等级。详见6、收费规范。按照有关规定，机构应根据担保额的一定比例收取费，详细比例根据风险等级确定。 全 程 风 险 管 理60 六、风险等级的对应控制7、违约金

29、比例。为了对违约行为的惩罚，加大违约本钱，根据不同风险等级规定不同的违约金比例，并在中明确。8、审批权限控制。为了控制风险，对不同风险、不同担保金额规定不同的审批权限。审批权限控制共分五级。 全 程 风 险 管 理61 七、风险控制方案设计风险控制资源：1、房屋、土地、在建工程等不动产；2、设备、车辆、存货等动产；3、存单、股票、债券、票据、保险单、仓单、提单等有价证券；4、商标、专利、著作权等知识产权；5、应收帐款、租金收益权、承包权、股权等法定权益； 全 程 风 险 管 理62 七、风险控制方案设计风险控制资源：多元化设计6、关联企业的信誉保证；7、企业的应退税款、应收贴息等应收款项；8、

30、法人代表及其配偶的家庭财富；9、企业法人代表、董事、经理等运营骨干的个人保证；10、企业其他一切财富、权益、社会支持等信誉资源。 全 程 风 险 管 理63 七、风险控制方案设计“小产权房的预买卖合同担保融资方案设计；二手房、按揭房贷款阶段性担保融资方案设计；动产浮动抵押担保融资方案设计；房地产的最高额抵押或多次抵押融资方案设计。 全 程 风 险 管 理64七、风险控制方案设计商品房预售期融资担保方案设计： 法律上的预告登记制度。物权法第20条规定：“当事人签署买卖房屋或者其他不动产物权的协议如担保物权协议，为维护未来实现物权，按照商定可以向登记机构恳求预告登记，预告登记后，未经预告登记的权益

31、人赞同，处分该不动产的，不发生物权效能。预告登记后，债务消灭或者自可以进展不动产登记之日起三个月内未恳求登记的，预告登记失效。65七、风险控制方案设计法律上的预告登记制度。预告登记的权益人即享有物权的排他效能、对抗效能，这是债务合同因预告登记而短暂获得物权效能的“债务物权化。预告登记权益并不是法定的权益而是由当事人在买卖协议中商定的权益。设立抵押权前查验登记簿，排除更正登记、异议登记、预告登记是一项必需的常规任务66七、风险控制方案设计深圳市房地产登记假设干规定 第十四条：恳求预售商品房抵押预告登记的，该当提交以下资料：一恳求书；二恳求人身份证明；三房地产抵押合同；四主债务合同；五商品房预售合

32、同；六商定预告登记的协议；七法律、法规规定需求提交的其他资料。67七、风险控制方案设计深圳市房地产登记假设干规定 第十七条： 登记机关该当对预告登记恳求进展审查，对符合以下条件的，该当予以预告登记： 一恳求人是合同当事人； 二合同当事人有预告登记的商定； 三恳求预告登记的房地产与合同商定的房地产一致； 四恳求预告登记的房地产未被依法限制转让或者设定抵押； 五法律、法规规定的其他条件。68七、风险控制方案设计深圳市房地产登记假设干规定 第十八条 房地产经预告登记后，除司法机关、行政机关依法限制房地产权益外，未经预告登记的权益人书面赞同，登记机关不得办理该房地产的其他登记。69七、风险控制方案设计

33、应收帐款质押的理想条件：已发货并由第三方付款人验收合格的货物产生的应收账款，没有权属争议；应收账款的债务人和债务人之间没有债务不可以转让的协议对无不良信誉记录、资金实力强的第三方付款人产生的应收账款；详细金额已被第三方付款人确认的；在还款时直接打向质权人账户；到期日早于借款合同规定的还款日的应收账款等。70 七、风险控制方案设计股权质押反担保风险控制方案设计专利权质押反担保风险方案设计互助反担保风险控制方案设计。 全 程 风 险 管 理71七、风险控制方案设计1、委托担保合同设计案例2、抵押反担保合同设计案例3、质押反担保合同设计案例4、保证反担保合同设计案例5、投资期权合同设计案例6、最高额

34、担保合同设计案例7、最高额反担保合同设计案例 72 八、风险分散和测试方法一是分散资本投资主体，以分散的最终风险；二是让开金融机构自留一定比例的风险，保证金融机构不会由于有了高保证的风险后而放松对贷款风险监控；三是控制集中性风险出现，规定单个客户保额上限：净资产的10%15%；四是控制总体风险不超越资本的510倍；五是在机构之间分保，分散风险；六是根据五级风险等级实行分散化的担保控制风险，任一笔融资工程，其担保有多种多的主控险措施，也有各种类型的辅助控制措施，既能分散担保风险，也能顺应各类中小企业需求，根天性做到，对任何一个获准贷款的工程，总能找到适当的担保组合方案，充分表达风险控制的柔性。

35、全 程 风 险 管 理73 八、风险分散和测试方法客户的关联买卖人担保志愿测试，以测试客户市场信誉程度；现金支付才干或即期筹资信誉测试，要求新客户保前按综合风险等级交纳1020%的履约保证金；内幕人员担保志愿测试，根据内幕人员的信息对称性条件，测试中小企业业主的历史信誉记录。评审费测试：该当收或一定固定费用。普通该当提交评审报告意义：配比本钱，堵住投机 全 程 风 险 管 理74九、保后风险监控方法报表调查：定期搜集客户财务报表及其他信息资料。实地调查：定期到客户单位调查了解情况，调查对象包括主办会计、财务担任人或主管、企业担任人、部分职工、往来关联户等；调查内容包括贷款运用、货款回笼、月营业收入、销售价钱、销售合同方案、应收帐款、流动负债、现金存量、现金流量、盈利情况、机构人事、运营机制、其他情况等。 全 程 风 险 管 理75九、保后风险监控方法银行调查：定期到贷款银行调查了解客户贷款运用情况和资金流量情况、借款增减、还本付息情况等。担保调查：定期对担保财富、担保人的变动情况调查了解。相关调查：定期到法院、税务部门等单位了解客户的艰苦或有事项的变化，包括经济纠纷诉讼、税务纠纷