供应链管理系统采购管理与销售管理重难点解析(全文)

1、供应链治理系统采购治理与销售治理重难点解析 （ 全文 ）A XX ： 1001-828X（ 2021 ） 007-0-01在用友 U8V.10.1 财务软件中，采购治理和销售治理是供应链治理系统中的重要组成部分。 采购和销售业务涉及的子系统多、业务类型多、 流程麻烦。 学生们在学习采购系统和销售系统时便存在诸多的问题。 而且采购和销售业务均有前后的逻辑性， 必须按照一定的流程来进行，学生一旦做错，便一错再错， 无法再继续进行下去。 笔者根据自己的教学经验， 对教学中学生存在的重点、难点问题进行分析与归纳，得出了解决对策， 以助于更好的理解与掌握采购治理与销售治理。一、采购治理中的重难点分析一般

2、采购的流程图请购单订单到货单采购入库单正常单据记账制单请购单订单到货单采购发票应付单据审核制单除了发票之外， 其他单据在填写之后都要求审核。 另需注意的是：采购入库单是在【库存系统】填写，入库单记账和制单是在【存货核算系统】 ，采购发票的审核和制单是在【应付款治理系统】 。如果在业务中，既有入库单又有发票，那么在进行入库单记账或者发票审核之前要先进行【结算】 。发票怎么进行结算？解析： 发票结算需要有对应的入库单， 结算方法分为自动结算和手工结算。 自动结算可在发票填制界面， 保存发票之后直接点击 【结算】 按钮， 即可和对应的入库单进行结算， 也可在 【采购结算】 【自动结算】中处理。手工结

3、算是针对发票和入库单无法自动匹配， 不能自动结算的情况，如多张发票和一张入库单进行结算，在【采购结算】【手工结算】 【 选单】 ， 选择需要结算的发票和入库单进行结算。如果金额不匹配，则在结算前还需进行【分摊】 ，然后再结算。哪些内容需要进行采购期初记账？解析：期初暂估入库：将启用【采购治理】时，没有取得供货单位的采购发票，而不能进行采 购结算的入库单输入系统，以便取得发票后进行采购结算。期初在途存货：将启用 【采购治理】时，已取得供货单位的采购发票，但货物没有入库，而不能进行采购结算的发票输入系统， 以便货物入库填制入库单后进行采购结算。生单时，找不到对应单据？解析： 首先检查单据是否审核，

4、 其次检查生单过滤选项是否有误，如利用订单生单，却选择了用入库单生单； 是否增加了过滤条件，如部门、个人、日期等。再次，检查对应单据是否被关闭，若被关闭，点击旁边的【打开】 。若还无法解决，请检查单据是否已经被生单。怎样取消结算？解析： 【采购结算】 【结算单列表】 ， 找到需要取消的结算单，双击打开， 【删除】 。存货核算系统里制单时，在选择单据失败，提示“缩小过滤范围” 。解析：关闭过滤窗口，单击【清理】 。二、销售治理中的重难点分析一般销售的流程图报价单订单发货单销售出库单正常单据记账制单报价单订单发货单销售发票应收单据审核制单销售发票在填写后需要进行复核。 根据设置的不同， 在存货核算

5、系统中记账的单据可以是出库单也可以是销售发票。 销售出库单同样是在【库存系统】 中完成。 销售出库单可根据发货单自动生成，在【销售选项】中设置。填制发货单时提示存货可用量不足，但是有足够的存货解析： 【库存系统】中的【期初结存】的仓库存货期初数据没有审核（最好使用批审） ，或者是选择了错误的仓库。另外有可能是有入库单没有审核。存货核算系统， 打开正常单据记账提示没有进行期初记账解析： 【存货核算系统】 【初始设置】 【期初数据】 【期初余额】【记账】 。采购附带赠品的业务怎么处理？解析： 对于赠品单独开出其他入库单， 然后在存货核算系统里进行正常单据记账，制单。采购退货业务解析：采购退货分两种

6、情况： （ 1 ）开票前退货。开票前退货只需要填写退货单，红字入库单。 然后在收到发票以后，发票和一蓝一红两张入库单进行结算。 （ 2 ） 开票后退货。 采购退货单红字入库单红字发票。 红字发票和红字入库单单独结算， 然后分别在应付款治理中审核制单、存货核算系统记账，制单。受托代销业务怎么处理？解析：受托代销分为三个阶段： （ 1 ）收到受托代销商品。订单（业务类型受托代销， 采购类型受托采购） 到货单入库单。在存货核算系统中进行正常单据记账，制单： 借：受托代销商品 贷：受托代销商品款； （ 2 ）销售商品。业务流程同一般销售业务相同。在应收款系统制单时， 修改凭证分录中 “主营业务收入”为“暂估应付款”在存货核算系统制单时，修改凭证分录中“主营业务成本”为“受托代销商品款” ； （ 3 ）受托代销结算。采购结算中受托代销结算单自动生成采购发票（已结算） ，采购发票在应付系统中进行审核制单。 若要收取手续费， 则再在应付系统中填写红字应付单，进行红票对冲，收款后，再进行核销。托付代销业务流程解析：托付代销分为两个阶段：1 ）发出托付代销商品， 【订单】 【托付代销发货单】 【出库单】 【发出商品记账】制单借：发出商品 贷：库存商品2 ）结算，收到【托付代销结算清单】填写【托付代N 结算单】审核后生成【销售发票】应收款系统中审核制单。若对方要收取托付代销手续费，则在【销售发票】