招商银行信贷业务风险监控分析

1、招商银行信贷业务风险监控分析第二章招商银行对企业信贷业务风险控制分析2.1现阶段招商银行风险评估与优秀银行的差距目前来看招商银行涉足资本市场的业务还是有限，加上严格的分业管理的束缚，市场运行中利率风险和汇率风险在经济活动中较难把握缺少避险手段和机制，银行在被动的时候不得不承受风险和经济压力。现阶段商业银行的主要业务都是我们的国内市场，国家内部的日常的金融风险不大。国家可以动用我们国家的财政资金，招商银行对流动性风险并不是特别的害怕。贷款是风险最高的银行资产，我国大多银行提供的金融业务效劳中最重要的业务就是提供各种贷款。宏观上看我国银行贷款业务占到资产业务的70，利息收入占到总收入的8090。贷

2、款质量的好坏优劣，对商业银行的业务开展，甚至今后的生存开展有着至关重要的作用和影响。信用风险仍然是我国银行面临的主要风险，最近几年尽管国家采取一系列的政策和措施，如资产剥离、债转股等，来解决不良贷款的问题，但从国家宏观整体的商业银行来看，利息收益低，贷款不良比率高仍是威胁银行正常经营和持续开展的主要因素。随着我们经济的高速开展，我国金融市场不断壮大，逐步改革调整，信贷市场逐步建立完善。商业银行的外部竞争日趋剧烈，不良资产严重困扰着商业银行内部的业务开展的需要。商业银行在管理方面和风险评估方面进行了一系列的改革来应对控制不良贷款和竞争客户的双重压力。例如：建立了统一授信、尽职调查和内部信用风险评

3、级体系、审贷别离、授信审批制度，到表决通过或未通过的全过程。现在的国内商业银行风险技术和风险意识，与国外兴旺国家相当大的差距，主要存在以下几个方面：1、风险揭露严重缺乏，内部评级方法过于简单。现在我行按照国家的行规都进行商业银行的信用风险内部评级是通过抽查一些经营指标和其它参考性数据，并通过已经设定好的电脑系统评分和专家判断，设定每一个参考指标的权重，由评级的工作人员对每项指标进行分别评分，再根据综合分值确定相应的信用等级。这样的方法日常运营简便易行，实际中还发现这样的综合评级方法存在很多的技术问题。1评级的根底不是对未来偿债能力的预测，而是对过去的财务数据。我国国内的商业银行根据一些定性的指

4、标对征信打分的结果进行修正，同时是根据三年的相应指标和财务数据作为打分的根底。过去的实际经营情况可以作为数据分析的开始，不能充分反映出未来的开展趋势和进度。作为对长期形势的预测推断时，将来的情况和过去的数据相关性不大，用过去的数据信息为评级的依据可靠性差。2由于考核评级效劳对象的的信用状况的各种指标和技术数据的相关性，如果对每一项可控性分析进行单独打分然后整合，确定受评级对象归还能力的相关系数和主要因素，利用一定的数学统计分析技术，以排除某些重复记分合计的因素。因为不能收集足够的数据资料，只能根据核查专家的判断和工作经验确定权重和选取指标，由于每一个接受信贷核查的个体所处的区域和环境不同，相同

5、的个体在不同的授信评级的影响是完全不同的，根据机械性的固定权重得出的评级结果难以准确的评级授信对象的信用风险，使评级标准的可行性大为降低了。3缺少资金流量的预测和分析。控制能力的低下和风险评估的不平衡，造成了大批优质的企业和个人贷不到款，另一方面大量的资金闲置在银行内部贷不出去。对整体的行业研究和分析明显不够。接受评级的授信对象所处的地理位置、所在行业和在该行业中的开展地位，是信用风险评定的重要指标。个别的商业银行将评级的对象按大体行业类别进行了大概的分类，事实上对横向不同行业的比拟和分析明显缺乏。评级结果在不同行业之间的可比性较差，评级的标准不能充分表达行业之间的不同特点。4评级的结果需要检

6、验，征信数据库和内部评级数据有待完善。检验评级结果和评级标准相对客观性的重要手段，是根据历史相关的数据资料对不同信用级别的损失程度和实际违约率进行统计分析。中国大多数银行进行的内审评级制度还不完善，开展时间较短相应征信记录的数据不多，评估手段显得有些落后。2、缺乏统一的风险监管和风险评估制度。负责执行组织的领导工作和控制全面的风险评估。例如：美洲银行的风险控制管理部门分为智能风险部门和客户风险部门。风险部门的经理分为职能风险经理和业务部门经理。客户经理和业务经理一起参加与日常经营具体的市场风险和信用风险的管理和评估中。从整体银行的角度上职能风险经理对市场风险、信用风险进行控制、报告和计量工作。

7、美洲银行的风险部门操作也是有职能部门和业务部门共同管理。风险管理部门负责确保这些操作风险的评估报告不得隐瞒，需要证实的时候各部门共同配合。而招商银行也是按照我国商业银行的运营模式，也设立了职能单一的资产风险控制管理部门，内部计量风险所需要的模型建构、系统设计和数据整理开发等技术性工作，需要在定量和定性相结合开展根底性的工作。由于缺少统一指挥和的管理和协调工作，上述的根底工作很难按照程序完成。我国的商业银行大多数缺少金融管理师，缺乏专业的职能风险管理部门，整体风险控制的能力不强。3、对其它风险和一些新业务缺乏必要的风险分析，风险评估工作只局限与信用风险。现在国内的商业银行主要的风险评估都是针对信

8、贷业务而设计的，对制度风险、利率风险、操作风险、外汇风险、流动性风险和市场风险等其它的风险评估还处在为实时阶段。对计算机风险、外汇风险和同业拆借和其它的新业务品种还缺乏相应的风险监控手段。我国国内的商业银行面临的主要风险依然是信用风险，伴随着我们金融体制改革的进一步深入，利率风险和汇率风险等市场风险在商业银行的日常运营过程中将日益突出。4、贷款风险之间的可辨性差，风险特征归纳不合理。现在我国各商业银行都没有开展系统的风险特征和风险研究的归纳工作，大多数都说根据员工的工作经验进行主观判断。风险评估手段相对落后，现存的信用风险评估方法也还停留在简单财务报表分析和手工定性分析的根底上。而兴旺国家的大

9、型银行都相结合数学模型对信用风险的管理和评估工作。例如：信孚银行的“风险调整的资本收益率，美国波士顿银行的“Credit Risk+信贷计量模块，都得到了广泛的实践运用。目前单一采用人民银行的现行标准，风险的实用性不高。很多集中在个别的分类中，分类的结果也很不均匀，造成风险的不确定。2.2招商银行现行信贷内控制度信贷部按照招商银行信贷的风险特征和信贷作业的具体环节，建立一系列具体确实可行的制度，来约束相关责任人。1、信贷的分级审批和授权制度。信贷的审批和授权制度是招商银行总部对其各个地区信贷作业风险的整体统一化的集中管理，采取措施之后有利于各方面信息的对称，分级审批的优点在于基层银行对本地区的

10、客户相比照拟熟悉，提高了工作的积极性和主动性。分级审批制度调整了管理跨度和幅度，使总行和各级分支行在信贷作业的权限进行了设置，防范信贷风险制度。协调同级之间经营运行之间的相互制约关系，改善总行和分支行管理层级建立资产负债比例管理，运行新的授信额度管理机制和信贷风险管理机制。2、信贷业务的程序化和流程化制度。信贷业务的流程和程序决定了我们的贷款作业形式，防止贷款审批权力的高度集中，信贷别离制度要落到实处，使信贷业务部门之间确实立设置、关系和职能方面到达相互的制约和平衡。流程化所制定出来的标准是为了管理的科学化和审批作业的高效率，建立独立高效的调查制约系统，检查和审查制约机制，做到信贷业务中审贷部

11、门别离。3、信贷风险的电子监控制度。根据我国各商业银行的信贷风险统计，最严密的信贷管理控制制度，面对信贷作业过程中可能发生的道德风险，也会失去应有的效力。对过去不良资产和债权的分析说明，道德风险环节确实容易存在漏洞。为了有效控制信贷管理中的人为失误，将电子监控制度作为信贷风险全过程的重要局部，招商银行形成了从开始的风险识别和测量、到风险审计监督、风险挽救的贷前、贷中和贷后全面多层次的电子化控制系统，减少人为因素的干扰。4、信贷业务的责任追究制度和鼓励制度。招商银行的信贷业务是银行的主营业务收入之一，信贷相关部门的风险和工作压力也是最大的，业绩的好坏直接影响到银行的经济效益。为了调动信贷部门从业

12、人员的积极性，应该采取一些物质和精神双重鼓励的方法。5、贷款决策人岗位责任制度。贷款决策人岗位责任制度是直接用来标准，决策范围内各岗位权力人员，在贷款活动中应该承当的责任，这是科学运营管理中的重要组成局部，将各岗位的工作权限和责任落实到个人，直接提高信贷风险防范的工作效率。6、信贷部门内部核查制度。通过招商银行内部定期的严格核查，可以及早发现一些存在于部门内部的问题和隐患，以便在风险初期及时进行补救减少风险，内部核查和内审工作是银行信贷资产平安运营的一道重要保护屏障，将内部损失减少到最低限度。2.3招商银行内部监控各环节之间的关系有效的内部监管制度是招商银行日常营运管理的一个重要组成局部，是高

13、效运营和平安的根底。内部监管的有效性可以使银行实现长期稳定的盈利，使管理和财务报告真实可靠，减少声誉损害和意外损失。信贷监管内控几个环节之间的关系1、信贷内控的环境影响招商银行内控作用发挥的内部主要因素是内控的环境。表现为人的控制思想道德、职业操守、文化气氛等软控制。内控的制度能够控制常规性事件，我们现在需要做的是要用非控制手段弥补工作中的缺乏。要为员工营造一种高雅的文化气氛，使他们树立共同的职业道德标准和价值观，形成健康的理念，遇到问题能主动报告，及时解决，绝不袖手旁观。2、内控的信息交流充分和健全的内部财务是银行内控有效的补充。正常的交易数据以及银行与外部决策的各种信息，要保证可靠、准确、

14、及时、相关，能保证前后一致为今后适用。有效的内控受到独立的监督评价和平安保护，确保所有从业人员坚持现行的程序和政策，保证相关的信息及时准确的传递。3、风险评估和风险识别银行的风险评价和计量影响银行经营管理和目标的实现，是构成控制风险的根底。强调内控系统管理的有效性需要不断的评估和识别有可能阻碍组织目标实现的各种风险。要不断的进行正确的调整和改良，从而恰当的处理新生和过去不可控制的风险。4、内部监管过程为了指导员工实施管理，保证经营目标管理的实现，化解风险而采取的程序和政策，包括直接管理、实物控制、高层检查、信息共享、职责别离和分级授权等。在监控过程中主要考虑风险评估和控制工作直接的关系，对管理

15、指令和对执行政策的保证。5、监管评价与一般纠正。是高管层和董事会，业务部门对风控的管理监督和内部审计部门对风控的再次把关和再次监督，和对纠正偏差工作的总称。2.4宏观角度分析现阶段银行与企业间信贷风险由于政府的介入带来的信贷风险从一般意义上讲，贷款的签立是双方按照平等、自愿、理性的原那么，没有其他第三方干预和其他外力施加。而在我国经济的转型并轨过程中，存在着很多政府干预或改变合约人预期的情况下签订的“准合约。经济社会高速开展的今天，国民收入大量向居民倾斜，政府相关部门无力继续承当国有企业储蓄资金缺乏，同时居民储蓄存款大量增加，商业银行按照自己的意图，大量发放政策性贷款。政府部门对银行进行直接的

16、信贷干预，要求它们在不进行经济分析和核算的情况下对相关企业和行业放贷，其实这就是在默认了这些贷款出现问题时，银行和相关企业单位都不用负责，政府是最后的责任归属人。这样一来，信贷合约就形成了一种贷前可商量、贷后可重谈的合约方式。政府的介入严重干扰了金融相关法律的严肃性和正常的金融秩序，不能保证法律的神圣和债权债务直间的权利和义务。银行向企业的贷款变成了政府通过银行变相向企业的隐性补贴或注资，产生了大量的不良贷款。这些巨大的信用风险最终转嫁给中央银行和财政，在国家声誉入股的情况下转移给了存款居民。政府的介入使得银行和企业都不对不良贷款负责，政府作为后台扭曲了真正的信贷关系，膨胀并鼓励着企业借款的欲

17、望，大量的国有企业呈现出强烈的负债融资偏好。从银行的角度来分析，银行预期到政府不会在国有企业面临债务危机的时候袖手旁观，企业的不良贷款和坏账可以有当地政府来埋单，向国有企业放贷还存在很多隐性的好处，可以拉近银行与政府的关系，从贷款发放过程中享受贷款回扣等高额经济利益等。银行对企业的信贷增长速度也远远超过了企业生产经营的增长速度，银行与债权、债务关系已经超出了必要的数量和控制范围。出现的大量信用风险，商业银行进行了三种风险的转移。1、向中央银行转移信用风险。中央银行为了到达金融系统的稳定，防止并预防大面积的金融动乱，不得不通过各种渠道和方式增加银行根底货币和准备金的供应，保证银行系统的资产流动性

18、。央行最终又以货币供应的增加来暂时化解了集中起来的风险。这样的方法暂时将风险隐蔽起来，并没有真正的解决和消除风险。国有企业通过贷款进行自己的开展，将直接的风险转移给了商业银行，现在的商业银行又用中央银行负债的方式将风险整理并集中到了政府和央行的身上，最终央行又以货币供应增加的方式暂时化解了集中起来的风险。这样化解只能将风险暂时的积累并隐蔽起来。与此同时根底货币的扩张必然会导致通货膨胀的可能性增加。这些非经济增长而发行的货币最终形成了普通居民的储蓄存款，又以通货膨胀的形式逐步扩散，这样的信用风险最终转嫁给了老百姓。2、向居民直接转嫁信用风险。居民的存款替代了国家的注资。我国四大国有银行早已处于管

19、理上的破产资不抵债，公众的信任程度一旦突然下降到最低限度，将会出现信任危机商业银行将会出现经营危机。对存款类的银行来讲，公众的信任度降低首先带来的是突然间的存款挤提，向银行短时间内大规模的提现，银行就会立即陷入经营困境。银行货币体系出现危机的三种情况：第一种，由于不良资产率过高，货币不断贬值，居民对货币失去了信任，大量抛售本币，进行资产保值，使银行陷入困境。1997年东南亚金融危机，韩国就属于这种风险类型。第二种，居民因为不确定的因素引起物价上涨的预期，突然大量的从银行提现款，对银行形成强烈的挤兑。第三种，在社会不安定时期，居民对社会稳定预期不确定，会大量从银行提取现金购置不动产或做其他金融投

20、资等。国家的声誉为我国金融业的正常运行起到保障作用，使得净资本在严重亏欠的情况下依然能正常营运。因为国家是国有银行的所有者，存款人坚信国有银行出来问题，政府一定会出面解决。在国家强有力的保障下，资本金与存款之间进行着相互的交融和转化，银行形成了大量的呆账和坏账，资本金发生缺乏时存款充当了资本金的角色。3、信用风险向财政的转移。我国商业银行除了利用通货膨胀来化解一局部信用风险，以及利用居民储蓄来缓解资本金缺乏的情况外，还通过相应的财政措施转移和化解一局部信用风险。现阶段国家财政对商业银行进行化解信用风险和债务重组的主要措施有：1近几年加快对商业银行的呆账冲销，同时也改革了提取和冲销银行呆账准备金

21、的方法。2商业银行开始与证券公司和信托公司挂钩，将其股权无偿划拨。3财政部发行特种国债用来补充商业银行的资本金。4将商业银行应收未到息的计收年限由原来的两年改为一年。存款逾期一年以后，其应收未到利息不计入商业银行营业税。5财政出资组建金融资产管理公司，收购资金通过发行金融债券和人民银行债券贷款解决。中国银行同时还表示在国家注资后将原有的所有者权益全部变成该行的特殊储藏，准备用来逐步核销不良资产。在这样的环境和背景下，想贷款的企业认为商业银行的不良贷款可以由资产管理公司接受处置，财政部还出资补贴，就更加想赖帐，贷款债务约束有此更加弱化。银行的观点是资产管理公司最终会剥离其不良债权，所以发放贷款更

22、加轻率，对贷后的监管也更加不力。这样必然会导致银行形成更多的新增不良资产，整个国家经济的正常信用根底将会遭到破坏，甚至信用经济会转变为赖帐经济和社会诚信问题。2.5用博弈理论分析银行与企业间的信贷风险信贷是建立在法律契约根底之上，有借贷双方自主决定，并且独立承当由此产生的责任和后果的硬性交易约束。但是在实际工作中，政府行为介入后，法律不能保证神圣的债权债务关系，债权人不再要求保护合法利益，债务人失去了强制约束，不考虑贷款利率滥用贷款资金，带来不确定的信贷风险。从以下两方面进行分析：2.5.1政府没有行政干预贷款的前提下，企业与银行融资博弈首先假定融资类的企业存在两种可能的类型，好企业且有归还能

23、力和差企业且没有归还能力。需要贷款的企业知道自己属于哪种企业类型，但是银行方面却不知道，只能通过融资企业传递过来的相关信息来外表判断企业的类型。假定融资企业有三种经营战略：直接融资、间接融资和不向外融资。银行在企业申请贷款时，判断该企业为好企业的概率为P，差企业的概率为1-P。银行有两种策略来面对企业的间接融资，包括：接受贷款申请和拒绝贷款申请。政府没有行政干预贷款时，企业不融资的净收益和直接融资的净收益分别是1和0，间接融资时，如果得到银行贷款净收益为1，否那么为1。当融资企业是好企业时，银行接受和拒绝贷款申请的净收益分别是1和1。当融资企业是差企业时，银行两种战略的净收益分别是1和0。在这

24、种情况下的博弈中，银行能够接受贷款申请的期望净收益为P1+(1-P)(-1)=2P-1,拒绝贷款申请的期望净收益为P11P0P。当P1/3时，即2P1P时，银行接受贷款申请优于拒绝贷款申请，因而银行将选择接受贷款申请。假设企业知道银行将接受贷款申请，企业的最优选择将是向银行申请贷款。那么这个博弈的精炼贝叶斯均衡是企业向银行融资，银行接受企业的贷款申请。当P1/3，即2P1P时，银行拒绝贷款申请优于接受贷款申请，银行将选择拒绝贷款申请。如果企业知道银行将拒绝贷款申请，那么企业的最优选择将是直接融资。此次博弈是一个纳什均衡，即0，0，银行不向企业贷款，企业采取直接融资的方式。当P1/3时，不管银行

25、接受还是拒绝企业的贷款申请，它采取的任何混合战略都是最优的解决方案。通过上述的均衡分析，银行对企业的信任程度，决定了企业能否实现间接融资。在信息不对称的前提下，企业多向银行提交对自己有利的信息，提高银行对自己的信任程度，来直接影响信号的贷款决策。这样不可防止地会有一些资质不佳的企业成为银行认为符合贷款条件的好企业，最终是银行承当未知的信用风险。2.5.2政府行政干预贷款的前提下，企业与银行融资博弈在政府行政干预下，银行不再受风险的硬性约束，企业也不再受融资本钱和破产的约束。当政府要求银行向不良企业发放贷款时，如果银行接受，将不受到政府惩罚，否那么将受到惩罚。按照现行信贷配给制度，如果银行增加对

26、好企业的贷款，将会减少对差企业的贷款，收到政府惩罚的可能性就会增加。假设政府干预使银行接受好企业或差企业的贷款申请的效用均为1，拒绝好企业和差企业的期望效用均为1。如果融资企业确实是好企业，得到银行贷款的效用为1，被拒绝贷款效用为1。如果是差企业，贷款申请得到接受的期望效用是2考虑到政府的干预下，差企业得到优惠贷款，使债务归还拘束力下降，可能出现逃债、成心拖欠或废债等，被拒绝时的期望效用是1。并且同时假定所有差企业均可享受优惠贷款政策。银行根据前提判断，享受政府优惠政策的好企业的概率为P，差企业的概率为1P。在此次博弈中，银行接受融资企业贷款申请的期望效用是11P1P1，拒绝融资企业贷款申请的

27、期望效用是11P1P1。由此得出，无论数据模型结果为何值，银行接受贷款申请的效用都大于银行拒绝贷款申请的效用，所以银行的最优战略就是接受贷款申请。这个博弈存在两个纳什均衡：好企业间接融资，银行接受贷款申请和差企业间接融资，银行接受贷款申请，结果分别为1，1和2，1。由于信贷制度，只能有一局部企业的贷款申请被银行接受，就形成了一个精炼贝叶斯均衡：银行接受好企业的贷款申请，好企业进行间接融资。当政府对银行的惩罚本钱等于接受好企业的贷款申请的收益时，无论银行选择接受好企业贷款申请而拒绝差企业贷款申请，还是拒绝好企业贷款申请而接受差企业贷款申请，双方的战略都是最优的解决方案。通过上述的均衡分析看出，银

28、行信贷拒绝好企业而接受差企业的贷款申请的扭曲程度，取决于政府干预信贷活动的程度，银行是否选择向差企业贷款，取决于银行如果不执行国家政策而要承当的惩罚本钱的大小。如果不按照企业经营的实际资质情况，进行贷款的非理性发放，将会带来极大的信用风险隐患。现阶段就我国实际情况而言，国有银行和企业均属于国家所有，其法人代表或经营者，如行长、经理，都是由政府委派或任命，他们并不承当执行政府政策给银行和企业带来损失的责任，却承当不执行政府决策可能收到惩罚的后果。因此，站在银行经营者的角度，不执行政府决策的收益远远低于由此承当的惩罚本钱，这种情况下银行的最优战略就是执行政府决策，向差企业贷款，而拒绝向局部好企业贷

29、款。由于政府的干预使银行债务约束弱化很多，金融产权成为了公共产权。差企业可以不考虑融资本钱，甚至不考虑归还贷款，他的收益主要来自银行的贷款收益，它的收益最大化目标转化成追求银行债务的最大化。这就形成了目前我国国有企业高负债经营的局面。因为缺乏破产约束机制，企业经营状况又非常不乐观，不具备还贷能力，所以从企业获得银行贷款之日起，这些贷款就注定会成为银行的不良资产或债权，此类矛盾问题需要我们今后的实际中找出方法解决，从制度上来控制银企之间的信用风险。第三章个人征信与评估系统在信贷工作中的应用3.1个人征信和招商银行个人信用管理模式个体的经济活动和有关机构发生关系时，机构就成为信用信息的收集部门，个

30、体之间的经济活动短时间内可能没有直接进入信息循环，任何一个参与社会经济活动的个体的信用信息，最终都会表达在不同程度的信用管理环节上，但在资金运动中会表现为账户活动率和资金流向等方面。个人征信可以根据内容无偿或有偿使用，由个体双方或多方需求主动提供的交换信息和信息管理部门采集的公开信息组成，形成综合的个人信用报告，供本人或需要决策的部门参考。信用报告综述主要由授信者的交易轨迹数据中得来的统计结果组成。信用报告提供了个人信用历史的一幅完整图画，报告了其现有负债水平并对其身份进行了确认，信用良好的个人能从信用使用方面受益匪浅。如果授信者能恰当地利用这些信息，他们的损失就会低于他们现在可以接受的水平，

31、并能确认出低风险的信用申请。3.1.1信用报告信息一份综合的信用报告当中，包含了很多的跟人信息，例如：一份中国大陆的信用报告，包括了42种不同类型的数据。对于需要提供特殊信用记录的，还需要授信者提供的信用历史记录，公共数据信息的可利用性，其他电子数据的可利用程度等几个方面，进行数据的添加和充实。信用报告中的数据可以分为以下几类：1、辨识数据其他授信者的征信记录、公共性记录项、信用状况综述。特别信息。例如：诈骗警告，警告信息能够分辨出一些非常规的状态。在这些状态下授信者在批准信用申请之前有必要进行仔细考察。有关消费者的异议的信息也可以包括在特别信息中。例如：主体死亡、邮政编码与实际地址明显不符等

32、。2、交易轨迹信用历史，信用报告中都有主体信用历史的交易轨迹。信用轨迹这局部包含很多的信息，授信者把他们所有的信用记录“好评与差评定期发送过来，就形成了一个可供综合评定的小数据包。交易轨迹的内容非常综合一般包括：授信者姓名、信用类型个人贷款、汽车贷款、抵押、信用卡等、帐号、信用开始日期、最近一次征信报告日期、现有余额、每月归还额归还次数、24个月之内的偿付情况的历史等。3.1.2商业银行个人信用管理模式可以说银行是信用信息的中介机构，银行以信用为根底，吸收民间游资，并且将吸收的资金直接或间接从事保证、放贷等授信业务活动，以从中获取利息和手续费等收益。这些收益是银行盈利的重要来源，但是银行也承当

33、了授信客户不能履行债务的风险，为了减低授信风险，信用管理内部的征信调查和分析，成为银行放贷前重要的一个环节。个人信贷业务和信用卡业务，是银行最需要进行社会信用体系连接和信用管理的效劳。由于要考虑到业务量和信息管理本钱的问题，银行一般采用信用评分综合方法。信用评分：是在申请时计算一个账户或申请可能形成拖欠或不履行付款责任的统计概率。选择与信用相关的各种信息指标，通过一定的可行方法给定指标权重、设定指标分值，累计得出每一个个体的信用得分。根据概率和经验判断，设定不同评估分值的管理方法。一般情况下这样的方式不适合公认的或特殊需要的要员和名人，以及公认的没有信用根底的那局部人群，例如有违章和违约记录、

34、犯罪记录的人员。这种信用评分方法的优势在于形成一种信用管理文化和气氛，对业务操作人员给予一定的技术支持，使得对各户的判断形成统一的标准，易于计算机管理和长期信息大量积累储存。易于信息分析，为贷款决策提供依据。国外的大型商业银行和其他行业也应用了这样的操作方法，拥有独立的知识产权并形成产业。在信用评定体系的建设上，国外的大型商业银行经历了，历史经验、动态调整、专业技术支持、全面信用信息管理的开展进程。我们国内商业银行现在应用的是最后一个阶段，国内银行对信息管理应用的时间较晚但开展较快。实践应用中出现的最大问题是信息的不标准和信息残缺，对指标的选择和分析造成较大的困难，但在现在的新兴业务中可以同步

35、应用和积累，发挥后起优势。中国境内的联合信用方面开展非常迅速，上海和深圳成立了联合征信中心，首先实现了个人信贷、银行信用卡等业务的不良信息整合，客户违约本钱提高。今后只要在一家银行有不良信用记录，在各家银行都会被拒绝申请业务。现在市场经济的高速开展，必然是国家信用制度体系中的重要组成局部。3.1.3招商银行的个人征信在信息管理活动中，考虑到自身信息资源的整合程度，对单项业务表达为申请手续的复杂程度及信用额度的大小。因为各家银行的信贷文化标准不同，所以选择的客户群体侧重面也不大相同，对客户的评价价值观也不相同。银行获得个人信息主要通过信用调查过程和申请手续获得，在信息管理上可以分为交易信息动态和

36、自然信息静态。相对静止的交易信息和静态信息用来作信用等级评定，交易信息用于调整信用额度。因为银行内部信息整合程度不高，在单项业务上信息收集重复量太大。随着银行管理技术和管理意识的提高，信用评价应用的范围较广，特别需要银行外部征信和内部征信相结合，来为个人信贷业务和信用卡业务效劳。个人信贷业务现在常见的银行贷款可分为质押贷款和信用贷款，信用贷款属于无担保品贷款，通常情况下需要一名或几名连带担保人，而质押贷款属于有担保品贷款，需要将贷款申请人的所有有价证券和不动产等有价物给银行作抵押品。这两种贷款方式都可以灵活运用的。但无论是质押贷款或信用贷款，都必须先通过银行的征信部门的核查才可以通过。因此金融

37、机构的交往记录和公共信息记录甚至是个人的家庭状况都会成为评定信用状况的依据，保持良好的信用记录才能更容易的获得银行的贷款。信用评分：是在申请时计算一个账户或申请可能形成拖欠或不履行付款责任的统计概率。选择与信用相关的各种信息指标，通过一定的可行方法给定指标权重、设定指标分值，累计得出每一个个体的信用得分。根据概率和经验判断，设定不同评估分值的管理方法。一般情况下这样的方式不适合公认的或特殊需要的要员和名人，以及公认的没有信用根底的那局部人群，例如有违章和违约记录、犯罪记录的人员。这种信用评分方法的优势在于形成一种信用管理文化和气氛，对业务操作人员给予一定的技术支持，使得对各户的判断形成统一的标

38、准，易于计算机管理和长期信息大量积累储存。易于信息分析，为贷款决策提供依据。国外的大型商业银行和其他行业也应用了这样的操作方法，拥有独立的知识产权并形成产业。在信用评定体系的建设上，国外的大型商业银行经历了，历史经验、动态调整、专业技术支持、全面信用信息管理的开展进程。我们国内商业银行现在应用的是最后一个阶段，国内银行对信息管理应用的时间较晚但开展较快。实践应用中出现的最大问题是信息的不标准和信息残缺，对指标的选择和分析造成较大的困难，但在现在的新兴业务中可以同步应用和积累，发挥后起优势。中国境内的联合信用方面开展非常迅速，上海和深圳成立了联合征信中心，首先实现了个人信贷、银行信用卡等业务的不

39、良信息整合，客户违约本钱提高。今后只要在一家银行有不良信用记录，在各家银行都会被拒绝申请业务。现在市场经济的高速开展，必然是国家信用制度体系中的重要组成局部。3.2个人征信与信用评估系统信用评估系统在我国境内开展比其他国家相对较晚，信用业务相关的信用评估系统欠缺很多，也是我国与国际水平的差距突出点。信用卡业务相对兴旺的国家，根据运营的实际情况不断的完善，建立起来比拟完备的个人信用评估体系。美国允许第三方专业公司开展信用评估工作，以充实美国的信用信息库。通过信用标准评估记分的方式，对消费者的信用进行周期性的记录。较为先进的个人信用评估机构多方面的采集客户的信息，包括：个人收入、纳税记录、信用历史

40、，重置与破产记录等方面对个人理财信息，进行不间断的终身信用评估。个人信用的永久存档和随时可查询性，从根本上有效地减少了资金大量的拖欠，也为贷款业务的再次受理提供了有利的依据。按照个人信用评估公司的信息共享和相互合作原那么，可以简化业务的受理和申请流程，减少中间环节优化信用评估体系。相对独立而又相互制约的信用体系，完善了信贷业务的正常运营的审查步骤，有利的监督机制是风险防控的重要保证。我国的征信工作开展较晚，运营初期也存在很多漏洞。到目前为止在中国大陆有上海和深圳两个地区成立了个人征信体系并从2002年开始使用，不断的加以调整并借鉴国外的先进经验，各地相继也出现了一些小规模的征信公司，国家为了整

41、体统一标准，取消除上海和深圳之外的所有地方征信公司。信用体系的规模和覆盖在开展中不断的扩大，到2021年上半年累计的评估客户接近亿人，就是说通过征信这道屏障不断的覆盖和完善，建造全国性的网落体系。从法律上分析，我国的征信行业仍然处于法律的真空状态，国内还没有特定的法律法规进行单独的规定。在操作过程中阻碍了数据的开放和收集，影响到征信业务有针对性的信息开放和收集，干扰征信业务的有效性。在现有技术水平和经济环境下，暂时还没有形成全国性的信用评估系统，要想信贷业务健康和稳定的开展壮大，还需要不断的完善提高。3.3建立完善的社会信用管理体系近几年我国对个人征信的管理和使用业务开展的很快，在上海和深圳等

42、一类城市都建立了全国性的征信管理机构，从制度和法律上保证政府部门和信用管理单位能够真实、快速、连续、合法、完整、地取得相关征信数据信息，合法的使用和传播信用记录信息，维护良好的市场公平竞争环境和保护公民的隐私权。目前我国也借鉴征信兴旺国际很多珍贵经验，先后出台相关政策和法规，包括：?公平信用记录报告制度?、?信用卡发行管理条例?、?公平债务催收作业方法?、?电子资金转帐法?等。这些法律法规的出台，是为了保障和标准授信并且保护了个人隐私，给公民平等的授信时机。信用管理体系一般包括资信的评估和资信的征集。征信的核心内容主要是征信报告和相应的等级评估。资源丰富的信用管理机构数据库包含有大量的企业动态

43、档案信息和个人征信记录档案，可以及时地向所需要的部门提供资信调查报告。资信评级同样也被分为资本、工商企业及个人等三大类。我国的信用管理体系还在不断的建设和完善中，主要是通过政府相关部门的牵头，由中国人民银行推动体系建设。从1997年开始，中国人民银行开始筹建“银行信贷登记咨询系统，逐渐开展成“企业信用信息根底数据库。通过计算机系统通信网络传输到中国人民银行的数据库，其它银行等金融机构可以向中国人民银行数据库查询相关所有与其信贷业务相关联客户的有关征信状况，防范信贷过程中带来的风险。银行信贷登记和查询系统的建立，加快了信息之间的传递，近年来无论是信息量和使用率都迅速攀升。从2004年开始人民银行

44、加快了个人征信信息根底数据库的建设，已经开始了国有银行和股份制银行的良好运行。随着业务数量的不断增大和接入银行的不断增加，个人征信根底数据库在信贷风险防范中日益发挥重大的作用。信贷登记系统起到了信息整理作用，不仅要和信贷业务相关联的信息，还要有些市场变化和行业风险的信息收集。使用好人民银行的征信系统，开展信用评级机构，以及商业银行建立相关信贷评级体系是我们接下来主要的工第四章招商银行个人信贷业务风控分析4.3招商银行信用卡信贷风险及防范4.3.1信用卡透支风险4.3.1.1信用卡透支信贷的高风险和高收益信用卡的透支功能造成了个人信贷风险的主要原因。招商银行70的利润来自于个人业务，而个人业务利

45、润的60又来自信用卡信贷业务。经济高速发展的今天，没有任何一项传统金融业务像信用卡信贷一样有巨大的经营利润。最新统计数字显示，中国100个大中城市联网ATM机以到达15.2万台，联网POS机50.4万台，从运行情况来看，已经积累了丰富的管理经验，跨国跨区域的交易越来越频繁。消费观念得到重大转变，非货币交易较为时尚和流行，便捷、高效和平安性受到客户推崇，并带来其他高附加值如积分换购、其他赠品或效劳等。现阶段我们的信用体系还相对薄弱，各银行之间的有些不良信息未能实现共享，对持卡人的信用情况和风险控制手段不及时，信用卡透支管理的不均衡性带来局部经济损失，透支信贷管理的任务还非常艰巨。4.3.1.2信

46、用卡透支呆账坏账的几种情况信用卡信贷呆账和坏账有几种类型，包括诉讼类、失踪与死亡、破产类、追索与诈骗类等。1、单笔交易金额较小后来未在继续使用。持卡客户失踪或死亡，造成银行无法收回少额贷款形成无法追索的呆账。这种情况出现比例极少，但最终贷款将很难追回。2、交易笔数较少但单笔金额较大的情况。公司卡透支可能出现这种风险，少数破产企业财产可供收回，但是大多数透支信贷无法收回。另外个人卡中非法套现也占有相当比例，持卡人通过非法信息了解到，不道德商户用非商品交易的方式直接刷信用卡，来高额提取现金进行非法挪用，短期内不予以归还存在恶意欺诈和超授权透支。3、散户较多、单笔金额较小的情况。这类客户群体恶意透支

47、的情况较少，在用卡过程中存在盲目的超前消费，全然不顾自己的归还能力，并且透支时间较长导致透支利息增加长期拖欠。另外一种情况是持卡人 和地址变更，对账单无法及时送到，客户也不主动关注消费情况未履行告知义务，造成长期拖欠利息较多。存在一局部客户在合法的信贷透支中，由非主观因素导致的坏账产生。如：重大疾病、突然事业、意外事故和自然灾害等，造成无法短时间内归还本金利息。另一局部持卡客户盲目超前消费花明天的钱，有钱再还的用卡心理造成无法短期归还，随着拖欠时间的增加，开展成为恶意透支。4.3.2信用卡业务流程中潜在风险信用卡的发行和使用有假设干个环节，包括：营销、申请、审批、发卡、使用和售后客服等，如下列

48、图：信用卡业务与银行传统的储蓄业务有了明显的不同，添加了许多特性，提供了新型现代金融产品和效劳。广泛的吸收目标客户群体，目标客户群体主要为收入和资产情况良好，有归还能力的客户。这类的客户群体越多越有利于发卡银行的经营收益，目标客户必须是有选择的而且是广泛的。信用卡业务是一项以数量取胜为规模效益型零售业务。具有典型的规模经济特征，与对公信贷等银行业务有明显不同。信用卡出现和普及的原因是经济的开展和生活消费方式的变化而带来的，既符合了现代信贷增长的需求，又取得了业务的高收益。信用卡贷款业务是高风险高收益的业务，无担保循环信贷的金融产品模式有很多特别之处，存在着贷款个体多、无固定的交易场所、贷款实际

49、发生的非计划性、单笔交易额小且不固定等不确定因素。通过运营过程中的规模经营和集中风险控制，将高风险进行分散，损失能够预期并相对精确的计量。充分的利用现代科技设备和统计手段，能够分析出风险和收益的规律和趋势，形成合理的风险控制，在弥补损失的情况下提高收益，实现收益的最大化。贷前业务处理流程图见下页4.3.3个人信用风险和有效防范4.3.3.1个人信用风险客户个人的信用风险主要分为经济能力风险和社会道德风险两个方面。经济能力风险是由于经济的不确定因素，例如，客户家庭成员的重大变故、个人职业生涯变动收入下降、突发事件和重大疾病等，导致了客户在短期内无法归还信贷债务，造成银行的资金损失。道德风险是由于

50、持卡客户通过各种违法手段恶意进行信贷活动。第三方风险是指利用各种非法手段从信用卡业务活动中取得非法经济利益，给银行、授信单位和持卡人都带来经济损失。持卡人信用风险的不确定性因素是多方面的，一个曾经消费还款良好的客户，有可能通过时间的推移而变成恶意信贷。个人经济状况的不确定性也同样造成风险，宏观经济的动乱、个人所从事的行业的兴衰，客户持有的资金突然遭受风险损失或贬值，另外持卡人的身体状况是否还正常从事劳动，造成的影响是不确定的。授信机构和持卡人之间的信息不对称，授信单位和持卡人的消费行为和实际经济能力之间的信息了解的不完全，而个人对授信机构的业务运作过程可以完全掌握，可能出现伪造个人信息等风险。

51、第三者欺诈和道德风险也是相当恶性的风险，银行和商家都在不断使用新技术设备和手段防范欺诈。2021年上半年招行统计数字显示，随着信用卡业务的交易量增大，风险的发生也越来越频繁且严重。信用卡的发行、使用和结算的许多环节都可能存在风险、风险的涉及面广、风险种类多种多样和危害性大等特点。信用卡成为现在最先进的非现金支付工具，信用风险呈现递增趋势。务流程和风险防范机制，使发卡健康有序的进行。2、维护和提升金融机构的自身形象信用卡业务的各个环节运用科技手段和规定作业流程，能增强客户的平安感并扩大客户群，改善良好的金融环境。风险率低的银行会给公众留下好的印象，扩大业务的同时增加良好的信贷交易。3、金融机构自

52、身经济利益的需要风险的增加影响银行等金融机构的利润水平，增加了金融机构的运营本钱，通过风险控制能减少不必要的损失，有助于实现发卡银行的利益的稳步提高。4、维护商户和持卡人的利益风险的另外一个主要原因是特约商户的违规操作和主观人为失误，以及持卡人没有正确使用信用卡造成的。发卡行要对特约商户进行定期和必要的培训工作，大力宣传用卡知识，维护合法利益。个人信用风险的防范不仅是授信机构的任务，也是利益相关者共同的责任。有效的风险控制，是银行金融机构开展个人消费信贷业务的保障。4.3.3.3信用卡欺诈类型和相对风险个人信用风险的主要根源是“信用卡欺诈，可以分为商户欺诈、持卡人欺诈和第三方欺诈。1、商户欺诈

53、是指合法商户的不法雇员与欺诈者相勾结，或商户披着合法的外衣从事不法交易。商家雇员很容易接触到客户的信用卡，特意保存客户的信息，在网上购物， 购物的环境中，难免泄露给商户员工，通过网络购物等手段有可能被盗用信用卡。另外一种情况就是商户采取非正规买卖进行非法“信用卡套现。对前来商户的客户不买卖商品，适宜直接刷卡来获得现金，并将一局部现金返回给持卡人，挣取中间高额手续费。这些“套现和“短差业务钻金融市场的空白，大肆提取现金给业务带来大量风险。2、持卡人欺诈是指由不道德的持卡人进行的并非冒用持卡人身份的欺诈。通常是持卡人充分利用信用卡的免责条款来进行非法活动，在收到货物后提出异议，慌称没有进行交易或没

54、有收到货物。先阶段的技术手段将可跟踪和保存持卡人的交易习惯和交易记录，来进行有针对性的核查高风险人群。3、第三方欺诈是不法分子获取他人信息，利用伪造信息骗领信用卡，通过网络大额购置物品或套现活动，欺诈手段是多种多样的。身份识别的困难是当今网络交易的主要问题，网络交易的复杂性和人为性，识别难度相当大，风险隐患不容无视。4.3.3.4信用卡欺诈的形式1、盗窃：信用卡盗窃分子在盗卡之后快速大量的刷卡交易，直到本人挂失并冻结卡片账户为止。如果失主挂失不及时，将会给盗窃分子更多的诈骗时机，有些卡片当事者本人只登记签名验证，根本没有设置交易密码和取现密码，会存在更大的交易风险。2、复制：有独立刷卡POS机

55、的财务部门，如商场、饭店宾馆等，通过转移持卡人视线等方法，跟踪所输入的密码并记录卡号，在很短的时间之内，通过网络购物或大量用其他终端套现，本人一无所知，当收到对账单再核对后报案为时已晚。3、ATM欺诈：别有用心的犯罪分子会通过窃取密码来进行诈骗活动。通常会在ATM机中插入隐蔽微型读卡器，在隐蔽处安装摄像头，记录下持卡人输入密码的动作。如果持卡人不经常使用的账户，会给坏人制造时机，盗密码行为需要很长时间才会发现。4、身份冒用或伪造：银行会通过邮寄方式向客户寄送对账单，不法人员往往截获这些有个人机密的信件。获得真实信息后通知银行更换邮寄地址，然后银行将今后的信息资料发往新地址，通过得到更多的根底信

56、息资料在网络进行盗刷，侵犯客户隐私平安。4.4招商银行信用卡信贷运营中的风险及防范4.4.1客户的风险控制和员工操作风险控制4.4.1.1客户的风险控制客户带来的风险是银行运营过程中最主要、最直接的风险，需要对客户做出准确的评价来躲避。一般情况下主要通过资信评定来综合评估客户的还款意愿和还款能力。国际银行界在运营实践中总结出了信贷审查的“管理原那么来有效的控制信贷风险：品行Character、能力Capacity、资本Capital、抵押Collateral、与环境Condition。1、品行Character，包括道德声望、老实可信，真实反映开款申请人的还款意愿。在个人贷款活动中，贷款申请人

57、的品行是最重要的一点。具体的评定参考标准可以从一下几个方面判断：1遵纪守法，没有赌博、偷窃等不良行为；2老实守信，有良好的道德声望3虽然不能全额归还贷款本金，但认账认还，坚持归还贷款利息并陆续归还本金；4及时足额归还贷款；5能积极归还从亲戚朋友处的借款，没有赖帐行为发生。2、能力Capacity，现金流量和经营状况，反映了贷款申请人的还款能力。经营状况反映借款人的还款能力，关键的指标是现金流量。银行审查贷款申请人的还款能力，判断借款人是否有稳定、合法、长期的经济来源，关键是审查借款人的现金收支情况也就是审查借款人的经营实力。个人现金流量主要来源于经营收入、工资收入、租金和利息等。3、资本Cap

58、ital，就是指净资产，反映借款人抵御风险的能力。当贷款申请人发生风险收入缺乏以归还贷款时候，可以动用净资产还款来维护信用。净资产不是防范信贷风险的硬性指标，是弥补风险的指标。在贷款前的核查中，银行核查人员要摸清借款人的动产、不动产等情况，等隐性负担等综合考虑。4、抵押Collateral，是第二还款来源，反映了贷款申请人用他人的资产或自由资产为贷款的平安提供的支持，是一种资产保全手段。抵押不反映贷款申请人自身风险，只反映贷款保全状况，不能成为贷款决策的最主要决策依据。当贷款出现风险时，银行能够实施抵押权保全贷款。5、环境Condition，指贷款申请人所处行业手经济波动影响的程度。经营风险、

59、行业风险和收入风险紧密相连。核查个人收入风险时必须预测和评价行业风险。对存在周期性波动的行业，商业银行应该考核长期风险和短期风险，采取不同的贷款期限，使贷款周期涵盖行业波动的周期，降低贷款所带来的风险。4.4.1.2员工操作风险控制1、坚决杜绝主观成心的“假个贷个人信贷最终表达为操作风险，个贷业务是一项受人员主观因素影响较大的风险贷款业务。主观成心的“假贷款是银行信贷从业人员道德风险的主要表现形式。个贷的健康开展要依靠从业人员的业务素质和道德素质，因此必须从制度上形成对业务人员的合理的鼓励约束机制。只有对其业务的开展的状况，资产质量管理的好坏奖惩机制，才能增加从业人员的工作动力，形成良好的风险

60、管理控制的意识以降低操作风险所导致的信贷资产损失。2、预防其他人员骗贷出现的“假个贷“假个贷是指房地产开发商、汽车经销商或其他企事业单位利用个人名义办理贷款，套取银行信贷资金用于工程开发、生产经营、投资或抽逃资金的行为。“假个贷一般情况是以本单位职工和其家属的名义，冒用不知情的个人名义办理贷款，甚至虚构不存在的个人根本信息，采取隐瞒或与银行工作人员串通等方法。严重影响个人信贷资产质量的提高，不利于信贷业务的开展，已经引起银行业和监管机构的高度重视。“假个贷具有较强的隐蔽性，必须加大清理力度，要建立健全相关制度，完善监督检查手段，杜绝防范这种现象的发生。3、根据个人信贷业务风险操作流程的阶段划分