企业管理信息化实训沙盘PPT课件

1、企业管理信息化实训沙盘教学引导问题描述概述公司创立初始设置教学引导年度企业是如何经营的？问题客户销售规划研发库存生产采购供应商库存产品需求产品物料物料物料销售订单或预测计划计划需求订货技术要求设计工艺设计工艺设计工艺产品财 务6个模拟公司总 裁：Chief Executive Officer财务总监：Chief Financial Officer营销主管：Marketing & Sales Manager生产主管： Production Manager采购主管： Purchasing & Supply Manager内外部环境所定义的一系列规则连续6个会计年度，根据市场环境和对手变化，调整自己

2、战略。1 概述战略规划资金筹集市场营销产品研发生产组织物资采购设备投资设备维护财务核算信息化建设关键业务M可视的实体模型企业生产经营过程就是对企业资源的管理过程ERP（企业资源计划），利用信息化手段，将企业的人力、资金、设备、物资等资源统一进行规划配置，达到企业效益最佳。沙盘是基于思想下企业经营过程的可视化模型展示。1-1 教学特点情景角色 参与让学习者更加积极。综合应用 课程体系，学科联系。综合运用单科知识于工作中解决实际问题。寓教于乐 兴趣是最好的老师。 You listen, So you understand(传统) You see, so you believe You practi

3、ce, so you remember(沙盘) You think, so you upgrade1-2 教学目标（1）体验制造业的完整运营流程（2）理解物流、资金流、信息流的协同过程（3）理解企业战略的重要性。用战略眼光看待企业的业务和经营，保证业务和战略一致。（4）了解常用的营销方法和营销策略。学会分析市场、制定营销策略，进行竞争分析。（5）了解生产运作管理。感受生产与销售、采购的密切关系，理解生产组织与技术创新的重要性。（6）理解“现金流”的重要性。学会资金预算、控制融资成本，提高资金使用率。（7）学会透过财务看经营。通过财务报告、财务分析解读企业经营全局，细化核算支持决策。（8）理解团

4、队合作的重要性，树立全局观念和共赢理念。从岗位分工、职责定义、沟通协作、工作流程到绩效考评。（9）建立基于信息时代的思维方式。学生五大综合能力训练沟通协调能力经营管理能力专业技术能力机会把握能力分析决策能力企业管理者综合能力素质U1每组5人2-1 学生分组2 公司创立U2U3U4U5U6U7U8U9U10总经理财务营销生产供应市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与控制按时发货应收款管理销售绩效分析日常记账报税提供财务报表日常现金管理融资策略制定成本费用控制资金调度风险管理财务制度财务分析决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管

5、理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理授权与总结编制采购计划 供应商谈判 签订采购合同 监控采购过程 到货验收 仓储管理 采购支付决择与财务部协调与生产部协同 产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划 平衡生产能力 生产车间管理 产品质量保证 成品库存管理产品外协管理2-2 角色分配痛定思痛亲历亲为团队协作换位思考落实行动总裁CEO采购总监2-3 职能定位财务总监生产总监营销总监3 初始状态设置本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品的生产与经营，目前生产的P1产品在本地市场知名度很高,客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房, 生产设施齐备, 状态良好。 最近，一家权威机构对该行业的发展

6、前景进行了预测，认为P产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。 为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层 投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。 开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。 扩大生产规模, 采用现代化生产手段, 努力提高生产效率。3-1 公司发展与股东期望M1个资 金产品/在制品原料(供应商)原料订单3-2 企业状态参数一生产要素403334P1P1P1P1厂房价值：40M设备价值：13M在产品价值：8M厂房购买租赁出售规则生产线规则生产研发规则3-3 生产中心设定厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40

7、M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线厂房每一个季度都有一次购买的机会厂房内有生产线，若厂房没有采购，系统默认为租赁出售厂房计入4Q应收款购买后将购买价放在厂房价值处厂房不提折旧厂房购买租赁出售规则现金生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线5 M无3Q无无1M/年1M半自动10 M2Q2Q1Q无1M/年2M全自动15M3Q1Q4Q无1M/年3M柔性线20M4Q1Q无无1M/年4M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位 的下一个季度领取产品标识，开始生产；55半

8、自动55第一季度投资5M第二季度投资5M10下一个季度投入 使用当年设备价值当年不记提折旧生产线规则（1）转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付 一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品 标识维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为 现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转 换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线5 M无3Q无无1M/年1M半自动10 M2Q2Q1Q无1M/年2M全自动15M3Q1Q4Q无

9、1M/年3M柔性线20M4Q1Q无无1M/年4M生产线规则（2）人工费现金兑换原材料仓库上线生产操作示例（以P2为例）空生产线才能上线生产，一条生产线只能生产一个产品上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”新产品研发投资均可同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可接单生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证产品P1P2P3P4研发时间2Q4Q6Q6Q研发总投资2M4M6M12M生产研发规则63原料价值：3M产成品价值：6M原材料相关规则23-4 物流中心设定采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款 用空桶

10、表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一 个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。领用：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产 线生产产品的加工费均为1M。 各线不能同时生产两个产品原材料相关规则304015资金：30M长期贷款：40M应收账款：15M融资贷款、资金贴现规则综合费用、税金、折旧规则3-5 财务中心设定长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息 资金贴现在有应收款时随时可以进行贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年初上年权益2倍数10%年底付息，到期还本短期贷款每季度初

11、上年权益2倍数5%到期一次还本、付息高 利 贷每季度初20%到期一次还本、付息资金贴现任何时间视应收款额10%（1季,2季）12.5%（3季,4季） 变现时贴息贷款时间、额度、年息，贴现利息，可以根据需要任意调整融资贷款、资金贴现规则综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、 ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折 旧：设备提折旧。厂房不提。 当年建成的生产线不提折旧。 税 金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。维修费管理费转产费租金广告费其他折旧税金市场开拓产品研发ISO认证综合费用、税金、折旧规则已具备本地市场资格其他市场、体系认证待研发市场划分准入规则销

12、售会议、订单规则市场开拓、认证体系规则3-6 市场中心设定国际本地区域亚洲国内企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单市场开拓费用持续时间区域1M1年国内2M2年亚洲3M3年国际4M4年市场划分与准入规则每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选择订单。 首先，由上年在该市场的订单价值决定市场领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单； 若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入

13、量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。投入和市场需求及竞争态势，按销售会议、订单规则4 P3 8M/个 = 32M帐期：2Q ISO9000本地市场2 P3 8.5M/个 = 17M帐期：4Q 本地市场3 P3 7.6M/个 = 23 M帐期：4Q 本地市场2 P3 9 M/个 = 18 M帐期：1Q ISO14000本地市场注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的专家，一定占据优势。产品广告定单总额数量900014000P1P2P32P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P35P4产品

14、广告定单总额数量900014000P1P2P31P41第四年-C 组（本地）1第四年-A 组（本地）1第四年-B 组（本地）市场竞单实际操作（以P3为例）32+ 17231834+ 22市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每 年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成 后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该 市场竞单。ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。研发投资与认证投资计入当年综合费用。1M/年=3年ISO140001M/年=2年ISO9000所需投资建立时间管理体系市场区域国内亚洲国际完成

15、时间=1年=2年=3年=4年投资规则1M/年1M/年1M/年1M/年ISO9000资格ISO14000资格本地市场准入区域市场准入国内市场准入亚洲市场准入国际市场准入市场开拓、认证体系规则金额销售收入+35直接成本-12毛利=23综合费用-11折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4额外收入/支出+/-税前利润=4所得税-1净利润=3资产金额负债+权益金额现金+20 长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+1原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计=52负债合计=41固定资产权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+13利润留存+11

16、在建工程+0年度净利+3固定资产合计=53所有者权益合计=64总资产=105负债+权益=105利润表资产负债表单位：百万单位：百万企业目前的财务状况及经营成果3-7 企业状态参数一财务状况与经营成果4-1 明确责任（1）总经理对企业运营流程负责运营流程表(负责操作计算机)（2）财务负责记录现金收支情况 （3）销售负责广告投放和订单登记订单登记表（4）生产主管负责生产计算开工计划（5）供应主管负责采购计算采购及材料付款生产计划及采购计划运营流程表 现金预算表 综合费用表 利润表 资产负债表4.教学引导年度4-2 每年运行流程订单号XXX市场本地产品P1数量6账期2Q销售额成本毛利销售会议完成后，

17、请将市场订单登记在本表中交货时填写-1-1-4+4054+20-2-5-1-2-1201163-1-4-1-2-10954-1-5-1+15-1-115960-1+1-2+32-1-1-3-3331182(-3)824-3 填写综合费用表项目金额备注管理费 广告费保养费租 金转产费市场准入区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000 产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ） 其 他合 计项目金额备注管理费 4广告费1保养费3租 金转产费市场准入3区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000 产品研发6P2（ ） P3（ ） P4（ ） 其

18、他4合 计21上年本年销售收入+35直接成本-12毛利=23综合费用-11折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4额外收入/支出+/-税前利润=4所得税-1净利润=3资产年初本年负债+权益年初本年现金+20长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+1原料+31年到期的长贷+流动资产合计=52负债合计=41固定资产权益土地和建筑+40股东资本+50机器设备+13利润留存+11在建工程+年度净利+3固定资产合计=53所有者权益=64总资产=105负债+权益=105损益表资产负债表单位：百万单位：百万4-4 填写损益表和资产负债表上年本年销售收

19、入+3532直接成本-1212毛利=2320综合费用-1121折旧前利润=12-1折旧-43支付利息前利润=8-4财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-税前利润=4-8所得税-10净利润=3-8资产年初本年负债+权益年初本年现金+2082长期负债+4080应收款+150短期负债+00在制品+86应付款+00成品+66应交税+10原料+331年到期的长贷+流动资产合计=5297负债合计=41100固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+1319利润留存+1114在建工程+年度净利+3-8固定资产合计=5359所有者权益=6456总资产=105156负债+权益=10515

20、6损益表资产负债表单位：百万单位：百万请做好准备 现在由你们经营 未来几年，你们将领导公司未来的发展。 企业能否顺利营运下去，取决于管理团队正确决策的能力。每个团队成员尽可能在做出决策时，利用你学过的知识和经验，不要匆忙行动而陷入混乱。提示5、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，父母仍然健康。6、没什么可怕的，大家都一样，在试探中不断前行。7、时间就像一张网，你撒在哪里，你的收获就在哪里。纽扣第一颗就扣错了，可你扣到最后一颗才发现。有些事一开始就是错的，可只有到最后才不得不承认。8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。9、别

21、再去抱怨身边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。10、山有封顶，还有彼岸，慢慢长途，终有回转，余味苦涩，终有回甘。11、人生就像是一个马尔可夫链，你的未来取决于你当下正在做的事，而无关于过去做完的事。12、女人，要么有美貌，要么有智慧，如果两者你都不占绝对优势，那你就选择善良。13、时间，抓住了就是黄金，虚度了就是流水。理想，努力了才叫梦想，放弃了那只是妄想。努力，虽然未必会收获，但放弃，就一定一无所获。14、一个人的知识，通过学习可以得到;一个人的成长，就必须通过磨练。若是自己没有尽力，就没有资格批评别人不用心。开口抱怨很容易，但是闭嘴努力的人更加值得尊敬。15、如

22、果没有人为你遮风挡雨，那就学会自己披荆斩棘，面对一切，用倔强的骄傲，活出无人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。7、每个人的心里，都藏着一个了不起的自己，只要你不颓废，不消极，一直悄悄酝酿着乐观，培养着豁达，坚持着善良，只要在路上，就没有到达不了的远方！8、不要活在别人眼中，更不要活在别人嘴中。世界不会因为你的抱怨不满而为你改变，你能做到的只有改变你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天赐，不都是一路披荆斩棘才换来的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你会觉得解脱。但舌头总会不由自主地往那个空空的牙洞里舔，一天数次。不痛了不代表你能完全无视，留下的那个空缺永远都在，