我国商业银行内部控制执行力的影响因素2600字

1、我国商业银行内部控制执行力的影响因素2600字 当前，随着时代潮流的开展，我国商业银行面临着诸多压力和问题，而商业银行的内部控制往往是影响市场变化的关键因素。因此，保持商业银行内部控制执行力的有效持久需要更为合理有效的内控制度、详细细化且可执行的运营流程以及银行职员的自身素质三个方面的有效协作。 商业银行 内部控制 执行力 影响商业银行是我国银行体系中重要的组成要素之一，回忆商业银行的开展历程，我国商业银行在促进国民经济开展、支持经济体制改革、维护社会稳定等方面做出了极其重要的作用。在信息科技和网络时代的开展洪流中，银行作为一种信息和交易中介，已越来越不具备其唯一性的特性，我国商业银行将面临着

2、去中介化与泛金融化开展的威胁，其利润空间将进一步被压缩。一、商业银行内部控制的意义随着经济全球化的深化开展以及全球金融资本的不断浸透，具有企业性质的商业银行在支持企业融资、组织资本合理流动、推动经济开展等方面不断加深。同时，我国商业银行在开展过程中，其业务方面不断扩展，规模不断扩大，因此，其自身存在的内部管理滞后、内部控制不严的问题日益凸显。2001年工行南海骗贷案涉案金额达74亿元，2022年农行包头骗贷案涉案金额1.1亿元，2022年工行北京骗贷案涉案金额1.6亿元，建行北京骗贷案涉案金额6.6亿元，2022年农行北京分行爆发票据窝案38亿无法兑付。从层出不穷的银行内外勾结骗取巨额现金的窝

3、案可以看出，我国商业银行的内部控制，尤其是内部监管执行力度有限，导致银行制度、命令“上不行，下不效的混乱管理场面。实在加强我国商业银行的内部控制执行力度，保证商业银行内部运行的高效机制，有力地执行内部监察制度，对于我国商业银行高效率地运行有着重要的意义，有利于建立起透明、公平、公正、安康、有序的银行金融体系。二、我国商业银行内部控制存在的问题在市场化经营的新形势下，伴随着我国商业银行自身改革开展的需要，企业内部控制理论逐步走向企业理论，商业银行作为银行体系的一局部，不仅承当着稳定经济开展的重担，同时对自身开展负责。商业银行的内部控制体系的建立和施行在一定程度上改善了原有商业银行的问题，但是，商

4、业银行的管理破绽并没有彻底消除，内部控制的执行情况不容乐观。一内控制度不健全我国商业银行的内控机制缺乏系统性和完好性，我国一些商业银行现有的内控制度不能覆盖业务操作的各个环节，制度之间难以衔接，分级受权，控制不到位与控制重复现象并存。内控制度更新跟不上业务开展和银行体系的更新，制度在理论中的可操作性低。在人才招聘过程当中，银行考试流于形式，形成了银行内部人员关系网，大量优秀人才流失的现象。二内控文化信仰缺失我国商业银行在经营过程中，过分强调进步市场占有率和利润方面业绩考核，银行员工的薪资构造主要依靠业务指标的完成情况作为标准，从而导致银行普通员工无视风险控制，尤其是信贷部门员工在风险控制过程中

5、把控不严，会直接导致银行坏账率上升。中高层管理层无心投入银行运营的风险管理和内部控制，造成银行内部管理混乱，制度监管控制形同虚设。银行企业的内控文化信仰缺失，直接导致从上至下的员工自我利益心膨胀，银行缺乏总体战略意识，内部散乱，内控制度更是无法有效地实行。三内部监视弱化内部控制的执行有效性在于内部监视，内部监视可以在内部控制的执行过程中进展监视、评价、反应、修正，使得内部控制不断在理论中适应银行运营管理。长期以来我国商业银行内部监视的功能一直处于弱化状态，主要原因在于监视部门缺乏独立性和权威性。审计部门作为同级行的内部机构而存在，职能上缺乏独立性，内控部门工作人员缺乏权威地位。四风险管理不健全

6、随着全球经济一体化的开展，商业银行面临着宏大的市场冲击，不得不开场逐渐开展新业务，探究新领域，全面晋级银行效劳系统。除信贷外的其他业务，特别是新开发的业务领域并没有真正施行风险管理，我国商业银行无论是在信誉风险还是在操作风险方面都未建立起科学、完好的风险量化标准和指标体系。这使得商业银行只能被动地承受市场变化和业务运作中暴露出来的风险，针对事后风险事实作出应急预案。五组织构造不合理我国商业银行在组织构造上仍然存在着诸多问题，商业银行的经理层往往拥有实际控制权，权利过大使得经理层凌驾于董事会之上进展决策；小股东的利益通常要让位于大股东。银行分支机构设置不够合理，设置后又搬迁的现象屡见不鲜。内控鼓

7、励与约束机制不够健全，各岗位之间权责界限不清，内部监视体系不够细化，监视部门边缘化，不合理的组织构造导致了我国商业银行的内部控制制度难以有效执行。三、我国商业银行内部控制执行力的主要因素一内部控制制度商业银行内部控制执行力的好坏，在于内部控制制度的设计是否合理有效和可执行，一方面，内部控制制度的设计必须标准且目的明确，另一方面，商业银行内控制度必须是合理有效且可执行的，此外，还要分析内控制度的建立是否全面和有应变性。内部控制制度越合理有效，内部控制执行就越有效。二运营流程方面银行的运营流程是指在银行战略和人员之间建立联络，采取措施使战略通过人员的工作施行成功完成的过程。运营流程的实如今于分解银行营运任务，把银行总体战略目的细化为详细目的，详细目的细化为可执行的详细任务，然后将任务分配到不同岗位的员工并确保每个员工可以正确执行个人任务，以个人任务的实现来建立每个员工与企业战略的联络。因此，运营流程是实现战略目的的关键，内部控制要素设置越健全合理，每个员工个人任务完成地越出色，内部控制执行就越有效。三银行职员方面内部控制有效执行的最重要的因素在于人力资源，积极负责的员工在执行企业战略时会起到事半功倍的作用。内部控制是一个需要决策管理层和经营层各级工作人员共同努力才能有效执行的过