沈阳年度预算执行情况与预算分析报告

1、 HYPERLINK / 更多企业学院： 中小企业治理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层治理49套讲座+16388份资料中层治理学院46套讲座+6020份资料国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各时期职员培训学院77套讲座+ 324份资料职员治理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产治理学院52套讲座+ 13920份资料财务治理学院53套讲座+ 17945份资料销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料关于沈阳2007年预算执行情况和2008年预算（草案）的报告日期：2008-05-04来源： 录入：

2、字体： 各位代表： 我受市人民政府托付，向大会报告2007年全市预算执行情况和2008年预算草案，请予审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。一、2007年预算执行情况2007年，在市委正确领导和市人大依法监督下，全市财政工作以科学进展观为统领，认真贯彻落实中央、省各项方针政策和市十三届人大五次会议的有关决议，全面完成了预算任务。（一）全市预算执行情况2007年全市一般预算收入完成230.1亿元（可能数，下同），完成年度预算的109.07%，比上年增长30.89%，高于上年增幅3.6个百分点。其中：税收收入158.5亿元，完成年度预算的106.05%，比上年增长27.26%；非税收入71

3、.6亿元，完成年度预算的116.42%，比上年增长39.7%。按省规定口径，2007年全市经常性财政收入比上年增长19.4%。全市一般预算支出完成329.4亿元，比上年增长22.64%。其中：农林水事务支出15.67亿元，比上年增长26.07%；科学技术支出9.29亿元，比上年增长21.92%；教育支出46.99亿元，比上年增长24.64%；社会保障和就业支出72.2亿元，比上年增长20.13%。按照国家对农业、科技、教育等三项法定支出增长按政府收支分类改革前口径（简称原口径，下同）考核的要求，2007年全市原口径农业支出比上年增长21.87%、科技支出比上年增长21.36%、教育支出比上年增

4、长22.77%，支出增幅均超过经常性财政收入增幅，达到法定增长要求。2007年全市一般预算收入完成230.1亿元，加上上级专项补助、税收返还、体制补助等126.02亿元，共计356.12亿元，与当年一般预算支出329.4亿元和上解上级支出26.62亿元之和356.02亿元相抵，结余0.1亿元，实现了收支平衡，略有结余。2007年全市基金收入完成194亿元，比上年增长219.96%。基金支出完成194亿元，比上年增长215.31%。要紧是按照国家规定，土地出让收支全额纳入预算内治理，形成2006年和2007年基金收支口径不可比。（二）市本级预算执行情况2007年市本级一般预算收入112.34亿元

5、，完成年度预算的100.74%，比上年增长20.82%。其中：税收收入79.8亿元，完成年度预算的105.61%，比上年增长26.67%；非税收入32.54亿元，完成年度预算的90.51%（要紧是国有资本经营收入较年初预算减收3.91亿元阻碍），比上年增长8.54%。按省规定口径，2007年市本级经常性财政收入比上年增长16.6%。市本级一般预算支出完成180亿元，比上年增长14.13%。其中：农林水事务支出8.46亿元，比上年增长18.36%；科学技术支出7.47亿元，比上年增长21.26%；教育支出12.78亿元，比上年增长27.63%；社会保障和就业支出50.59亿元，比上年增长13.2

6、7%。2007年市本级原口径农业支出比上年增长23.62%、科技支出比上年增长21.92%、教育支出比上年增长20.91%，支出增幅均超过经常性财政收入增幅，达到法定增长要求。2007年市本级一般预算收入超收0.83亿元，其中税收超收4.24亿元，要紧用于启动城镇居民医疗保险、发放义务教育教师地点津贴、支付乡镇机构改革成本、保障副食品流通市场供应、支持高校及科研单位进展建设等方面支出；非税收入减收3.41亿元，要紧是国有资本经营收入较年初预算减收阻碍。2007年市本级预备费2.8亿元，要紧用于抗雪救灾、防汛抗旱、支持高校建设进展、低保提标及边缘户救助等方面支出。2007年市本级一般预算收入完成

7、112.34亿元，加上上级专项补助、税收返还、体制补助等99.8亿元，共计212.14亿元，与当年一般预算支出180亿元、对下级转移支付9.37亿元及上解上级支出22.72亿元之和212.09亿元相抵，结余0.05亿元，实现了收支平衡，略有结余。2007年市本级基金收入完成124.4亿元，比上年增长181.13%。基金支出完成123.65亿元，比上年增长177.85%。上述预算执行数字，在财政决算后还会有些变化，届时再向市人大常委会报告。（三）2007年要紧工作1深化财源建设，财政收入接着保持高幅增长。一是经济又好又快进展，项目税源显现，全市财政总收入（即地点一般预算收入加上上划中央、省税收收

8、入）达到476亿元，比上年增加105.6亿元。二是财税及相关部门依法治税，加强税源治理服务，加快金税工程建设，进一步规范税收秩序，全市税收收入比上年增长27.26%，高于去年同期增幅3.54个百分点。三是进一步通过体制引导、政策资金扶持，支持区县（市）加强财源建设。在全市各区县（市）财政收入规模不断扩大的同时，县域经济实现高速增长。2007年四县（市）一般预算收入比上年增长86.57%，高于全市平均增幅55.68个百分点。2综合运用财税政策，推动我市老工业基地振兴。一是利用财政体制政策，加大转移支付、专项补助、资金调度等支持力度，支持区域经济快速进展。二是认真贯彻落实国家振兴东北老工业基地各项

9、税收优惠政策，减轻企业税收负担约7亿元，支持了企业进展和经济振兴。三是统筹安排专项资金，采纳财政补助、贴息、融资担保等多种政策手段，支持装备制造业等优势产业、重大工业、科技项目、重点工业园区和公共技术（服务）平台建设，推动产业结构优化升级，支持我市“创新年”建设。四是加大循环经济、节能减排、生态环保投入力度，支持地源热泵、煤层气、中水回用、太阳能等新型能源（技术）推广，形成有利于节约资源、减少污染的生产模式和消费模式，实现可持续进展目标。3统筹运用政府财力，突出保障各项重点支出。一是进一步优化财政支出结构，加大对教育、科技、农业、社会保障、医疗卫生、公共安全、节能减排、生态环保等方面投入。20

10、07年全市上述支出完成188.41亿元，比上年增加33.98亿元，支出增量占一般预算支出增量总额的55.9%。二是合理安排超收收入。预算执行中超收收入要紧用于启动城镇居民医疗保险、发放义务教育教师地点津贴、支付乡镇机构改革成本、保障副食品流通市场供应、支持高校及科研单位进展建设等方面支出。三是快速应对突发事件，健全财政应急保障机制。多渠道筹集资金1亿元用于抗雪救灾、灾后重建、生产自救、平抑物价等，有力保证了人民群众正常生产生活秩序。筹集资金0.94亿元，落实能繁母猪补助措施，做好猪肉、生猪储备工作。同时认真落实对低保等社会群体的临时补助政策，对低保户、低保边缘户及市属大中专特困学生等18万人给

11、予补助。4加大民生工程投入，差不多公共服务水平逐步提高。一是支持就业再就业。投入资金10.6亿元，提高公益性岗位、4050灵活就业人员补贴标准，新开发6000个公益性岗位，落实各项就业扶持政策。二是进一步完善养老、失业、医疗、工伤、生育等差不多社会保障体系。落实财政补助资金26.8亿元，确保提标后养老金足额发放，全市73万企业退休职工月人均增加养老金87元。启动城镇居民医疗保险，促进我市医疗保险实现城乡全覆盖。将新型农村合作医疗年人均筹资标准由50元提高到60元。三是加大社会救助投入力度。将都市低保边缘户纳入社会救助体系，对低保对象中的老人、重残等6类专门群体实施分类救助，救助标准提高10%2

12、5%；提高农村低保年人均补助标准216元。支持残疾人就业培训、康复等各项扶残助残活动，推动社会福利和慈善事业快速进展。四是接着落实收入分配制度改革政策，规范公务员等津补贴，落实企事业离退休人员、优抚对象、移交政府安置的军队离退休干部等社会群体收入调整政策，提高环卫工人收入，推动城乡居民收入水平进一步提高。五是支持各项社会事业进展。投入1.4亿元支持6所重点医院建设，推动社区卫生服务体系全面进展，提高公共卫生服务水平。接着落实农村义务教育及都市贫困学生“两免一补”政策，加快6所万人职高、农村九年一贯制学校建设。支持奥体中心建设，做好世遗会、奥足测试赛等大型活动经费保障，支持文化广场、全民健身等公

13、共事业进展。六是加快社会主义新农村建设。在加快新农村经济和社会各项事业进展的同时，重点加大对农业经济区建设、农村造林、村屯绿化、农村劳动力转移培训等方面投入，支持农业产业化项目进展，拓宽农民增收渠道，改善农村环境。七是改善都市人居环境。支持地铁、沈通线等建设，接着加大绿化、水系、道桥改造、污染整治等投入，都市面貌进一步改善。支持都市应急指挥中心建设、科技强警、特警建设等，推动平安都市建设，为我市当选“中国十大最具幸福感都市”奠定了基础。5推进财政治理改革，依法理财水平不断提升。一是进一步深化财政各项改革。加快部门预算基础数据库、项目库建设，预算编制完整性不断提高。推进国库集中支付、非税收入收缴

14、等改革。二是土地收支实现全额预算治理，收入全部纳入基金预算并缴入地点国库，支出一律通过基金预算安排。三是强化财政监督，进一步完善内审、外审监督机制，运用审计结果，强化整改落实，确保检查工作取得实效。四是深入贯彻中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法，认真同意人大依法监督。全年已办理建议提案47件，办结率和中意率均达到100%。坚持定期向代表汇报制度，积极落实反馈意见。2007年尽管财政运行保持了良好态势，但受诸多因素阻碍，还存在一些不容忽视的问题。一是我市税源建设需接着加强，重点税源支柱作用还不够强大，少数纳税人依法纳税意识还有待增强。二是区域之间进展不平衡问题依旧存在，部分区县（市）

15、经济虽得到较快进展，但财政收支矛盾仍专门突出。三是随着改革的不断深入和财政收支规模的迅速扩大，有的单位勤俭节约意识还需增强，财政监管和支出绩效评价工作还有待进一步加强，治理的科学化、精细化程度还需提高。对此，我们将采取措施认真加以解决。二、2008年预算安排情况2008年是全面贯彻党的十七大精神的第一年，也是我市全面建设小康社会的关键之年。要认真贯彻执行国家宏观调控政策，接着推动国民经济又好又快进展，逐一落实“三农”、公共服务、改善民生和生态环保等和谐社会建设的各项政策措施，财政保障任务依旧十分艰巨。为此，2008年我市预算安排和财政工作的总体思路是：深入贯彻落实党的十七大精神，以科学进展观为

16、统领，紧紧围绕全市中心工作，以加快公共财政体系建设为主线，深化财源建设，依法组织收入，努力实现应收尽收；综合运用财税政策，围绕主体功能区建设，促进经济进展方式转变，加大科技创新、节能减排、环境爱护等领域投入，支持装备制造业进展，促进产业结构优化升级和科技自主创新；进一步调整优化支出结构，坚持有保有压，加大对公共服务领域投入，着力改善民生，提高差不多公共服务均等化水平；坚持依法理财，深化财政改革，强化财政监管，推进财政治理科学化、精细化，为促进沈阳经济又好又快进展和和谐社会建设奠定基础。按照上述要求，2008年预算（草案）安排如下： （一）全市预算（草案）情况2008年全市一般预算收入拟安排27

17、1.52亿元，比上年增长18%。其中：税收收入187.8亿元，比上年增长18.49%；非税收入83.72亿元，比上年增长16.93%。按照省规定口径，2008年全市预算经常性财政收入比上年增长14.5%。2008年全市一般预算收入预算安排271.52亿元，加上已确定的上级专项补助、税收返还及体制补助100.75亿元、同时扣除上解上级支出26.62亿元后，当年可供安排的财力总额为345.65亿元。按照收支平衡的预算编制原则，全市一般预算支出拟安排345.65亿元，比上年增长16.12%。其中：农林水事务支出16.58亿元，比上年增长17.92%；科学技术支出10.96亿元，比上年增长18.4%；

18、教育支出53.52亿元，比上年增长15.61%；社会保障和就业支出54.99亿元，比上年增长21.17%。2008年全市原口径农业支出预算比上年增长15.82%、科技支出预算比上年增长16.46%、教育支出预算比上年增长14.65%，支出预算增幅均超过经常性财政收入增幅，达到法定增长要求。2008年全市基金收入预算拟安排292.2亿元，基金支出预算拟安排292.2亿元。（二）市本级预算（草案）情况2008年市本级一般预算收入拟安排129.42亿元，比上年增长15.2%。其中：税收收入91.8亿元，比上年增长15.04%；非税收入37.62亿元，比上年增长15.61%。按照省规定口径，2008年

19、市本级预算经常性财政收入比上年增长10.7%。2008年市本级一般预算收入预算安排129.42亿元，加上已确定的上级专项补助、税收返还及体制补助等79.22亿元，并扣除对下转移支付9.37亿元和上解上级支出22.72亿元后，当年可供安排的财力总额为176.55亿元。按照收支平衡的预算编制原则，市本级一般预算支出拟安排176.55亿元，比上年增长13.22%。其中：农林水事务支出9.18亿元，比上年增长17.05%；科学技术支出8.66亿元，比上年增长15.99%；教育支出13.72亿元，比上年增长13.57%；社会保障和就业支出33.24亿元，比上年增长11.62%。2008年市本级原口径农业

20、支出预算比上年增长13.94%、科技支出预算比上年增长14.65%、教育支出预算比上年增长14.26%，支出预算增幅均超过经常性财政收入增幅，达到法定增长要求。2008年市本级基金收入预算拟安排172.65亿元，基金支出预算拟安排172.65亿元。三、完成2008年财政预算任务的工作措施1依法组织收入，提高公共财政保障能力。一是加强税费征收治理，进一步完善重点税源监控和协护税体系，依法组织收入，努力实现应收尽收，接着保持财政收入又好又快增长。二是规范税收征管秩序，严厉打击各种偷骗税等违法活动。加快推进财税库银税收收入电子缴库横向联网，提高税款入库进度和征缴透明度。三是严格非税收入“收支两条线”

21、治理，完善非税收入征缴制度。加强国有资本经营收益治理，积极推行国有资本经营预算制度，完善收益收缴方法。四是强化社保基金征收治理，确保社保基金平稳运行。2发挥财政职能作用，促进经济又好又快进展。一是认真贯彻落实新的企业所得税法，统一内外资企业所得税税率；落实豁免老工业基地历史欠税等税收优惠政策，接着积极培育、壮大项目税源，立足长远，支持经济进展。二是进一步完善财政体制，加强政策引导，做好对区县（市）转移支付、专项补助和政策扶持工作，支持主体功能区建设，保持区域经济进展良好势头。三是接着统筹利用科技等政府专项资金，综合运用政府采购、资金补助、贷款贴息等多种手段和方式，落实我市支持工业进展和自主创新

22、的各项财政政策，支持高新技术产业带、重大科技项目、重点产业集群、公共技术服务平台等建设，加快实现建设具有国际竞争力的世界级装备制造业基地和创新型都市的目标。四是大力推动金融、商贸、物流等现代服务业进展，整合政府财力，落实各项扶持政策，初步形成以服务经济为主导的产业结构，促进非公有制等各类所有制经济健康协调进展。五是加大节能减排和生态环保投入力度，重点支持地源热泵等新能源新技术项目，支持都市绿化、水系等市政公用和都市基础设施建设，推动我市实现生态都市建设目标。六是支持国有企业改组改制、公用事业改革、国有资产治理体制改革、事业单位改革、集体林权改革等各项改革，落实相关政策，推动体制机制创新。3坚持

23、有保有压，科学安排各项支出。一是按照保吃饭、保民生、保稳定、保法定增长的原则，大力整合政府财力资源，统筹安排各项财政性资金，区分轻重缓急，突出重点，确保改革进展稳定的重点支出需要，确保实现收支平衡。二是进一步优化财政支出结构，在预算安排上重点体现向民生倾斜，着力解决好人民群众最关怀、最直接、最现实的利益问题。三是强化节支。在确保政权运转和工资性支出需求的前提下，压缩公用经费等一般性支出，严格操纵楼堂馆所建设，操纵新增车辆、办公设备，压缩招待、会议、出国经费等支出，增强勤俭节约意识，加强行政事业单位节能降耗，努力降低政府运行成本。4加大公共服务领域投入，全面加强以改善民生为重点的社会建设。一是接

24、着落实各项收入分配调整政策。提高企业退休人员养老金和都市最低工资标准，进一步提高城乡居民收入水平。二是落实好就业再就业财税扶持政策，以创业带动就业，支持就业服务体系和公共创业服务体系建设。三是加快健全覆盖城乡居民的社会保障体系，完善城镇居民医疗保险制度，进一步提高新型农村合作医疗筹资标准，接着加大财政对社保基金的补助投入力度。四是进一步完善社会救助体系。加强对城乡困难群体和低收入者的社会救助救济，及时落实因差不多生活必需品价格上涨对低收入群众的补助方法。支持社会福利和慈善事业进展。支持住房保障体系建设，落实城镇廉租住房保障资金，健全城镇廉租住房保障制度，加快解决都市低收入家庭住房困难问题。五是

25、支持教育事业进展。在农村义务教育“两免一补”的基础上，免除都市义务教育时期学生杂费。投入3亿元，新建20所农村九年一贯制学校，完成百所九年一贯制学校建设目标。接着做好6所万人职校建设、薄弱学校改造等资金保障工作。六是支持公共卫生事业进展，投入1.5亿元接着支持重点医院建设。采取多种方式进一步解决看病难、看病贵问题。七是支持文化和体育事业大进展，加大财政投入，加快推进公共文化服务体系建设，做好2008年奥运会沈阳赛区竞赛相关工作的经费保障。5支持新农村建设，推进城乡统筹进展。一是在确保农业支出法定增长要求基础上，积极推进财政支农资金整合力度，全面支持农村经济进展、社会进展，加快形成城乡一体化新格局。二是接着落实好粮食综合直补、良种补贴、