2023年银行专业资格考试考前习题汇总

1、2023年银行专业资格考试考前习题汇总1.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元。该银行拨备覆盖率是（ ）。A.15%B.20%C.60%D.120%【答案】:D【解析】:贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。根据计算公式可得：拨备覆盖率不良贷款损失准备不良贷款余额100%6（31.50.5）100%120%。2.贷款分类的原则不包括（ ）。A.真实性B.及时性C.重要性D.

2、可理解性【答案】:D【解析】:贷款分类应遵循以下原则：真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况；及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据各分类级别的核心定义确定关键因素进行评估和分类；审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。3.我国商业银行的最主要资产是（ ）。A.库存现金B.在中央银行存款C.现金资产D.贷款【答案】:D【解析】:贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，也是银行最主要的资金运用。4.贷款新规

3、强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析，对于流动资金贷款账户，提出了（ ）账户的管理要求。A.项目收入B.还款准备金C.资金回笼D.基本结算【答案】:C【解析】:为引导银行业金融机构加强对借款人现金流的跟踪分析，贷款新规特别强调了对借款人资金用途的管理和对还款账户的动态监测分析，并针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。5.票据丧失的补救措施主要有（ ）。A.挂失止付B.让出票人重新补发C.提起诉讼D.公示催告E.向前手追索【答案】:A|C|D【解析】:票据丧失，是指持票人非出于本意而丧失对票据的占有。票据丧

4、失的补救措施主要有：挂失止付，是指持票人丢失票据后，依照票据法规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。公示催告，是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方法，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间内申报，就不能以有关的票据权利请求法律保护。提起诉讼。票据丧失后，也可以提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时，失票人可以向法院申请诉讼保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。6.客户信用评级是商业银行对客户（ ）的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.偿债能力和偿债意愿B.所负银行债务C.经营管理能力D

5、.资产规模【答案】:A【解析】:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价，反映的是客户违约风险的大小。一般来说，级别越高的等级，表示这一等级的客户信用风险越低；而级别越低的，表示这一等级的客户信用风险越高。不同信用等级违约风险大小，并不是线性的关系，一般是呈现指数性质的关系。7.我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（ ）。A.借款人的还款意愿B.借款人的历史还款记录C.贷款的内在风险程度和债务人还款能力D.借款人的还款来源【答案】:C【解析】:贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务人及时

6、足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。8.银行业从业人员相互之间可通过（ ）等多种途径和方式，充分开展行业间的信息交流与合作。A.参加学术研讨会B.参加银行业协会活动C.召开专题协调会D.参加同业联席会议E.日常信息交流【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定的前提下，银行业从业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业协会活动等多种途径和方式，共同解决一些外部性较强的问题，充分开展行业间的信息交流与合作。9.下列属于民事法律行为的是（ ）。A.某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同B.张三依法

7、委托李四为其申请贷款C.某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱D.5岁的小明买银行理财产品【答案】:B【解析】:民事法律行为是民事主体通过意思表示设立、变更、终止民事法律关系的行为。有效民事法律行为应具备以下条件：行为人具有相应的民事行为能力；意思表示真实；不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。AC两项行为违反了相关的法律；D项，行为人仅5岁，无民事行为能力。10.货币政策中介目标的作用在于（ ）。A.表明货币政策实施的进度B.为中央银行提供一个追踪观测的指标C.传导桥梁D.中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量E.便于中央银行调整政策工具的使用【答案】:A|B|E

8、【解析】:货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于：表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。CD两项，货币政策操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量，它介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中介目标的传导桥梁。11.我国商业银行面临的市场风险主要表现为_和_。（ ）A.利率风险；股市风险B.房地产风险；利率风险C.商品风险；汇率风险D.利率风险；汇率风险【答案】:D【解析】:市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使

9、银行表内和表外业务发生损失的风险。由于目前我国商业银行从事股票和商品交易业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。12.银行或其他金融机构的工作人员与诈骗贷款的犯罪分子串通并为之提供诈骗贷款帮助的，既可能构成贷款诈骗罪的共犯，也可能构成职务侵占罪或贪污罪的共犯，关键区别在于（ ）。A.主观方面是否是故意B.是否采用虚构事实、隐瞒真相的方法C.银行是否被骗D.所侵犯的客体是否是贷款【答案】:C【解析】:构成职务侵占罪和贪污罪均不需要受害人被欺骗，而贷款诈骗罪只有在犯罪主体采取欺诈的方法使银行受骗的前提下才可以构成。13.以业务线管理为主的事业部制组织架构中，事业部的功能有（ ）。A.业

10、务拓展B.业务管理C.业务处理D.按业务线继续设立若干事业部E.支配本业务线的所有人力、财力、物力资源【答案】:A|B|C|E【解析】:以业务线管理为主的事业部制组织架构中，全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权。在这种组织架构中，事业部不仅集业务拓展、业务管理、业务处理三大功能于一身，而且可以支配本业务线的所有人力、财力、物力资源，独立性、自主性较强。14.操作风险可由人员因素、系统因素、内部流程和外部事件所引发，下列属于内部流程的有（ ）。A.IT系统开发不完善B.劳动力中断C.产品设计缺陷D.定价错误E.违反

11、用工法【答案】:C|D【解析】:内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理，或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、结算/支付错误、错误监控/报告、交易/定价错误六个方面。A项属于系统因素；BE两项属于人员因素。15.若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数额至少要达到（ ）元以上。A.5000B.10000C.20000D.30000【答案】:A【解析】:对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金

12、数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。16.商业银行在贷款审查审批中应审查的内容有（ ）。A.借款人的银行及商业信用记录B.贷款业务资料是否齐全C.保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性D.借款用途的合法合规性E.借款人股东的实力及注册资金的到位情况【答案】:A|B|C|D|E【解析】:银行业金融机构在贷款审查审批过程中一般应要求把握以下内容：信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查；借款人主体资格及基本情况审查；信贷业务政策符合性审查；财务因素审查；非财务因素审查；担保审查；充分揭示信贷风险；提出审查结论。AE两项属于借款人主体资格及基本情况审查；B项属于信贷资料完整性审查

13、；C项属于担保审查；D项属于信贷业务政策符合性审查。17.商业银行信贷业务经营管理组织架构包括（ ）。A.公司业务部门B.监事会C.稽核部门D.董事会及其专门委员会E.高级管理层【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：董事会及其专门委员会；监事会；高级管理层；信贷业务前中后台部门。其中，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”，如公司业务部门、个人贷款业务部门，同时也是贷后管理及客户风险控制的第一责任人；信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，如信贷审批及管理部门、风险管理部门、合规部门、授信执行部门等；信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障，

14、如财务会计部门、稽核部门、信息技术部门等。18.行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，其内容不包括（ ）。A.市场结构B.市场行为C.市场供给D.市场绩效【答案】:C【解析】:行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容。19.某生产企业2013年末的速动比率为1.2，该企业流动资产包括存货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个部分，其中应收账款占整个企业流动负债的比例为40%，该公司的现金比率为（ ）。A.70%B.无法计算C.60%D.80%【答案】:D【解析】:现金比率的计算公式为：现金比率现金类资产/流动负债

15、，其中现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，又知速动比率速动资产/流动负债。因此，现金比率（速动资产应收账款）/流动负债速动资产/流动负债应收账款/流动负债速动比率应收账款/流动负债1.240%80%。20.商业银行贷款合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括（ ）。A.合同条款填写是否齐全、准确B.文本书写是否规范C.内容是否与审批意见一致D.文字表达是否清晰E.主从合同及附件是否齐全【答案】:A|B|C|D|E【解析】:合同填写完毕后，填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复核。合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、

16、准确性、合规性，主要包括上述ABCDE五项。21.公司应以其（ ）对公司债务承担责任。A.全部现金B.认购的股份C.全部资产D.出资额【答案】:C【解析】:公司，是指股东依照公司法的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。22.对银行安全性指标，下列说法正确的有（ ）。A.不良贷款率高，说明收回贷款的风险大B.银行的盈利总体较好时，可以减少拨备C.资本充足率反映一家银行的整体资本稳健水平D.不良贷款拨备覆盖率指标有利于观察银行的拨备政策E.拨贷比与不良贷款率存在高度负相关【答案】:A|C|D【解析】:B项，当银行的盈利总体较好时，可

17、以增提拨备，应对未来可能的不良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比拨备覆盖率不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。23.中期贷款，是指贷款期限在（ ）的贷款。A.1年以上5年以下B.1年以上3年以下C.6个月以上3年以下D.10年以下【答案】:A【解析】:短期贷款是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款；中期贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；长期贷款是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。24.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（ ）。A.履职要求B.职责边界C.激励约束D.组织架构【答案】:C【解析】:

18、商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。25.关于银行卡，下面叙述不正确的是（ ）。A.信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类B.贷记卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定C.借记卡不具备透支功能D.转账卡和专用卡是借记卡的不同种类【答案】:B【解析】:B项，信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡和准贷记卡两类，其中，贷记卡是发卡银行给予持卡人一定信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡，不需要缴存备用金。26.

19、下列关于合规管理的说法，不正确的是（ ）。A.合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致B.商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险C.商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位D.商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险【答案】:D【解析】:合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。27.重组是国务院银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由（ ）依法宣告破产。A.人民法院B.人民检察院C.国务院

20、D.中国人民银行【答案】:A【解析】:重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告破产。28.如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款_本期产生的应收账款，销售所得现金就会_销售收入。（ ）A.大于；小于B.小于；大于C.大于；大于D.小于；小于【答案】:C【解析】:当期应收账款增加，销售所得现金就会小于销售收入。如果当期应收账款减少，即收回上一期的应收账款大于本期产生的应收账款，销售所得现金就会大于销售收入。29.下列行为中，违反

21、银行业从业人员职业操守关于“监管规避”规定的是（ ）。A.建议客户根据经常项目交易情况购买外汇B.建议客户做假账以逃避反洗钱检查C.建议客户投资国债（免利息税）降低风险D.建议客户投资风险组合稳定收益降低风险【答案】:B【解析】:实践中，以下存在明显不妥的行为，有可能会对从业人员及其所在机构产生不利影响：以明示或暗示方式向客户提供规避法律、法规规定的建议；明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，但仍不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助；出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。30.在影响行业兴衰的主要因素中，

22、政府政策的核心是（ ）。A.货币政策B.财政政策C.汇率政策D.产业结构政策E.产业组织政策【答案】:D|E【解析】:政府主要通过产业政策来对各行业进行管理和调控进而影响行业的发展。产业政策是国家干预经济的一种形式，是为了实现一定的社会经济目标而对行业发展进行干预的各种政策的总和。政府政策的核心是产业结构政策和产业组织政策。31.货币的本质决定了货币是（ ）。A.具有价值和使用价值的普通商品B.具有使用价值的普通商品C.是固定充当一般等价物的特殊商品D.是固定充当一般等价物的普通商品【答案】:C【解析】:货币的本质表现为：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品，体现商品生产者之间的社

23、会关系。32.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（ ）。A.监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用B.“部门执法”的局面凸显C.在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容D.对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离【答案】:D【解析】:我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机

24、制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。33.某电力生产企业2013年末资产负债表主要科目情况如下：表2 资产负债表从其资产负债表分析，该电力生产企业最有可能存在的问题是（ ）。A.营运资金不合理，长期借款过多B.资产结构不合理，短期资产比重过高C.资金结构不合理，资金使用和筹措期限错配D.资产负债结构不合理，所有者权益不足【答案】:C【解析】:由题意知：流动资产现金应收账款存货1（万元）；非流动资产固定资产在建工程15（万元）；流动负债短期借款应付账款6.5（万元）；长期负债长期借款5（万元）；所有者权益4.5（万元）。从上述计算过程可以看出该企业资金结构不合理，资金使用和筹

25、措期限错配。借款人长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，即以部分短期负债支持了部分长期资产，那么一旦面临短期债务偿还压力，势必会影响正常的经营活动，进而影响其偿债能力。34.当本国利率水平高于外国利率时，会引起（ ）。A.对本国货币需求增大B.外汇升值，本币贬值C.对外汇需求增大D.资本流出【答案】:A【解析】:当一国提高利率水平或本国利率高于外国利率时，会引起资本流入，由此对本国货币需求增大，使本币升值，外汇贬值；反之，当一国降低利率或本国利率低于外国利率时，会引起资本从本国流出，由此对外汇需求增大，外汇升值，本币贬值。35.下列关于商业银行会计资本的表述，正确的有（ ）。A.会计资本

26、与银行的实际风险密切相关B.也被称为账面资本C.等于银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益D.反映商业银行应该拥有的资本水平E.是对银行资本的动态反映【答案】:B|C【解析】:ADE三项，会计资本又称为账面资本，反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。因此，会计资本与银行面对的实际风险并无关联。36.以下不属于客户经营业绩分析指标的是（ ）。A.与行业比较的销售增长率B.主营业务收入占销售收入总额比重C.市场占有率指标D.资产周转率指标【答案】:D【解析】:经营业绩分析指标包括：经营业绩指标，通常指与行业比较的销售增长率，高于行业平均的增长率

27、说明客户经营业绩较好；市场占有率指标，通常指客户产品的市场份额，所占市场份额较大说明客户在行业中的地位较高，其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影响；主营业务指标，通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确。37.下列关于放款执行部门的职责说法正确的有（ ）。A.审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化的情况B.可以根据审核情况选择是否提出审核意见C.主要职能包括审核银行内部授信流程的合法性、合规性D.主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实E.贷款发放和支付的审核【答案】:A|C|D|E【解析】:放款执行部门的核心职责是贷款发放和支付

28、的审核，其主要职能包括：审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。核准放款前提条件，主要审核贷款审批书中提出的前提条件是否逐项得到落实；放款执行部门要进行把关，提出审核意见并对审核意见负责，主要审核内容包括审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况等。其他职责。38.下列关于商业银行风险的表述，正确的有（ ）。A.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败B.风险等同于损失本身C.风险是未来损失发生的不确定性D.是未来将要遭受的损失E.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量【答案】:A|C|E【解析】:B项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事

29、后概念；D项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。39.根据相关规定，如果借款人发生（ ）情形，均可能导致银行贷款合同无效或效力待定，会对银行保全债权产生不确定性。A.恶意串通损害国家、集体或第三人利益的B.主体资格存在瑕疵的C.以合法形式掩盖非法目的的D.违反法律、行政法规的强制性规定的E.损害国家利益的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根据合同法等相关法律的规定，如借款人损害国家利益的，或恶意串通损害国家、集体或第三人利益的，或以合法形式掩盖非法目的的，或违反法律、行政法规等强制性规定的，或借款人主体资格存在瑕疵的，均可能会导致贷款合同无效或效力待定，会对银行保全债权产生不确定

30、性。40.下列说法错误的是（ ）。A.如果公司的发展速度已经无法满足现有红利支付水平，则红利发放不能成为合理的借款需求B.公司为节省利息支出，想用短期贷款替换长期贷款来支持项目建设，这不能成为合理的借款需求C.如果公司的营运现金流可以满足红利支付需求，则红利发放不能成为合理的借款需求D.由于银行服务效率不能满足公司因季节性销售增长带来的融资需求，想换一家银行，这不能成为合理的借款需求【答案】:D【解析】:D项，因银行服务效率低下造成其不能满足公司正常季节性销售增长带来的融资需求，致使公司对银行不满意从而想换一家银行，应成为合理的借款需求。41.根据商业银行法中的相关规定，商业银行须在下列哪些事

31、项之后才可以将资金同业拆出？（ ）A.交足存款准备金B.留足备付金C.归还中国人民银行到期贷款D.留足股东的股权收益E.留足坏账准备金【答案】:A|B|C【解析】:商业银行法第四十六条规定，商业银行同业拆借业务的拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。42.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的是（ ）。A.提示产品涉及的主要风险B.提示客户贸易合约中的免责条款C.从有利和不利两个方面向客户介绍产品D.仅介绍产品或服务的有利之处【答案】:D【解析】:根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：因个人利益驱动，着力推荐对自己

32、业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。43.职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，包括（ ）。A.非国有的公司，企业的非国家工作人员B.国家机关的工作人员C.非国有的公司、企业或者其他单位的国家工作人员D.国有企业的国家工作人员E.其他单位的非国家工作人员【答案】:A|E【解析】:职务侵占罪的犯罪主体为特殊主体，即非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员才能构成，在这些单位工作的国家工作人员不能成为本罪的主体。44.银行从业人员的下列行为中，违反银

33、行业从业人员职业操守关于“岗位职责”规定的是（ ）。A.未经批准帮同事代班B.不打听与工作无关信息C.保管好自己的交易密码D.对反洗钱信息保密【答案】:A【解析】:“岗位职责”要求银行业从业人员应当遵守业务操作指引，具体包括：不打听与自身工作无关的信息；除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。45.商业银行通常运用的风险管理策略包括（ ）。A.风险补偿B.风险转移C.风险监测D.风险分散E.风险对冲【答案】:A|B|D|

34、E【解析】:商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿。46.商业银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（ ）要求。A.计划、比例放款B.资本金足额C.进度放款D.适宜相容【答案】:B【解析】:资本金足额原则是指银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。47.甲企业主营业务收入净额为60000万元，流动资产平均余额为6000万元，固定资产平均余额为9000万元，假设无其他资产，则该企业的总资产周转率为（ ）。A.5B.4C.6D.3【答案】

35、:B【解析】:根据计算公式，总资产周转率销售收入净额/资产平均总额60000/（60009000）4。48.在贷款受理与调查环节，通过（ ）制度，可以有效鉴别个人客户身份，防范个人贷款风险。A.严格审核B.深入调查C.相关人员关系调查D.面谈【答案】:D【解析】:在贷款受理与调查环节，通过面谈制度，可以有效鉴别个人客户身份，了解借款的真实用途，调查借款人的信用状况和还款能力，从而有效防范个人贷款风险。49.以区域管理为主的总分行型组织架构以（ ）为利润中心。A.分行B.支行C.总行D.总行和分行【答案】:A【解析】:以区域管理为主的总分行型组织架构以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和

36、利润指标，分行再分解到各辖属支行，并定期进行指标考核。50.我国的股票类型中，属于境外上市外资股的有（ ）。A.H股B.N股C.A股D.B股E.C股【答案】:A|B【解析】:H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。51.商业银行在贷款审查审批过程中应审查的内容有（ ）。A.借款人的银行及商业信用记录B.贷款业务资料是否齐全C.保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性D.借款人股东的实力及注册资金的到位情况E.借款用途的合法合规性【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在审查审批过程中一般应要求把握以下内容：信贷

37、资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查；借款人主体资格及基本情况审查；信贷业务政策符合性审查；财务因素审查；非财务因素审查；担保审查；充分揭示信贷风险；提出审查结论。AD两项属于的具体内容；B项属于的具体内容；C项属于的具体内容；E项属于的具体内容。52.摩根大通银行将零售业务分为常规的零售业务、信用卡和汽车贷款两大条线，形成“零售金融服务”“信用卡和汽车贷款”等六大业务板块。这种组织架构（ ）。A.采用“大个金”和“大公金”两大业务板块B.根据客户需求层次来组合业务板块C.根据业务线职能设置组织架构模式D.根据业务线职能设置组织架构，提供综合性服务【答案】:C【解析】:摩根大通银行根据业

38、务线职能设置组织架构模式。这种模式下的业务板块分得更为细致，根据业务线职能设置组织架构，提供专业化服务。53.根据商业银行审贷分离原则的要求，下列属于商业银行信贷审查岗位职责的有（ ）。A.审贷授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、担保能力等B.办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续C.贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和管理D.对财务报表，商务合同等资料进行表面真实性审查E.审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性【答案】:A|D|E【解析】:信贷审查岗职责包括：表面真实性审查。即对借款人及

39、保证人财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见。完整性审查。即审查授信资料是否完整有效，包括授信客户贷款卡等信息资料、项目批准文件以及需要提供的其他证明资料等。合规性审查。即审查借款人、保证人主体资格，担保的合法性，借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷投向政策，审查授信客户经营范围是否符合授信要求。合理性审查。即审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。可行性审查。即审查信贷业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、信贷期限、担保能力等，审查授信客户和信贷业务风险。54.现有一张为期3个月，面值1

40、00万元的票据，贴现利率为3%，当持票人持有票据1个月，要求银行贴现时，贴现价格是（ ）万元。A.97.5B.95.5C.93.5D.99.5【答案】:D【解析】:贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。贴现利息1003%60/3600.5（万元）；贴现价格1000.599.5（万元）。55.金融犯罪的主体是（ ）。A.只能是自然人B.金融企业C.可以是自然人，也可以是单位D.只能是单位【答案】:C【解析】:金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。自然人作为金融犯罪主体，有的是一般主体，有的是特殊主体。例如，违法向关系人发放贷款罪就是特殊主体，必须是银行或者其他金融机构