2023年银行管理（初级）考试真题试卷集全套

1、2023年银行管理（初级）考试真题试卷集全套1.代理商业银行业务不包括（ ）。A.代理外币清算业务B.代理外币现钞业务C.代理结算业务D.代理保险业务【答案】:D【解析】:代理商业银行业务是商业银行之间相互代理的业务，包括：代理结算业务、代理外币清算业务、代理外币现钞业务等。2.一般来说，流动性与偿还期限（ ）。A.负相关B.正相关C.无关D.不确定【答案】:A【解析】:一般来说，流动性与偿还期限成反比，与债务人的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。3.下列关于信用风险监管指标的说法，正确的有（ ）。A.商业银行贷款拨备率不得低于1.5%2.5%，拨备覆盖率不得低于120%

2、150%B.商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行核心一级资本的50%C.商业银行对单一客户的贷款总额不得高于资本净额的15%D.商业银行不良贷款率不得高于5%E.商业银行的关联方只能是法人或者社会团体【答案】:A|D【解析】:过商业银行资本净额的50%；C项，商业银行对单一客户的贷款总额不得高于银行资本净额的10%；E项，商业银行的关联方可以是自然人、法人或其他组织。4.根据商业银行与内部人和股东关联交易管理办法，商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（ ）。A.10%B.50%C.100%D.15%【答案】:B【解析】:根据商业银行与内部人和股东关联交易管理办法，

3、商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%；商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%；商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。5.根据金融企业不良资产批量转让管理办法的规定，金融企业批量转让不良资产给资产管理公司的组包要求是（ ）。A.20户/项以上B.10户/项以上C.15户/项以上D.5户/项以上【答案】:B【解析】:根据金融企业不良资产批量转让管理办法第三条，批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产（10户/项以上）进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。6.债券投资业务中，债券票面利息与购买价

4、格之间的比率为（ ）。A.到期收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.名义收益率【答案】:B【解析】:A项，到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率；C项，持有期收益率是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率；D项，名义收益率又称票面收益率，是票面利息与面值的比率。7.结构性存款的基本构成为（ ）。A.存款期权B.保险期货C.期权期货D.存款保险【答案】:A【解析】:根据商业银行理财业务监督管理办法，结构性存款是指商业银行吸收的嵌入金融衍生品的存款，通过与利率、汇率、指数等的波动挂钩或者与某实体的信用情况挂钩，使

5、存款人在承担一定风险的基础上获得相应收益的产品。结构性存款挂钩的标的虽不尽相同，但其基本构成均为“存款期权”，一方面通过存款产生基础收益，另一方面则通过与衍生品标的波动挂钩，从而有在基础收益之上取得更高投资报酬率的可能。8.第二版巴塞尔资本协议的第一支柱要求是（ ）。A.最低资本要求B.内部审计C.市场约束D.外部监管【答案】:A【解析】:巴塞尔协议构建了资本监管的“三大支柱”最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束，并将信用风险、市场风险、操作风险都纳入资本监管要求。9.商业银行的合规风险管理流程包括对合规风险的（ ）。A.筛选B.识别C.评估D.测试E.监控【答案】:B|C|D|E【解析

6、】:商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的识别、评估、测试、应对、监控以及合规风险报告等。10.根据商业银行流动性风险管理办法，本机构发生挤兑事件的，商业银行（ ）。A.应当对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行重大调整，并应当在3个月内向银行业监督管理机构书面报告调整情况B.应当在向银行业监督管理机构报送的与流动性风险有关的财务会计、统计报表和其他报告中详细披露C.对该事件可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事项和拟采取的应对措施应当及时向银行业监督管理机构报告D.及时对本机构信用评级大幅下调【答案】:C【解析】:根据商业银行流动性风险管理办法第五十七条，

7、商业银行应当及时向银行业监督管理机构报告可能对其流动性风险水平或管理状况产生不利影响的重大事项和拟采取的应对措施，如本机构发生挤兑事件。11.其他情况不变，中央银行提高商业银行的再贴现率，货币供应量将可能（ ）。A.增加B.减少C.不变D.不定【答案】:B【解析】:中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而缩减货币供应量。12.中华人民共和国民法通则调整平等主体之间的（ ）。A.社会关系和组织关系B.人身关系和社会关系C.人身关系和财产关系D.社会关系和财产

8、关系【答案】:C【解析】:中华人民共和国民法通则是我国民事基本法律，调整平等主体之间的人身关系和财产关系，确立了我国民事立法的基本原则。13.发行国债的最初目的是（ ）。A.调节货币供求B.增加政府财政收入C.协调财政与金融关系D.弥补政府财政赤字【答案】:D【解析】:国债作为一种财政信用形式，最初是用来弥补财政赤字的。随着信用制度的发展，国债已成为调节货币供求、协调财政与金融关系的重要政策手段。14.货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节（ ）等方针和措施的总称。A.商业银行效益B.企业效益C.货币D.信用E.利率【答案】:C|D|E【解析】:货币政策是指中央银行为实现特定经

9、济目标而采用的控制和调节货币、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。15.银行绩效考评指标中的合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括（ ）等方面。A.违规处罚B.合规执行C.内控评价D.绿色信贷E.成本控制指标【答案】:A|B|C【解析】:合规经营类指标用于评价银行遵守相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。D项属于社会责任类指标；E项属于经营效益类指标。16.根据银行业金融机构国别风险管理指引，商业银行选择的计量方法应当至少满足（ ）。A.能够覆盖所有风险

10、暴露B.有一定的模型作为基础C.能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险D.能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险E.能够在单一和并表层面按国别计量风险【答案】:C|D|E【解析】:根据银行业金融机构国别风险管理指引，商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。计量方法应当至少满足以下要求：能够覆盖所有重大风险暴露和不同类型的风险；能够在单一和并表层面按国别计量风险；能够根据有风险转移及无风险转移情况分别计量国别风险。17.非银借款业务最长期限为（ ）。A.1年B.2年C.3年D.4年【答案】:C【解析】:非银借款业务最长期限为3年（含），业务到期后不

11、得展期。根据业务期限将非银借款业务细分为短期非银借款不超过（含）1年和中长期非银借款大于1年且不超过（含）3年两个品种。18.非现场审计监测范围主要包括（ ）。A.管辖范围内的机构概览B.业务异动分析C.内部控制评价D.内部控制报告E.后续跟踪【答案】:A|B|C|D|E【解析】:非现场审计监测范围除ABCDE五项外，还包括：日常信息收集；监测。19.商业银行内部审计的事项有（ ）。A.内部控制的健全性和有效性B.信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况C.经营管理的合规性及合规部门工作情况D.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性E.会计记录和财务报告的准确性和可靠性【答案】:

12、A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，商业银行内部审计事项还包括：与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况。20.2009年至2010年，原银监会相继发布了“三个办法一个指引”，具体是指（ ）。A.信托贷款管理办法流动资金贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法商业银行集团客户授信业务风险管理指引B.固定资产贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法项目融资业务指引C.固定资产贷款管理暂行办法流动资产贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法房地产贷款风险管理指引D.委托贷款管理办法流动资金贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法授信尽职指引【答案】:B【解析

13、】:2009年至2010年，原银监会相继发布了固定资产贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法和项目融资业务指引，并称“三个办法一个指引”，又称“贷款新规”，初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务监管框架，形成了我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。16.根据银行业消费者权益保护工作指引，银行业金融机构应当尊重银行业消费者的（ ），即公正制定合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。A.知情权B.安全权C.风险承受能力D.公平交易权【答案】:D【解析】:根据银行业消费者权益保护工作指引第十条，银行业金融机构应充分尊重银行业消费者的公平交易权，

14、公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。21.以下关于直销银行的说法正确的是（ ）。A.设有物理网点B.不发放实体银行卡C.服务费更低廉D.门槛高E.客户可选择的产品数量多【答案】:B|C【解析】:直销银行虽然大多由传统银行设立，但基本不设物理网点，不发放实体银行卡，主要通过互联网、移动互联网、电话等工具实现后台处理中心与前端客户直接进行业务指令往来。直销银行打破了传统银行的时间、地域、网址的限制，向用户收取的服务费更加低廉，用户办理理财业务更加便捷。其为客户设计的金融产品基本是标准化的，“简单易懂、门槛低、方便快捷”是其产品的主要特点，产品种类较

15、少，且每类产品中，客户可选择的数量也不多。22.商业银行最古老的业务是（ ）。A.存款业务B.贷款业务C.中间业务D.结算业务【答案】:D【解析】:结算业务是商业银行最古老的业务，商业银行三项基础的“存、贷、汇”业务中，“汇”是指汇款，即支付结算业务。商业银行历史上，存款业务和贷款业务是在汇款业务基础上衍生而来的。23.商业银行员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，下列行为易造成操作风险的有（ ）。A.按规定进行重要空白凭证账实核对B.印、押、证分管/分用C.在空白有价单证、重要空白凭证预先加盖印章D.对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁E.领取的重要空白凭证少入账【答案】:C|D|E【

16、解析】:员工在重要凭证和重要物品管理的操作中，易造成操作风险的行为有：凭证管理员领取重要空白凭证不入账或少入账，对外开具虚假单据；柜员代客户签发填写应由客户办理的重要空白凭证；不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗；对作废或停用的重要空白凭证不及时上缴、销毁，或撤并网点时的重要空白凭证未及时清理上缴，致使流失、被盗；在空白有价单证、重要空白凭证上预先加盖印章；印、押、证不分管、分用；超越权限对外使用业务印章；已停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁等。24.根据银行业消费者权益保护工作指引，承担银行业消费者权益保护工作最终责任的是（ ）。A.银行业金融机构高管层B.银行业金融机

17、构负责消费者权益保护的职能部门C.银行业金融机构风险管理部门D.银行业金融机构董（理）事会【答案】:D【解析】:董（理）事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。银行业金融机构董（理）事会负责制定银行业消费者权益保护工作的战略、政策和目标，督促高管层有效执行和落实相关工作，定期听取高管层关于银行业消费者权益保护工作开展情况的专题报告，并将相关工作作为信息披露的重要内容。25.外审机构存在下列（ ）情况之一的，银行不宜委托其从事外部审计业务。A.在形式和实质上均保持独立性B.具有良好的职业声誉，无重大不良记录C.专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的D.存在欺诈和舞

18、弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满三年的E.与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的【答案】:C|D|E【解析】:根据银行业金融机构外部审计监管指引第六条，外审机构存在以下情况之一的，银行不宜委托其从事外部审计业务：专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的；存在欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满三年的；与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性。AB两项为对合格外审机构的评估因素。26.融资租赁业务的方式有（ ）。A.直接融资租赁B.转租赁C.转让或受让融资租赁资产D.联合租赁E.境外借款【答案】:A|B|D【解析】:融资租

19、赁业务属于金融租赁公司的资产业务。融资租赁业务包括直接融资租赁、转租赁、售后回租及联合租赁等几种方式。C项，转让或受让融资租赁资产属于金融租赁公司的其他业务；E项，境外借款属于金融租赁公司的负债业务。27.由于金融企业的行业特殊性，金融企业会计同其他行业相比有自身的特殊性，其特殊性主要体现在（ ）。A.核算内容的社会性B.核算方法的独特性C.监督的政策性D.内部控制的严密性E.核算主体的专业性【答案】:A|B|C|D【解析】:金融会计的特殊性体现在：核算内容的社会性，主要是指金融企业和国民经济各部门、各企业和个人之间经济往来的会计核算，具有广泛的社会性；核算方法的独特性；监督的政策性，我国对金

20、融企业是通过分业立法进行管理的；内部控制的严密性，金融企业必须建立健全科学有效且严密的内部控制制度。28.根据银行业金融机构绩效考评监管指引，银行业金融机构绩效考评指标包括（ ）。A.盈利能力指标、经营增长指标、资产质量指标B.合规经营类指标、资产负债结构调整指标、风险调整后的收益指标、发展转型类指标、社会责任类指标C.合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标D.资产利润指标、经营增长指标、国有资本保值增值率、清偿能力指标【答案】:C【解析】:根据银行业金融机构绩效考评监管指引第五条，银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合规经营类指标、风险管理类指标、经

21、营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标。29.根据中华人民共和国银行业监督管理法规定，银行业监督管理的目标是（ ）。A.加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长C.防范和化解系统重要性银行风险，保护存款人和其他客户的合法权益D.促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心【答案】:D【解析】:根据中华人民共和国银行业监督管理法第三条，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。30.商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于（ ）策略。A.

22、风险补偿B.风险对冲C.风险转移D.风险分散【答案】:D【解析】:风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。31.根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等因素，可将市场定位方式分为（ ）。A.补缺式定位B.追随式定位C.独立式定位D.指挥式定位E.主导式定位【答案】:A|B|E【解析】:根据产品的市场规模、产品类型和技术手段等因素，可将定位方式分为三种：补缺式定位；追随式定位；主导式定位。市场定位最终需要通过各种沟通

23、手段，如广告、员工着装、行为举止以及服务的态度、质量等传递出去，并为客户所认同。32.下列不符合我国当前推进普惠金融发展的要求和做法的是（ ）。A.将小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体作为当前我国普惠金融的重点服务对象B.加大对新业态、新模式、新主体的金融支持，提高小微企业信用保险和贷款保证保险覆盖率C.构建多层次、广覆盖、有差异的银行机构体系、扩大民间资本进入银行业，发展普惠金融和多业态中小微企业金融组织D.推动行政村一级实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率【答案】:D【解析】:D项，普惠金融的发展目标之一是提高金融服务

24、覆盖率，要基本实现乡乡有机构，村村有服务，乡镇一级基本实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率，推动行政村一级实现更多基础金融服务全覆盖。33.存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整，具体是指（ ）。A.根据储户要求调整存款价格B.根据利率走势调整存款价格C.根据经营需要调整存款价格D.根据政府要求调整存款价格E.根据国际形势调整存款价格【答案】:B|C【解析】:存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整。具体调整有以下几种方式：根据利率走势调整存款价格；根据经营需要调整存款价格；根据资金头寸调整价格。34.商业银行为降低个人信贷

25、业务的操作风险，下列说法恰当的有（ ）。A.银行个贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离B.建立有效的激励机制，将客户经理的贷款发放规模与其收入和奖金挂钩C.强化个贷发放责任约束机制，细化个贷责任追究办法D.重点发展以质押和抵押为担保方式的个贷业务，审慎发展个人信用贷款和自然人保证担保贷款E.加强规范化管理，理顺个人贷款前台和后台部门之间的关系，完善业务授权制度【答案】:A|C|D|E【解析】:B项，在建立责任制的同时配之以奖励制度，应当将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩。35.在商业银行的经营管理过程中，（ ）决定其风险承担能力。A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资产规模和

26、商业银行的盈利水平C.资本金规模和商业银行的风险管理水平D.资本金规模和商业银行的盈利水平【答案】:C【解析】:商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。36.隔日回购是指最初售出者在卖出债券的（ ）即将该债券购回。A.当日B.次日C.第三天D.至少两天以后【答案】:B【解析】:债券回购交易方式按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回；定期回购则是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。37.（ ）是指拥有房屋产权的老年人将房屋产权抵押给金融机构，由相应的金融机构对借款人的年龄、预计寿命、房屋的现值、未来

27、的增值折旧等情况进行综合评估后，将其房屋的价值化整为零，按月或按年支付现金给借款人，一直延续到借款人去世。A.住房抵押贷款B.住房反向抵押贷款C.个人住房贷款D.按揭贷款【答案】:B【解析】:住房反向抵押贷款是指拥有房屋产权的老年人将房屋产权抵押给金融机构，由相应的金融机构对借款人的年龄、预计寿命、房屋的现值、未来的增值折旧等情况进行综合评估后，将其房屋的价值化整为零，按月或按年支付现金给借款人，一直延续到借款人去世。这种设计使得借款人可以提前支用该房屋的销售款，在获得现金的同时，还能够继续获得房屋的居住权并负责维护。当借款人去世后，相应的金融机构获得房屋的产权，享有房产的升值部分，并可进行销

28、售、出租或者拍卖，所得用来偿还贷款本息。38.贷款“三查”是信贷流程控制的重要保障，按照贷款“三查”的要求，银行的下列做法正确的是（ ）。A.贷款发放后银行对该笔贷款进行了持续的贷后检查B.银行风险经理乙在进行审查时将该客户的发展前景作为分析重点C.因为人手有限，支行行长安排客户代写信贷调查报告D.甲客户经理在现场进行了简单了解，更多的信息通过互联网进行了解【答案】:A【解析】:贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查，是银行信用风险控制的重要手段。通过实施贷款“三查”，有利于贷款人较为全面地了解和掌握借款人经营状况以及贷款的风险情况，及时发现风险隐患，采取相应风险防范和控制措施，保障银行

29、信贷资金安全。BCD三项均不符合贷款“三查”要求。39.银行市场定位的步骤是（ ）。A.识别重要属性定位选择制定定位图执行定位B.定位选择制定定位图识别重要属性执行定位C.识别重要属性制定定位图定位选择执行定位D.定位选择识别重要属性制定定位图执行定位【答案】:C【解析】:市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种产品的行为过程。银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面，步骤如下：识别重要属性；制作定位图；定位选择；执行定位。40.目前我国“三农”金融服务存在的难题是（ ）。A.供给少、需求高B.成本高、管理难C.成本高、风险大D.管理难、风险大【答案】:C【解析】:

30、党的十九大报告指出，“三农”工作关系国计民生，是全党工作的重中之重。我们必须坚持农业农村优先发展，实施乡村振兴战略，加快推进农业农村现代化。然而，我国的“三农”金融服务仍然比较薄弱，成本高和风险大的难题仍然存在。41.商业银行（ ）负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。A.董事会B.高级管理层C.监事会D.部门经理【答案】:A9.（ ）是各商业银行薪酬发放的主要依据。A.综合业务能力B.绩效考评结果C.工作时间D.工作年限【答案】:B【解析】:从绩效考评结果的应用来看，绩效考评结果已成为各商业银行薪酬发放的主要依据，除了物质报酬之外，很多商业银行也将绩

31、效考评结果同时作为员工个人培训、奖惩、晋升的重要参考，或作为对被考核单位或部门授权调整、资源分配的依据。42.我国的中央银行是指（ ）。A.中国商业银行B.中国农业银行C.中国人民银行D.中国建设银行【答案】:C【解析】:中国人民银行法以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位，明确了中国人民银行的职责。43.商业银行等金融机构向金融资产管理公司批量转让不良资产的好处有（ ）。A.及时化解信贷风险B.降低不良贷款率C.提高风险资产处置效率D.隔离道德风险E.提前预防和化解经济金融领域的系统性风险【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商业银行等金融机构向金融资产管理公司批量转让不良资产，

32、成为金融机构及时化解信贷风险、降低不良贷款率、提高风险资产处置效率、隔离道德风险的有效手段。金融资产管理公司运用处置经验，发挥管理专长，收购因流动性风险造成的不良资产并对其进行重组，将风险化解前移至实际产生损失之前，提前预防和化解经济金融领域的系统性风险。44.金融企业批量转让不良资产的范围包括（ ）。A.按规定程序和标准认定为损失类的贷款B.关注类贷款C.已核销的账销案存资产D.按规定程序和标准认定为次级、可疑类的贷款E.抵债资产【答案】:A|C|D|E【解析】:金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下信贷资产和非信贷资产：按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；

33、已核销的账销案存资产；抵债资产；其他不良资产。45.绩效管理所应用的工具方法一般包括（ ）。A.关键绩效指标法B.经济增加值法C.奖惩法D.平衡计分卡E.股权激励计划【答案】:A|B|D|E【解析】:绩效管理所应用的工具方法，一般包括关键绩效指标法（KPI）、经济增加值法、平衡记分卡（BSC）、股权激励计划等。银行可根据自身战略目标、业务特点和管理需要，单独或者综合运用工具方法构建指标体系。46.内部控制发展经历的阶段有（ ）。A.内部牵制B.内部控制制度C.内部控制结构D.内部控制整体框架E.全面风险管理阶段【答案】:A|B|C|D|E【解析】:一般认为，内部控制发展大致经历五个阶段，分别为

34、：内部牵制、内部控制制度、内部控制结构、内部控制整体框架、全面风险管理阶段。47.商业银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益，这段话体现的是商业银行开展金融创新所要遵循的基本原则是（ ）。A.合法合规原则B.强化业务监测原则C.客户适当性原则D.维护客户利益原则【答案】:D【解析】:商业银行开展金融创新活动，应遵循的原则有：合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定；公平竞争原则；加强知识产权保护原则；成本可算原则；强化业务监测原则；客户适当性原则；防范交易对手风险原则；维护客户利益原则。48.常见的银行表外信贷业务主要有（ ）

35、。A.票据承兑B.担保C.信用证D.贷款承诺E.证券包销【答案】:A|B|C|D【解析】:传统的、常见的银行表外信贷业务主要指票据承兑、担保、信用证、贷款承诺等业务。其他的表外业务还包括金融衍生工具（互换及套期保值业务）、证券业务（如证券的分销、包销、代客买卖证券）等。49.下列关于金融市场的表述，正确的有（ ）。A.金融市场的参与者既可以是资金的供给者，也可以是资金的需求者B.融资行为包括间接融资行为C.金融市场的构成要素包括交易主体、交易对象、交易工具、交易的组织形式和交易价格等D.融资行为包括直接融资行为E.金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体【答案】:A|B|C|D|E1

36、0.金融市场在优化资源配置方面的功能包括（ ）。A.为金融资产交易提供价格依据，并通过调节价格引导资源配置B.可以促进资金合理流动C.可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置D.可以帮助实现资金在盈余部门和短缺部门的融通和调剂E.可以帮助社会经济资源有效地配置到效率高的部门【答案】:B|C|E【解析】:A项属于金融市场的交易及定价功能；D项属于金融市场的货币资金融通功能。50.托收结算方式可分为（ ）。A.间接托收B.直接托收C.光票托收D.跟单托收E.提示托收【答案】:B|C|D50.同业业务的主要类型有（ ）。A.同业拆借B.同业存款C.同业代付D.同业贷款E.买入返售（卖出回购）【

37、答案】:A|B|C|E【解析】:同业业务是指在中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型包括：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等同业融资业务和同业投资业务。51.正回购的程序是（ ）。A.先出售证券、后购回证券B.先购入证券、后出售证券C.出售证券与收购证券同时进行D.出售证券，同时用现金还款【答案】:A【解析】:回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场。正回购是一方以一定规模债券作抵押融入资金，并承诺在日后再购回所抵押债券的交易行为，即在回购交易中先出售证券、后购回证券。52.合格投资者是指具备相应的_能力和_能力，

38、投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合一定条件的自然人和法人或者其他组织。（ ）A.风险识别；风险转移B.风险识别；风险承担C.风险管理；风险承担D.风险管理；风险转移【答案】:B【解析】:资产管理产品的投资者分为不特定社会公众和合格投资者两大类。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织：具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。金融管理部门视为合格投资者的其他

39、情形。53.根据商业银行资本管理办法（试行）的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有（ ）。A.盈余公积B.一般风险准备C.实收资本或普通股D.未分配利润E.资本公积【答案】:A|B|C|D|E【解析】:核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。54.下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是（ ）。A.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整B.确保国家法律法规及规章的贯彻执行C.确保资产负债业务快速发展D.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现【答案】:C【解析】:商业银行内部控制的目标包括四个方面：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银