低保对象识别中消费性支出认定工作指引

1、低保对象识别中消费性支出认定工作指引Guidelines for the recognition of consumer expenditure in the identification of the subsistence security allowances目 次 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc78288739 前言 PAGEREF _Toc78288739 h - 1 - HYPERLINK l _Toc78288740 1 范围 PAGEREF _Toc78288740 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288741 2 规范性引

2、用文件 PAGEREF _Toc78288741 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288742 3 术语和定义 PAGEREF _Toc78288742 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288743 3.1 消费性支出 consumer spending PAGEREF _Toc78288743 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288744 3.2 消费性支出比例 proportion of consumer spending PAGEREF _Toc78288744 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288745

3、3.3 合理支出 reasonable expenditure PAGEREF _Toc78288745 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288746 3.4 合理支出比例 reasonable proportion of expenditure PAGEREF _Toc78288746 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288747 3.5 支出浮动区间 floating range of expenditure PAGEREF _Toc78288747 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288748 3.6 支出预警 spending

4、 alert PAGEREF _Toc78288748 h - 2 - HYPERLINK l _Toc78288749 4 认定原则与基本功能 PAGEREF _Toc78288749 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288750 4.1认定原则 PAGEREF _Toc78288750 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288751 4.1.1 坚持应保尽保、动态管理原则 PAGEREF _Toc78288751 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288752 4.1.2 坚持精准识别、公平公正原则 PAGEREF _Toc78288

5、752 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288753 4.1.3 坚持城乡兼顾、统筹协调原则 PAGEREF _Toc78288753 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288754 4.2基本功能 PAGEREF _Toc78288754 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288755 4.2.1 识别功能 PAGEREF _Toc78288755 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288756 4.2.2 预警功能 PAGEREF _Toc78288756 h - 3 - HYPERLINK l _Toc782887

6、57 5 认定工作程序 PAGEREF _Toc78288757 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288758 5.1 申请 PAGEREF _Toc78288758 h - 3 - HYPERLINK l _Toc78288759 5.2 核查与认定 PAGEREF _Toc78288759 h - 4 - HYPERLINK l _Toc78288760 5.2.1 收入及财产情况的认定 PAGEREF _Toc78288760 h - 4 - HYPERLINK l _Toc78288761 5.2.2 消费性支出情况的认定 PAGEREF _Toc78288761

7、h - 4 - HYPERLINK l _Toc78288762 5.3专家组评价 PAGEREF _Toc78288762 h - 4 - HYPERLINK l _Toc78288763 5.3.1 资格条件 PAGEREF _Toc78288763 h - 4 - HYPERLINK l _Toc78288764 5.3.2 工作职责 PAGEREF _Toc78288764 h - 4 - HYPERLINK l _Toc78288765 5.3.3 评价原则 PAGEREF _Toc78288765 h - 4 - HYPERLINK l _Toc78288766 5.3.4 评价方

8、式 PAGEREF _Toc78288766 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288767 5.4 审批决定 PAGEREF _Toc78288767 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288768 6 认定方法 PAGEREF _Toc78288768 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288769 6.1 基本原理 PAGEREF _Toc78288769 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288770 6.1.1 比对方法 PAGEREF _Toc78288770 h - 5 - HYPERLINK l _Toc7

9、8288771 6.1.2 比对对象 PAGEREF _Toc78288771 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288772 6.1.3 实现条件 PAGEREF _Toc78288772 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288773 6.2 合理支出、比例及其浮动区间的确定 PAGEREF _Toc78288773 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288774 6.2.1 样本量确定与抽样方法 PAGEREF _Toc78288774 h - 5 - HYPERLINK l _Toc78288775 6.2.2 问卷设计 PAGER

10、EF _Toc78288775 h - 6 - HYPERLINK l _Toc78288776 6.2.3 调查实施 PAGEREF _Toc78288776 h - 6 - HYPERLINK l _Toc78288777 6.2.4 数据分析与区间确定 PAGEREF _Toc78288777 h - 6 - HYPERLINK l _Toc78288778 6.3 支出认定的依据 PAGEREF _Toc78288778 h - 7 - HYPERLINK l _Toc78288779 6.3.1 单项支出 PAGEREF _Toc78288779 h - 7 - HYPERLINK

11、l _Toc78288780 6.3.2 总支出 PAGEREF _Toc78288780 h - 7 - HYPERLINK l _Toc78288781 6.3.3 单项支出比例 PAGEREF _Toc78288781 h - 7 - HYPERLINK l _Toc78288782 6.3.4 总支出比例 PAGEREF _Toc78288782 h - 7 - HYPERLINK l _Toc78288783 6.3.5 认定依据 PAGEREF _Toc78288783 h - 7 - HYPERLINK l _Toc78288784 7 管理绩效 PAGEREF _Toc7828

12、8784 h - 7 - HYPERLINK l _Toc78288785 7.1 管理制度 PAGEREF _Toc78288785 h - 8 - HYPERLINK l _Toc78288786 7.1.1 低保对象动态分类管理制度 PAGEREF _Toc78288786 h - 8 - HYPERLINK l _Toc78288787 7.1.2 低保对象档案分级管理制度 PAGEREF _Toc78288787 h - 8 - HYPERLINK l _Toc78288788 7.2 绩效评估 PAGEREF _Toc78288788 h - 8 - HYPERLINK l _To

13、c78288789 7.2.1 群众满意度 PAGEREF _Toc78288789 h - 8 - HYPERLINK l _Toc78288790 7.2.2 精准识别度 PAGEREF _Toc78288790 h - 8 - HYPERLINK l _Toc78288791 8 争议处置 PAGEREF _Toc78288791 h - 8 - HYPERLINK l _Toc78288792 附录A（规范性附录）低保申请家庭消费性支出登记表 PAGEREF _Toc78288792 h - 9 - HYPERLINK l _Toc78288793 附录B（规范性附录）认定工作专家组意

14、见表 PAGEREF _Toc78288793 h - 12 - HYPERLINK l _Toc78288794 附录C（资料性附录）低保对象消费性支出调查问卷 PAGEREF _Toc78288794 h - 13 - HYPERLINK l _Toc78288795 参考文献 PAGEREF _Toc78288795 h - 15 - 15 -前言本工作指引按照GB/T 1.1-2020标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则给出的规则起草。本标准由滁州市民政局提出。本标准由安徽省民政厅归口。本标准起草单位：滁州市民政局、滁州学院、国家统计局滁州调查队。本标准主要起草人：夏岩磊

15、、汪立民、石伟、胡鹏、邵尚林、李丹、王晓梅、程永生、马守莉、余晓美。本文件为首次发布。低保对象识别中消费性支出认定工作指引1 范围 本工作指引规定了低保对象识别中消费性支出认定的基本原则、基本功能、认定程序、认定方法、管理绩效和争议处置等基本要求。本工作指引适用于政府民政部门对低保对象识别中消费性支出的认定活动，以及相关第三方委托开展的评估活动。2 规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件的应用是必不可少的条款。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。GB/T 7714 文后参考文献著录规则GB

16、/T 22900 科学技术研究项目评价通则安徽省人民政府令第268号安徽省最低生活保障办法安徽省民政厅关于建立最低生活保障对象综合认定标准的指导意见（皖民社救字201969 号）安徽省民政厅 财政厅关于修订安徽省最低生活保障工作操作规程的通知（皖民社救字201956 号）3 术语和定义 规范性引用文件中规定的下列术语和定义适用于本工作指引。 3.1 消费性支出 consumer spending维持衣、食、住等基本生活需要而产生的家庭消费支出。3.2 消费性支出比例 proportion of consumer spending消费性支出占家庭总支出的比重。3.3 合理支出 reasonabl

17、e expenditure申请对象所在地区已认定的低保群体维持生活基本需要而花费的平均支出。3.4 合理支出比例 reasonable proportion of expenditure合理支出占已认定的低保群体家庭平均总支出的比重。3.5 支出浮动区间 floating range of expenditure合理支出比例的变动区间，是按照物价指数进行调整后的增（或减）幅区间，以适应物价变动引起的生活成本变化。3.6 支出预警 spending alert最低生活保障家庭用水、用电、燃气、通讯等日常生活费用大幅超出一般家庭平均费用（或有大幅增长），以及存在大额网络购物、自费在高收费学校就读（

18、入托、出国留学）、家庭成员出国境和乘坐交通工具选择飞机经济舱以上、列车软卧、高铁二等座以上、轮船二等舱以上等高消费情况。4 认定原则与基本功能4.1认定原则4.1.1坚持应保尽保、动态管理原则把保障困难群众基本生活放到更加突出的位置，落实政府责任，加大政府投入，加强部门协作，强化监督问责，确保把所有符合条件的困难群众全部纳入保障范围。采取定期报告和管理审批机关分类复核相结合等方法，加强对低保对象的日常管理和服务，切实做到保障对象有进有出、补助水平有升有降。4.1.2 坚持精准识别、公平公正原则优化评估认定办法，健全最低生活保障家庭经济状况评估认定体系。根据低保家庭困难状况，科学设置评估指标，细

19、化指标内容，综合进行消费性支出认定，不断提高救助对象识别的精准度。完善程序规定，畅通城乡居民的参与渠道，加大政策信息公开力度，做到审批过程公开透明，审批结果公平公正。4.1.3 坚持城乡兼顾、统筹协调原则完善制度设计、统筹谋划推进，逐步缩小城乡差距，实现城乡统一的最低生活保障标准。协调城乡、区域和经济社会发展，着力破解低保标准城乡二元机制带来的“救助不平衡、不充分”的难题。做到低保标准与经济社会发展水平相适应，低保制度与其他社会保障制度相衔接，有效保障困难群众基本生活。4.2基本功能 4.2.1识别功能在“收入是否符合”的基础上，增加以“支出是否合理”为内容的辅助监控标准，形成一套 “收入财产

20、支出”多线识别体系。4.2.2预警功能通过合理制定“支出预警”的监控标准，降低“道德风险”和“逆向选择”现象的发生率。 5 认定工作程序认定工作程序包括申请、核查认定、专家组评价、审批决定等工作环节。5.1 申请5.1.1书面申请申请应由家庭成员中的成年人以书面形式提出。家庭成员申请有困难的，可由所在的村民委员会、居民委员会代为申请。5.1.2证明材料申请人应当如实填写家庭成员状况、收入状况、财产状况、消费性支出登记表，并提交相关证明材料。家庭成员状况、收入状况、财产状况登记表格式、证明材料目录和要求，由省人民政府民政部门根据国家有关规定制定。消费性支出登记表格式、证明材料目录和要求，根据本工

21、作指引规定制定。消费性支出登记表见附录A（规范性附录低保申请家庭消费性支出登记表）。5.2 核查与认定乡镇人民政府（街道办事处）可以采取信息核对、入户调查、邻里访问、信函索证、支出推算、民主评议等方式，对申请人家庭成员状况、收入状况、财产状况和消费性支出情况进行调查核实，提出初审意见。初审意见在申请人所在村民委员会、居民委员会的公示栏和村民小组、社区醒目位置进行公示。5.2.1 收入及财产情况的认定对申请人家庭成员状况、收入状况、财产状况的核查，根据安徽省最低生活保障办法（省政府令268号）第三章第十四条，以及安徽省最低生活保障工作操作规程相关规定执行。其中，不符合现行认定标准的申请对象，终止

22、认定程序，驳回申请；符合先行认定标准的申请对象，依据本工作指引进行消费性支出核查。5.2.2 消费性支出情况的认定a) 对于申请人家庭成员状况、收入状况、财产状况等符合现行认定标准的申请对象，进行消费性支出情况的认定。b) 认定工作采取政府民政部门牵头、多机构联合审查的工作机制。即：申请对象根据消费性支出登记表中的内容提供证明材料，由政府民政部门协调自来水、电力、燃气、通讯企业和互联网企业、教育部门、出入境管理部门、交通运输管理部门和相关企业提供的信息比对。c) 通过信息比对，以本工作指引规定的消费性支出认定依据（条款6.3）为标准，符合条件的申请对象纳入拟批准名单，不符合条件的申请对象驳回其

23、申请。5.3专家组评价对于初审意见公示中产生异议或存在支出预警等情况的申请对象，乡镇人民政府（街道办事处）可委托认定工作专家组进行评价，出具认定意见。认定意见由乡镇人民政府（街道办事处）提交县级人民政府民政部门审查。5.3.1资格条件担任认定工作专家应具备以下资格条件：遵守国家法律法规和社会公德，具有严谨的科学态度和良好的职业道德；具有高级技术职称；熟悉安徽省最低生活保障办法、安徽省最低生活保障工作操作规程等制度文件和政策规定，或在该领域具有较丰富的理论知识和实践经验、学术权威。5.3.2工作职责认定工作专家应履行以下工作职责：对申请对象提交的申请材料、证明材料等进行认真、负责的工作审查，做出

24、实事求是的评价结论，形成专家认定意见，并对该结论和意见负责。专家认定意见表见附录B（规范性附录认定工作专家组意见表）。5.3.3评价原则a) 独立原则。评价活动独立进行，不受其他组织和个人的干预。认定工作专家组成员独立地向委托方提供评价意见，提供意见时不受评价委托方的干预。b) 客观原则。认定工作专家组成员在提供评价意见的过程中，按照评价成果的客观事实情况进行评议。评价意见中的任何分析、描述、结论都应以客观事实为依据。c) 公正原则。认定工作专家组成员以公正立场完成评价工作，不得因收取委托咨询费而迁就委托方。5.3.4评价方式a) 通讯评价。由委托方聘请认定专家进行非现场式评价，出具由专家签字

25、的书面认定意见。b) 会议评价。由委托方聘请认定专家进行组织现场式评价，召开认定会议，出具由专家签字的书面认定意见。5.4 审批决定县级人民政府民政部门收到乡镇人民政府、街道办事处提交的材料后作出审批决定。6 认定方法6.1 基本原理6.1.1 比对方法对申请家庭消费性支出的合理性认定，主要采取比对方式开展。通过实现消费性支出比对，在现行以“收入+财产”为依据的认定体系基础上，构建一种以“收入+财产+支出”为判断标准的精准识别体系。6.1.2 比对对象比对对象是申请对象的家庭年度消费性支出及其比例，以及申请对象所在地已认定的低保群体年度合理支出及其比例。6.1.3 实现条件实现消费性支出认定的

26、条件包括两个方面。a) 精准识别申请对象家庭消费性支出状况。建立政府民政部门与多机构联合工作机制，协调获取自来水、电力、燃气、通讯企业、金融机构和互联网企业、教育部门、出入境管理部门、交通运输管理部门、相关企业提供的信息。对申请对象及其家庭成员以“非现金”支付方式产生的消费性支出，通过与银行、金融机构、互联网支付业务企业等展开合作，进行数据采集与识别。对申请对象及家庭成员以“现金”支付方式产生的支出，通过与银行、金融机构展开合作，借助“区块链”或其他货币加密追踪技术进行数据采集与识别。b) 准确制定申请对象所在地已认定的低保群体合理支出、比例及其浮动区间。完善民政部门年度摸查机制，依据制度文件

27、和政策规定组织年度调查，摸查已认定最低生活保障家庭生活必要支出的平均消费水平，确定本地区合理支出、比例及其浮动区间。6.2 合理支出、比例及其浮动区间的确定采用抽样调查等统计方法确定申请对象所在地区已认定的低保群体合理支出、比例及其浮动区间。6.2.1 样本量确定与抽样方法 基于多阶段抽样方法确定调研样本量n。n0=11N+d2z2S2=Nz2S2Nd2+z2S2式中： 申请家庭所在地区已认定最低生活保障家庭的初始年份样本规模 申请家庭所在地区上一年度已认定低保家庭的总数量 允许误差（本规程取）z2置信水平（本规程取95%，对应临界值为1.96）n=n0deff1-式中：n 有效样本量deff

28、 多阶段抽样的设计效应 无效问卷率6.2.2 问卷设计a) 依据合理性、逻辑性、一般性、目的明确性、非诱导性的原则，有针对性地设计低保户消费性支出调查问卷，并通过问卷设计实现正确反映调查问题、实现调查目标的基本功能。b) 问卷设计内容包括低保户家庭自然特征、固定支出、消费性支出以及其他支出等。c) 问卷结构包括开头、甄别、主体和背景等四个主要部分。其中，主体部分是问卷的核心，主要包括有关调查内容的全部问题及其备选答案。问卷格式见附录C（资料性附录低保对象消费性支出调查问卷）6.2.3 调查实施a) 根据样本抽样设计所确定的样本量规模，开展申请对象所在地区已认定的最低生活保障家庭年度平均消费性支

29、出情况调查。b) 由每组不少于2名的调查员采取以下两种方式之一（或同时）进行：入户调查。调查员根据抽样名单，到指定被访者家中进行面对面访问，根据问卷设计围绕主体内容进行问题询问，记录被访者答案。也可以采取将调查问卷发放至被访者，要求其按照问卷说明要求如实填写、填写完毕后再回收的方式进行。电话调查。调查员根据抽样名单，通过电话通讯方式与被访者进行不见面访问，根据问卷设计围绕主体内容进行问题询问，记录被访者答案。该方法适用于电话普及率高的人口总体，同时适用于调查完成时间紧张、不便于面对面访谈等情况的调查任务。6.2.4 数据分析与区间确定a) 数据分析包括问卷可信性分析和主体内容分析两个部分。可信

30、性分析是针对问卷质量进行的分析，包括问卷信度、效度检验等；主体内容分析是针对有效数据进行的分析，包括支出结构、影响因素以及区域异质性等。b) 根据地区已认定的低保群体的支出结构，结合当地物价指数，确定本地区消费性支出的合理支出、合理支出比例及其浮动区间。6.3 支出认定的依据符合低保认定标准的申请对象，家庭实际消费性支出依据以下条件认定。6.3.1 单项支出PAYiINTi1+ i=1 , 2 , 3, 式中： INT 合理支出 物价指数PAY 申请对象实际消费性支出申请对象单项实际消费性支出应小于或等于该对象所在地区已认定的低保群体的合理支出（及其浮动区间）。6.3.2 总支出i=1nPAY

31、i i=1nINTi1+ i=1 , 2 , 3,申请对象实际消费性支出总和应小于或等于该对象所在地区已认定的低保群体的合理支出（及其浮动区间）的总和。6.3.3单项支出比例WPWI1+ 式中： WI 合理支出比例WP 申请对象实际消费性支出比例申请对象实际消费性支出比例应小于或等于该对象所在地区已认定的低保群体的合理支出比例（及其浮动区间）。6.3.4总支出比例i=1nWP i=1nWI1+ i=1 , 2 , 3,申请对象实际消费性支出比例总和应小于或等于该对象所在地区已认定的低保群体的合理支出比例（及其浮动区间）总和。6.3.5 认定依据a) 对于同时符合条款6.3.1、6.3.2、6.

32、3.3、6.3.4的申请对象，纳入拟批准名单；b) 对于仅符合条款6.3.2、不符合条款6.3.1的申请对象，或仅符合条款6.3.4、不符合条款6.3.3的申请对象，应展开重点核查，在不存在支出预警情况的条件下，判定是否纳入拟批准名单；c) 对于不符合上述4项条款的申请对象，可能存在支出预警情况，应纳入支出预警名单并提交认定工作专家组。不能合理说明大额支出或高消费理由的，作为家庭财产超出规定的判断依据驳回其低保认定申请。 7 管理绩效7.1 管理制度7.1.1 低保对象动态分类管理制度参照社会救助暂行办法（国务院令第649号）、安徽省最低生活保障办法（省政府令268号）相关规定执行。7.1.2 低保对象档案分级管理制度参照民政部办公厅 国家档案局办公室关于加强最低生活保障档案管理的通知相关规定执行。7.2 绩效评估7.2.1群众满意度群众对该项工作的满意度应不低于85%。7.2.2 精准识别度认定申请对象的精准度应不低于85%。8 争议处置申请对象对消费性支出认定结论有标准无法判断的异议时，应由政府民政部门组织认定工作专家组进行二次认定。二次认定结论作为最终结果使用。附录A（规范性附录）低保申请家庭消费性支出登记表市（县、区）低保户消费性支出登记表初次申请 续期