SAP系统基础培训-资产管理 v10ppt课件

1、 2021年4月华泰汽车集团 汉普管理咨询中国 SAP资产管理培训.我们在哪里？R/3FI财务会计CO管理睬计AM资产管理PS工程系统WF任务流IS行业方案MM物料管理HR人力资源SD销售分销PP消费QM质量管理PM工厂维护TR金库资产管理.我们要讨论的主要内容资产主数据固定资产业务处置资产会计的构造.我们要讨论的主要内容资产主数据固定资产业务处置资产会计的构造.主要内容资产记账构造资产会计各组件关联关系面向对象(SAP角色)在建工程会计、资产会计课程内容.资产主数据 资产负债表 资产分类AL办公设备建筑物运输设备机器设备 总帐会计科目资产会计的构造记帐.资产会计的构造各组件的关联折旧表科目分

2、配号码范围资产分类资产主数据总帐会计科目折旧范围. 按国家定义的 根据客户的需求设计的折旧范围的集合 管理各种折旧的需求：定义了折旧范围、折旧方法和折旧年限等于折旧相关的元素折旧表. 资产折旧范围9 年2019 2019 叉车叉车帐面折旧帐面折旧购置 67,000有效期折旧方法年1 7,4442 7,444.资产科目的递减余额10 年 税收调整折旧 6,700 6,700.直线 7 年本钱会计折旧本钱会计折旧 20,100 20,100.直线5 年集团折旧集团折旧 13,400 13,400直线.折旧范围.我们要讨论的主要内容资产主数据固定资产业务处置资产会计的构造.主要内容资产分类资产主数据

3、面向对象(SAP角色)在建工程会计、资产会计课程内容. 资产分类.资产分类 资产分类 屏幕格式编号设置资产报表缺省值科目分配资产主数据.科目分配 科目定位码： 在创建资产主数据选择不同的资产分类时，系统经过后台配置的科目定位码将不同类别的资产定义到相应的原值、累计折旧和折旧费用等总帐科目。会计人员经过对不同资产编号的记帐实现总帐科目金额的实时更新。概念.科目定位码例如.屏幕格式 屏幕格式 资产分类包含缺省值和控制要素，创建资产主记录时可以利用缺省值和其控制要素，从而节省时间，减少误操作，提高效率。.编号设置及其他编号设置 一切资产分类主记录都有一定的号码范围，经过此控制资产编号定义资产的号码范

4、围。资产报表 将资产分类成合理的组别，作为资产报表的选择规范。缺省值.创建资产主记录资产分类用一个参考资产采用来自于资产分类的缺省值复制一个已存在的资产资产主数据.创建资产主数据普通讯息.创建资产主数据相关时间.创建资产主数据折旧范围.创建资产主数据其他信息.复杂资产资产子编号资产子编号:AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后资本化资产子编号:AS01 - 02资产子编号:AS08 - 01资产: AS01建筑物资产: AS08运输设备资 产 业 务:购 置,报 废,转 移等等.行工程(凭证)资产编号机器设备资产: AS06.资产数据的关键信息资产分类资本化日

5、期不活动日期.显示资产 AS03-显示资产主数据和资产价值 AW01N-显示资产价值/折旧和模拟折旧 AB03-显示资产的业务买卖清单可追索到FI凭证显示资产.AW01N 资产阅读器主数据资产价值折旧方案历史业务.我们要讨论的主要内容资产主数据固定资产业务处置资产会计的构造.主要内容资产购置折旧 资产调拨分类调整资产改良资产盘盈盘亏报废清查资产月结年结 面向对象(SAP角色)资产会计课程内容.70 - 资产借方75 - 资产贷方 40 - 总帐科目借方50 - 总帐科目贷方31 - 供应商发票01 - 客户发票资产业务处置常用记帐码.资产购置资产盘盈盘亏报废内部外部调拨分类调整资产清查转损溢资

6、产改良资产月结年结资产业务处置流程折旧.资产购置涉及到系统的环节1.确定资产类别2.创建资产7. 折旧程序会自动更新总帐余额 6. 每月折旧4.显示资产过帐数据验收入库3、应付款发票输入 5.资本化的同时总帐余额也更新资产的创建和资本化过程手工购置记账.采购订单资产资本化于：DDMMYYYY购置价钱：$20,000收票收货9/1/YY合力叉车.$20,000供应商:1帐户分配种类:1HELIA资产号码X收货收票资产购置过账带采购订单.资产购置过账不带采购订单-与供应商集成-凭证数据,凭证类型,公司代码,过帐日期记帐码和关于以下资产凭证工程的帐户：资产买卖类型金额，税额，税码，资产计价日记帐码和

7、用于下一个凭证工程的帐户金额，税码过帐资产行供应商行.输入PK 会计科目 金额 业务类型 有效日期70 资产1101001 10,000 100 15/9/CY31 某供应商 10,000 - 会计科目明细帐科目总帐科目1101001某供应商资产负债10,00010,00010,00010,000F-90，F-02.资产购置资产盘盈盘亏报废分类调整折旧资产清查转损溢资产改良资产月结年结资产业务处置流程内部外部调拨.运转折旧的几种方式 AFAB.资产购置资产盘盈盘亏报废内部外部调拨分类调整资产清查转损溢资产改良资产月结年结资产业务处置流程折旧.内部调拨不包括在建工程 AS02：包括：资产在同一厂

8、内调拨,即公司代码内资产的本钱中心等发生变动。添加时间间隔即可。此功能还可以修正资产主数据的其他信息，如描画，经济用途、技术形状、资产类别、折旧码、工厂、位置等。这一步骤不会产生会计凭证。 资产调拨内部调拨.资产调拨内部调拨.资产调拨外部调拨1000公司4000公司. 资产调出单位：等同于有收入的报废 ABAVN 按原值：借：累计折旧 借：固定资产清理内部资本 贷：固定资产 1101001 开发票：借：应收帐款 贷：固定资产清理 资产调入单位：同固定资产购置 F-02 按净值：借：固定资产 1101002 贷：银行存款/应付帐款内部资本 资产调拨外部调拨.资产购置资产盘盈盘亏报废内部外部调拨分

9、类调整资产清查转损溢资产改良资产月结年结资产业务处置流程折旧.分类调整资产类别 3090资产类别 7040净值减少为零帐面值添加.分类调整 ABUMN：指的是公司代码内一项资产的分类发生变动。在选中新资产之前，应该首先点击“附加明细科目，输入往来变式4，再创建新资产主数据。原始资产的一切信息都被复制到当前的新资产主数据中(除数量字段外)，可以根据实践需求保管原始信息，也可以作修正。 公司内分类调整此操作会产生新的资产号和一张财务凭证.分类调整.资产购置资产盘盈盘亏报废内部外部调拨分类调整资产清查转损溢资产改良资产月结年结资产业务处置流程折旧.会计制度规定：与固定资产有关的后续支出，假设不能够使

10、流入企业的经济利益超越原先的估计，那么应在发生时确以为费用。与固定资产有关的后续支出，假设使能够流入企业的经济利益超越了原先的估计，比如，延伸了固定资产的运用寿命，或使产品的质量本质性提高，或使产品本钱本质性降低，那么该当计入固定资产账面价值。资产改良.对原有固定资产改良的支出进入在建工程总帐科目，而非费用类总帐科目。因此要先创建在建工程主数据。资产会计再创建固定资产主数据 AS11 ，即对原固定资产添加一个子编号。创建时将原资本化日期删除，以后系统会自动添加成改良在建工程资本化日期转固的时候。假设经过改造后，改动了资产运用年限，那么折旧范围中的折旧码和运用年限修正成改良后的尚可运用年限。以后

11、系统对同一资产号不同子编号的多项资产分别计提折旧。资产改良资本化.资产购置资产盘盈盘亏报废内部外部调拨分类调整资产清查转损溢资产改良资产月结年结资产业务处置流程折旧.ABNAN会计手工选择待处置财富损溢，用F-04清帐入营业外收入-固定资产盘盈 盘盈盘亏ABAVN系统默许固定资产清理，会计先用F-04清帐入待处置财富损溢，再F-04入营业外支出。 报废ABAVN系统默许固定资产清理， 用F-04入营业外支出盘盈盘亏报废清查总述.盘盈清帐凭证： 借：待处置财富损溢 贷：营业外收入固定资产盘盈盘亏清帐凭证： 借：待处置财富损溢 贷：固定资产清理 借：营业外支出固定资产盘亏 贷：待处置财富损溢报废清帐凭证： 借：应收帐款/银行存款 营业外支出处置固定资产净损失 贷：固定资产清理 F-04资产盘盈盘亏报废清帐.资产购置资产盘盈盘亏报废内部外部调拨分类调整资产清查转损溢资产改良资产月结年结资产业务处置流程折旧.资产盘盈盘亏报废等清帐处置运转折旧 AFAB方案外折旧 ABAA开关会计过帐期间 资产月结.为了防止他人再对资产过帐，应及时封锁当前月份会计期间，翻开下一月会计期间 S_ALR_8700