第三讲SAPR3功能简介---财务管理系统ppt课件

1、第三章 SAP R3功能简介-财务管理系统SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理睬计SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理睬计功能总揽EIS企业管理报表合并预算ECTRCOFI资本预算 预备IM赢利中心现金管理金库管理市场风险管理基金管理总帐法人报表合并应收帐应付帐资产管理预算管理本钱控制基于活动的本钱产品本钱赢利分析 预算释放 执行采购消费销售 / 分销采购市场销售市场财务集成性控 制财务资产负债表资本本钱资 源 机器运作资源人力资源采购消费销售 / 分销采购市场销售市场财务集成性业务区域控制监视 区域 采购区域销售区域控制监视层任务地点/ 义

2、务 物料/产品本地物理组织单元运营范围 集团公司(法人)集团公司层 财务管理区域 公司构造 - 灵敏编码折旧区域 本地层次管理单元法人层公司代码 (公司)资产负债资本收入费用企业运转构架企业分析构架公司组(Company Group)公司(Company Code)销售组织(Sales Org.)采购组织(Purchase Org.)工厂(Plant)运营范围(Operating Concern)业务区域(Business Area)控制区域(Controlling Area)利润中心(Profit Center)本钱中心(Cost Center)多元化企业管理构造SDMMPPQMPMHRCO

3、TRPSWFISFISAP R/3财务会计R/3 财务管理模块SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理睬计 合并特殊目的的子帐 应付帐 应收账 银行帐户 总帐 现金管理和预测外币汇兑管理债券和融资管理FIS - 财务信息系统 银行 发 票 确 认帐 户 应 付 帐 信 用 管 理帐 户 应 收 账财务会计的构造 总帐 资 金 客户固定资产人力资源供应商 数 据 存 储财务资产 管理 合 并总帐会计总帐合并总帐 . . .科目表货币 1,.EIS财务日历SDMMHRAMMM客户供应商关帐操作 平衡表审计线索 预备资产负债表 税务处置现金管理特殊目的分类帐控制报表G/L 信息

4、系统关键数据评价利润分析评价方案利息计算信件存档J F MAM J J ASOND科目美国 GAAP审计追踪凭证/买卖子项平衡表报告P & L113100 城市银行January45,000,000February 670,000,000March45,560,000April784,000113100 城市银行13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始凭证多套会计科目表用户可定义多版本资产负债表/损益表多币种集成化银行相关业务会计系统可选未核销工程管理(帐户查询,风险分析,预备金等)灵敏编码构造完善的规范报告灵敏的报表生成器总帐

5、管理特点供应链系统资金会计控制监视应付帐管理采购恳求采购定单货物接纳发票接纳(预过帐)GL释放供应商现金预测支付供应链系统资金GL现金预测现金管理电子银行会计实践发生实践发生(预过帐)采购预留款(本钱中心, 内部定单)采购恳求预留款(本钱中心,内部定单)控制监视已兑现支票应付账款和 总 帐 实 时 集 成通 过 发 票 确 认 集 成 采 购 和 会 计 系 统发 票 的 预 过 帐 和 跟 踪管 理 一 次 性 供 应 商在 线 处 理 支 付 建 议国 内 和 国 际 支 付 处 理预 付 款 支 付 处 理应付帐管理特点损/益 定单接纳预测定单接纳货物发出销售/分发控制监视 会 计 资

6、金发票信誉审评信誉审评客户/GL催款书现金预测GL现金预测电子银行支付应收帐管理和 总 帐 实 时 集 成为 会 计 和 销 售 灵 活 的 信 用 管 理 多 套 催 款 程 序 处 理自 动 通 讯 处 理与 资 金 管 理 相 集 成在 线 未 核 销 项 目 跟 踪方 便 的 收 到 款 管 理过 期 未 付 利 息 管 理应收帐管理维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/方案在建工程资产管理维护设备历史定单报告投资控制清算模拟预算/方案在建工程资 产会 计折旧资产值保险战略资本投资许愿资产管理多达99种用户可定义折旧表一切国际通行折旧方法.直线法,余额递减法 .与采购集成折旧和利息

7、数据直接传送至本钱控制系统强化的资产文档:保险,资产值,坐落位置,土地注册,租用等资产管理特点分配用户自定义分部区域法人集团集团集团集团子集团公司区域国家地点分部产品线.产品.分配合并最详尽资料汇总变换+转换灵敏合并层标 准 化 关 键 系 统转 换 本 地 信 息调 整重 归 类 分 组聚 合, 报 告双 重 计 数内 部 利 润公 司 间 销 售冲 销标 准 货 币 合并步骤合并过程高度自动化，节省了人力，缩短了关帐时间TRBasis财 务 预 算清 偿 预 测现 金 管 理与 供 应 链 系 统 集 成自 动 现 金 分 配电 子 银 行存 款 清 单 检 查资金管理货物接纳销售定单货物

8、发出发票发票现金接纳支付对账单对账单 资 金交付日期+支付条款支付历史更新现金管理/预测现金管理形状采购定单销售帐户应收账帐户应付帐采购支付清算按协商或方案日期按银行科目日期集成于会计系统实时集成性保证子账自动调理量和金额的并行流动保证明时处置财务数据集成的任务流保证最正确处置时间友好的图形化用户界面系统用户定义前台后台处置国家定制版本使可用于跨国集团(跨国界货物挪动,欧州结合体, 多币制等)精巧的授权概念保证有效的存取维护优 点 (财务会计)SAP R/3 财务管理系统1财务管理方案总揽2财务会计3管理睬计本年以来我担任的部门能否超出业务预算?本月新业务毛利是多少?本月部门甲的直接 本钱是多

9、少?上月我市场部本钱 能否高增值的? 获 利 分 析战略间接/直接本钱责任业务流程观念CO 工具箱本钱中心利润 中心消费本钱CO 获利分析作业本钱内部 定单本钱中心层次构造 替 换 层 次 结 构 部 门 甲 101 水 电 煤 102 行 政 105 区 域 A 区 域 B 部 门 乙 201 水 电 煤 202 行 政 205运做区资金行政管理集 团102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG 1方案和预算 计 划 预 算 成 本 中 心 成 本 要 素 作 业 业务部门 资 金 行 政 管 理集 团102202302402

10、101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG 1CO集成方式 成 本 要 素 成 本 中 心 计 算Controlling AreaProfit Center 成 本 对 象 获 利 分 析 段内部定单工程管理 过 程CO-PA 帐 单CO-PA 利 润 要 素 计 算EC-PCA. 资 产 表CO-CCACO-CCACO-ABCCO-OPACO-ABCCO-PCAA 劳动力物料确认外部采购FIHR权益AMPMPPMMSD本钱方法分摊法附加费法静态规范本钱法边沿本钱法并行 ABC运作 ABC信息质量所需投入间接本钱控制FI 财 务 会 计 资 产 管

11、理AM 总 帐 帐 户成 本中 心项 目内 部定 单 物 料 管 理MMHR人 力 资 源分摊一切本钱 成 本 中 心交 易 员 工 资 基 金 成 本经 纪 费 信 用 官 员工 资 等 等 财 务 部 系 统 部 法 律 顾 问 内 部 审 计 等 等 直 接 费 用 间 接 费 用分 摊 分摊基准 用 户 自 定 义 分 摊 基 准单 位 数 量楼 层 面 积使 用 量人 头 数科 目 余 额业 务 量,金 额最新的本钱描画方法 - ABCABC的损益表本钱中心基于活动的表述工资:250,000福利:80,000差旅费:50,000合计380,000工资:300,000福利:100,00

12、0差旅费:60,000合计460,000工资:320,000福利:110,000差旅费:50,000合计480,000直接人工:250,000间接人工:330,000折旧:100,000合计680,000工程技术部门.财务部门.销售部门制造部门销售收入:3,500,000原资料采购:250,000销售订货处置:200,000资料移转及存储: 200,000. . .付款业务处置:60,000运作本钱:2,000,000资料本钱:1,000,000利润500,000传统的损益表销售收入:3,500,000销售本钱250,000直接人工:250,000间接制造费用:430,000资料: 1,000,000销售费用:480,000管理费用:840,000本钱合计:3,000,000利润500,000传统型的表述本钱中心客户地域销售机构产品组客户组业务范围产品 对帐 / 期中销售报告 与物料管理系统实时集成 构造重组选择动态构造 / 总和 行项显示工程表陈列表获利才干报告获利分析多维利润分析销售订单 / 开 票凭证来自 物料主记录利润中心初级本钱利 润中心=影子 对象次级本钱利润中心 = 影子对象FI 直接科目 设置利润中心收入要素本钱中心收入订单分摊 / 分配利润中心的本