现金业务操作规程(2015)

1、现金业务操作规程为规范我行现金业务操作，根据中国光大银行出纳制度、中国光大银行柜员制管理办法等相关规定，特制定本规程。一、基本规定1、分行应在辖属网点中指定一家现金代理行（分行本部或某个网点，简称 现金上级行）统一办理辖内各行现金的缴存与请领业务，资金的最终清算仍然通 过各辖属网点在分行（简称账务上级行）的备付金账户进行。2、对于采取支行派员向上级行领取现金方式的分行， 各网点应在现金上级 行预留印鉴，向上级行领取现金时凭加盖预留印鉴的“现金收入 /付出凭证”办 理。人员变动要及时更换印鉴，控制现金请领的风险。3、现金调缴时应由双人押运，库管员与押运人员（双人）在相关凭证上签 字确认，做好交接

2、登记手续，明确保管责任。二、向人民银行领缴现金（一）领取现金现金上级行向人民银行发行库领取现金时，由库管员根据库存现金情况及 用款计划，经有权人审批后填写“现金收入/付出凭证”（第二联），签开人民银 行现金支票或人行规定的相关凭证， 并加盖预留印鉴，库管员在现金支票存根联 上签章后，与押运员做好现金支票的交接手续。押运员在“现金收入/付出凭证” 上“押运人签章”处签章。押运员持现金支票随同守押人员向人民银行发行库领 取现金。领取现金时，应当场验看券别，逐捆卡把，清点总数。现金领回后，押运员与库管员当面办妥交接，无误后库管员立即办理入库 手续。对于原封新币，开箱、拆包、拆捆和拆把清点时，应在监控

3、下进行，且至 少二人在场。拆箱、拆包前先检查原包装有无异样，拆封后先点包卡把，后清点 细数。由发行库取回的现金，对外支付拆捆、拆把时不得丢弃原封签、封条，原 封签、封条在款项付出日营业终了账平款清后才能销毁。现金核对无误后，库管 员凭“现金收入/付出凭证”，使用7003现金收缴交易，选择“现金收入”， 办理现金入库手续，系统自动登记库存现金登记簿并打印“现金收入/付出凭证”核实行，将加盖“业务讫章”及“附件”戳记的支票存根联作附件随当日传 票装订。（二）交存现金库存现金超过核定限额需向人民银行发行库交存现金时，库管员应填制“现金收入/付出凭证”（一式两联）和人民银行的“现金交款单”，经有权人

4、签字后，使用7003现金收缴交易，选择“实物调出”办理现金出库手续，系统 自动登记库存现金登记簿，在“现金收入 /付出凭证”第一联上打印核实行，加 盖“业务讫章”作业务传票，在第二联上记录“调出流水号”（即是库管员做实物调出时产生的柜员流水号）后单独保管。库管员将缴款凭证和已装箱的现金一 并与押运员办妥交接手续，并由押运员在两联“现金收入 /付出凭证”上“押运 人签章”处签字。交存发行库的现金，不论完整币还是残缺币，必须是经过整点 的并按规定加盖了行章和人行封签或带行名行号的经办人名章的现金。出库时只过大数、掐把，不再拆把过细数。现金交存人行后，押运员应将加盖人行收讫印章的交款回单交库管员，库

5、 管员按以下流程处理：1、如为全额解缴，凭人行“现金交款单”回单使用7003现金收缴交易，“解缴标志”选择“解缴入账”，输入相应的“调出流水号”“账号”，“总金额”输入已缴款项的金额。交易成功后，在“现金收入 /付出凭证”第二联上打印核 实行并加盖“业务讫章”作业务传票，人行的“现金交款单”回单加盖“附件” 戳记随传票装订。2、如因上缴的现钞不符合人行缴存要求，未能向人行全额解缴时：（1）库管员与押运员共同清点被人行退回的现金，金额应是“现金收入/付出凭证”第二联与人行“现金交款单”回单的差额，办理现金入库；（2）库管员使用7003现金收缴交易，“解缴标志”选择“解缴入账”，输入相应的“调出流

6、水号”“账号”，“总金额”输入已缴金额，表格框内“面值”、“交易金额”输入被人行退回 款项的面值和金额。交易成功后，在“现金收入 /付出凭证”第二联上打印核实 行并加盖“业务讫章”后作业务传票，人行的“现金交款单”回单加盖“附件” 戳记随传票装订。向在同业其他银行代理的金库领取或交存现金时，比照向人行领取或交存 现金业务流程处理。如采用其他方式，应根据当地具体情况制定相应的操作细则， 并报总行备案。三、向现金上级机构领缴现金现金上下级机构之间可以进行现金调拨，现金下级机构向其现金上级机构 领取、交存现金的交易由上级库管员和下级库管员共同操作完成。（一）支行向上级机构领取现金取款行现金库管员根据

7、库存现金情况及现金需求量，按分行规定的方式向现金上级行上报领款计划。1、采取支行派员领取款项方式的分行(1)取款行请领取款行库管员填制一式三联“现金收入/付出凭证”，经柜台经理审批并加 盖预留印鉴后，将第一联、第三联由押运员送至上级行。(2)上级行出库上级行库管员审核支行填制的“现金收入 /付出凭证”的各项要素是否齐 全，预留印鉴是否相符，使用7002现金库出入库交易，选择“现金付出”办理 支行领取现金手续，系统自动登记库存现金登记簿，在“现金收入/付出凭证”第一、三联上打印“现金收入/付出凭证”核实行。库管员将配好的现金交押运 员，押运员应当场验看钞箱是否完好、上锁，并在“现金收入/付出凭证

8、”上押运人签章处签章。“现金收入/付出凭证”第一联加盖“业务讫章”留存上级行作为现金付 出凭证，第三联加盖“业务讫章”后退取款行做传票附件。(3)取款行入库取款行库管员领回现金后进行核点，无误后由库管员根据第二、三联“现 金收入/付出凭证”使用7002现金出入库交易，选择“现金收入”做相应的入 库处理，系统自动登记库存现金登记簿，在“现金收入 /付出凭证”第二联上打 印核实行，作为现金收入凭证，加盖“业务讫章”，第三联加盖“附件”戳记作 传票附件。入库工作必须在当日处理完毕。2、采取统一运送现金方式的分行(1)现金上级行取款行需按规定程序通过“8041发起自由格式查询交易”向现金上级行拍发自由

9、格式报文请领现金，由现金上级行配送现金。现金上级根据收到取款行拍 发的自由格式报文中记载的取款币种、金额等信息，填写“现金收入/付出凭证”(一式两联)，同时，分行库管员应与支行指定联系人电话核实，并将电话核实 情况记录在打印出的自由格式报文上。分行库管员依据一式两联“现金收入/付出凭证”及打印的自由格式报文， 使用7002现金出入库交易，选择“出库”办理现金出库手续， 系统自动登记库 存现金登记簿，在“现金收入/付出凭证”第一联打印核实行并加盖“业务讫章”， 作为现金付出凭证，打印出的自由格式报文加盖“附件”戳记作传票附件。库管员在“现金收入/付出凭证”第二联上加盖本机构“业务讫章”后，与押运

10、员做好现金款项交接手续。“现金收入 /付出凭证”第二联通过押运员交给 取款行。(2)取款行押运员将款项及凭证交取款行库管员。取款行库管员逐箱查验封签，逐捆 卡把，收妥现金、双人复核无误后，凭上级行填制的“现金收入/付出凭证”，使用7002现金库出入库交易，选择“入库”做现金入库处理， 系统自动登记库 存现金登记簿，在“现金收入/付出凭证”第二联打印核实行，“现金收入/付出 凭证”第二联加盖“业务讫章”做当日传票。支行库管员应通过核心系统”8041发起自由格式查询交易”向分行拍发自由格式报文， 确认已收到分行派送的现金 及现金金额。(3)现金上级行分行库管员收到支行拍发的自由格式报文后，核对记载

11、币种、金额等信息 无误后，打印的自由格式报文盖“附件”戳记做“现金收入/付出凭证”第一联的传票附件。(二)支行向现金上级交存现金1、采取支行自行缴存款项方式的分行(1)缴款支行出库库存现金超过核定限额时，支行管库员应测算出合理交款额及时报告柜台 经理，并按分行规定方式与现金上级行取得联系，经批准后，按金额配款，根据 缴款计划，填制“现金收入/付出凭证”(一式三联)，使用7002现金出入库 交易，选择“出库”办理现金出库手续，系统自动登记库存现金登记簿，在“现金收入/付出凭证”第一联打印核实行并加盖“业务讫章”，作为现金付出凭证。库管员在“现金收入/付出凭证”第二联上加盖本机构“业务讫章”后，与

12、 押运员做好款项交接手续，并将“现金收入 /付出凭证”第二、三联一并通过押 运员交给上级行。(2)现金上级行入库押运员将款项及凭证交现金上级行库管员，库管员逐箱查验封签，逐捆卡把，收妥现金、双人复核无误后，凭缴现支行编制的“现金收入/付出凭证”，使用7002现金库出入库交易，选择“入库”做现金入库处理， 系统自动登记库 存现金登记簿，在“现金收入/付出凭证”第二、三联打印核实行，“现金收入/ 付出凭证”第二联加盖“业务讫章”后留存做现金收入凭证，第三联加盖“业务 讫章”交押运员退缴款支行做第一联的传票附件。（3）缴款支行收单缴款支行库管员将现金上级行返回的加盖“业务讫章”的“现金收入 /付出

13、凭证”第三联与留存的第一联核对，核对取款行打印的核实行是否与实际业务信 息一致，印章是否清晰，无误后，取款行“现金收入/付出凭证”第三联加盖“附 件”戳记作为“现金收入/付出凭证”第一联的传票附件。2、采取统一运送现金方式的分行，流程参照“三（一）2”处理。（三）相关要求1、柜台经理在网点平账前应打印“网点未处理清单”，查看“ 0007运送中现金”业务代号下是否有余额，检查笔数、币种、金额、调缴渠道等；检查“网 点未处理清单”中柜员尾箱限额是否正常。2、系统内的现金调缴业务必须当日处理完毕，系统外的现金调缴业务必须按有关协议约定及时入账。3、采用外包公司调缴现金的，应签订严密的合作协议，并经本

14、行法律部门 确认后签署。分行应根据实际情况，制定详细的实施细则，并严格按规程办理款 项与凭证的交接手续。四、柜员领用和上缴现金柜台经理应为本机构的柜面人员确定尾箱限额，经主管行长审批签字后， 报分行运营管理部设置柜员尾箱限额。（一）柜员领用现金1、柜员尾箱现金不足需要领用现金时，应填写一式两联“现金收入/付出凭证”，领用柜员盖个人名章或签字。2、柜台经理审核柜员尾箱现金确实需要领取且凭证填写无误后，在“现金收入/付出凭证”上签章，“现金收入/付出凭证”交库管员办理领用现金手续。3、库管员依据柜员填写的“现金收入/付出凭证”，清点现金交领用柜员 核点，使用7004柜员领用现金交易，在系统中按券别

15、将柜员所需款项划拨到柜 员尾箱内，系统自动打印“现金收入/付出凭证”核实行。库管员在凭证上加盖 “业务讫章”后，将“现金收入/付出凭证”第一联作为业务传票。领用柜员在 “现金收入/付出凭证”第二联上加盖“附件”戳记，装订在该柜员当日传票的 最后。（二）柜员上缴现金1、当柜员现金超过尾箱限额时应及时上缴。柜员上缴现金时，应按所缴款 项的券别明细填写一式两联“现金收入/付出凭证”，将凭证和现金交库管员，办理现金上缴手续。2、库管员依据柜员填写的“现金收入/付出凭证”，清点核对柜员上缴的 现金，通过7007柜员上缴现金交易，在系统中按券别将柜员上缴款项划拨到库 管员的“ 0000 ”尾箱内，系统自动

16、打印“现金收入/付出凭证”核实行。库管员 在凭证上加盖“业务讫章”后，将“现金收入 /付出凭证”第二联作为7007交 易的传票。上缴柜员在“现金收入/付出凭证”第一联上加盖“附件”戳记，装 订在该柜员当日传票的最后。（三）柜员问现金调拨现金调出柜员填制一式两联的“现金收入/付出凭证”，柜台经理审核调入 柜员尾箱余额，确认需要办理调拨后，在该凭证上签字授权。 现金调出柜员通过 7005柜员问现金调剂交易进行处理，系统自动打印“现金收入 /付出凭证”核 实行，加盖“业务讫章”。各凭证联次传递同“四、（二）2”。对于节假日采用远程授权方式的，网点应将“现金收入/付出凭证”传真给 值班柜台经理，由其审

17、核并签字后传真回该网点； 对于节假日采用现场授权方式 的，由柜台经理（或对私主管）审核并签字授权。（四）柜员尾箱交接柜员之间进行尾箱及尾箱中现金、凭证实物的交接，可由移交柜员通过7006柜员尾箱交接交易，选择交接的尾箱类型进行交接。接收柜员输入密码后， 联动9216尾箱库存查询交易，接收方柜员根据尾箱内容清点实物， 清点的实物 数字应与9216交易查询的数字一致，清点无误确认提交，尾箱收至接收柜员名 下，系统自动更新尾箱状态登记簿。“0000 ”库管员尾箱只能交接给角色为库管员的柜员。五、现金存取款（一）对公现金存款业务活期结算账户现金存款业务原则上应采取分柜制的方式办理，如分行因柜员管理需要

18、由综合柜员处理，且流程与总行流程不同的，应明确具体的操作流程。1、网点业务受理（1）客户客户填写一式三联现金存款凭证或一式三联收费凭证，或本行规定的其他 专用凭证。（2）现金柜员1）凭证审核：审核现金存款凭证（或收费凭证，下同）填写齐全正确，大小写金额相符。2）现金清点：按券别大小顺序依次核对点数，即：过大数、掐把、点细数、 核打总数；并按规定挑出残券。柜员在清点现金时不得以任何理由中途离岗或中 途换人，并在客户的视线范围内办理现金清点工作。款项未点清前，不得与其他款项调换、掺混。现金与凭证金额核对无误后，将现金收入尾箱。对于规定需要 复点的业务，应换人进行复点，并将现金实物与客户填写的凭证、

19、系统记账数字 核对一致。如客户交款有误，柜员点收现金与凭证金额不符时，应立即向客户声 明，当面核对无误后，由客户重新填写凭证或长退短补。如为办理外币现钞收入业务，必须双人经办，采用人工识别和机器检测两 种手段，认真查验真伪，防止误收误鉴。营业网点在办理已开办外币币种的大小票币、损伤票币兑换业务时，均应 根据我行残缺污损外币现钞收兑标准加以甄别，对于符合收兑标准的予以全 额兑换，对于列入“不能收入的外币标准”、“不能收兑的外币残破券标准”的不 予兑换。3）交易处理：使用7011现金转入/转出待销帐交易办理，现金收付标记 选择“收入现金”，将现金转为待销账，打印现金存款凭证。4）凭证传递：在现金存

20、款凭证各联加盖“业务讫章”，第一联现金柜员留 存作为记账凭证，将已打印待销账序号的第二联凭证递交对公受理柜员，第三联退客户作回单。（3）受理柜员1）合规审查：审核现金存款凭证第二联是否填写正确、是否加盖“业务讫 章”，凭证上记载的内容与打印的核实行内容是否一致。2）预判审查：受理柜员审核无误后选择“ 9981金融业务预判处理”交易， 按照“现金存款凭证”的事项录入（业务类型选择“ 0-单向”，借贷标志选择“ 1- 双向”），提交成功后，插入单联“内部通用凭证”打印预判流水号。3）影像采集：预判通过后，受理柜员点击“影像录入”，通过扫描仪采集 “现金存款凭证”第二联影像信息，并检查已采集到的影像

21、信息的清晰性和完整 性。完成上述操作后，点击“提交任务”。4）凭证传递：任务提交后，受理柜员将打印有预判流水号的内部通用凭证、 打印有待销账序号的现金存款凭证一并递交审核柜员。（4）审核柜员1）凭证审查：审查受理柜员提交的“现金存款凭证”是否真实。2）获取任务：审核柜员根据受理人员提交的结算凭证，通过点击“对公获 取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。3） 一致性审查：审查影像信息与原始凭证、影像信息与预判信息的一致性 和完整性。审查完毕后，审核柜员点击“提交任务”。2、中心业务处理（1）获取任务：处理中心经办人员通过点击“对公获取”或“对公抢单” 获取到需处理的任务。（2）合规审查：处理中心

22、经办人员首先通过影像信息审查业务是否符合规 定，所提供的资料是否完整、准确。（3）交易处理：调用4201对公活期存款交易，逐项录入信息并提交交 易。处理完毕后，点击“提交任务”。（二）对公现金取款业务1、网点业务受理（1）客户客户应提交现金支票或本行规定的其他取现凭证。（2）受理柜员1）合规审查：现金支票要素是否齐全、正确，是否在提示付款期内；支票 背面“收款人签章”处是否已签章，是否与收款人名称一致；收款人为个人的， 查验其身份证件，是否与支票背面“收款人签章”处注明的身份证件名称、号码及发证机关一致；支取现金的用途符合国家现金管理规定等等。备注：对于超过柜员受理权限的大额取现业务，须请柜台

23、经理在现金支票 背面左上角签署审批意见并签名（签名应为全称，不得以姓氏代替或签章）。2）预判审查：受理柜员审核无误后，选择“9981金融业务预判处理”交易， 按照现金支票的事项录入（业务类型选择“ 1-交互”，借贷标志选择“ 0-借方”）, 提交成功后，插入单联“内部通用凭证”打印预判流水号。3）影像采集：预判通过后，受理柜员在现金支票“记账”处加盖经办人名 章，点击“影像录入”，通过扫描仪采集现金支票的影像信息，并检查已采集到 的影像信息的清晰性和完整性。完成上述操作后，点击“提交任务” 。4）印鉴审查：系统首先进行自动验印并核对安全码（使用安全码的客户） ， 对于自动验印不通过的情况，受理

24、柜员应使用系统提供的“手动验印” 功能对印 鉴进行审核。5）凭证传递：任务提交后，受理柜员将铜牌（对号单或回执等，具体识别方式可由分行自行确定)发给取款人，将铜牌号写在支票上，并将打印有预判流水号的内部通用凭证及现金支票递交审核柜员。(3)审核柜员1)凭证审查：审查受理柜员提交的现金支票是否真实。2)获取任务：审核柜员根据受理人员提交的结算凭证，通过点击“对公获 取”或“对公抢单”获取到需处理的任务。3)验印审核：对于需要“手动验印”业务的印鉴进行二次审核。4) 一致性审查：审查影像信息与原始凭证、影像信息与预判信息的一致性 和完整性。审查完毕后，审核柜员点击“提交任务”。2、中心业务处理(1

25、)获取任务：处理中心经办人员通过点击“对公获取”或“对公抢单” 获取到需处理的任务。(2)合规审查：处理中心经办人员首先通过影像信息审查业务是否符合规 定，所提供的资料是否完整。对于超过柜员受理权限的大额取现业务，柜台经理 是否已在现金支票背面左上角签署审批意见及签名。(3)交易处理：调用4202对公活期取款交易，逐项录入信息(资金去 向选择“2-待销账”)并提交交易。处理完毕后，点击“提交任务”。3、网点业务处理(1)审核柜员1)获取任务：网点审核柜员通过点击“对公获取”或“对公抢单”获取到 需处理的任务。2)打印：网点审核柜员通过影像信息确认该笔任务后，点击“记账处理” 进入9390影像业

26、务补打印交易，提交交易，按系统提示插入一式两联内部通用 凭证，打印系统生成的待销账序号。处理完毕后，点击“提交任务”。3)凭证传递：一联内部通用凭证随传票装订，一联内部通用凭证与现金支 票一并交现金付款柜员凭以付款(综合柜员可凭待销帐序号直接办理取款业务)(2)现金柜员1)凭证审核：审核现金支票与内部通用凭证要素是否相符；符合大额取现 标准的已经有权人签字批准。2)现金配款：按支票金额及客户对券别的要求配款。对于规定需要复点的 业务，应换人进行复点。配款拆捆时首先要检查封签和券别，然后拆把；拆把前 应将整把复点。拆把、拆捆的封条、封签应保留至营业终了账平款清后再销毁。3）交易处理：使用7011

27、现金转入/转出待销帐交易办理，现金收付标记 选择“付出现金”，输入待销账序号，打印单联内部通用凭证，加盖“业务讫章”。 对于大额现金支付，各行应按当地人行规定进行报备。4）现金付款：收回取现铜牌，与支票上记载的铜牌号进行核对，并与取款 人核对取款金额无误后付出现金，并提示客户当面清点，银行封签对外无效。5）凭证传递：在现金支票或其他取款凭证上加盖“业务讫章”，作传票或 传票附件。（三）对私现金存款、取款业务1、对私业务处理中涉及的现金存款、取款业务，按照活期储蓄业务操作 规程、开销卡操作规程、定期储蓄业务操作规程等相关规定处理。2、如遇对私客户账户的大额存取要求以现金方式体现的情况， 即先办理

28、大 额取现后再以现金方式存到同一网点的他人账户， 或办理现金汇款、现金本票等 业务，金额较大，导致网点临时库存现金不足时，应按以下流程操作：（1）临时调增柜员尾箱限额经办柜员填写一式两联“内部通用凭证，“业务说明”里填写：库存不足临 时增加尾箱限额，注明客户姓名、账号、金额、后续取现和存现的业务类型。使 用9004一记双讫交易，现转标志输入-0 -现金、贷方账号录入“2-0%处理临时现金库存”、现金项目代码选择“121200000内部现金收入作柜台经理授权后生成待销账。柜台经理应按照授权要求审核业务的真实性、合规性、合理性，采取适当的方式（避免泄露客户及业务信息）与客户当面口头确认所要办理 的

29、业务种类、金额等无误后再授权。 采用远程授权方式的，应由复核柜员代为履 行相应的职责。（2）办理客户借、贷方业务柜员按照业务规程办理客户的取现和存现业务，并在9004交易打印的两联”内部通用凭证”的“备注信息”栏补充取现、存现业务流水号。（3）减少库存柜员以9004交易打印的第二联“内部通用凭证”为依据，再次使用9004一记双讫交易，现转标志输入“0 -现金”、销账序号输入应核销的待销账编号、 现金项目代码选择“122200000内部现金支出”，经柜台经理授权后减少临时库 存。第二联“内部通用凭证”应作为本交易内部通用凭证的附件。上述三个步骤必须连续完成，严禁客户业务处理完毕后不及时销记临时调

30、 增的柜员尾箱限额。柜台经理授权时应对此进行高度关注。同时，系统也进行了 强制控制，该待销账只能一次性核销， 且必须当天核销完毕，系统在柜员平账时 将进行强制检查，如未核销，当日不允许柜员平账。 各行柜台经理及督导人员应 加强对“2100-2”账户使用情况的管理与监督。六、长短款处理（一）基本规定1、发生错款无论金额大小，柜员必须立即按照中国光大银行出纳制度 相关规定报告上级，有关领导要及时组织查找，力求挽回损失。2、发生错款时，不得以长补短。当日难以处理的，经领导批准，暂列其他 应收（付）款科目，做到长款不寄库，短款不空库。此类错款必须尽快查找处理， 不得久悬账上。3、系统内调拨款项发生错款

31、，双方均应认真查找，查清责任后，错款由责 任行处理。无法查清责任时，由错款行按审批权限作损益处理。4、原封新券（币）发生错款，或发现原封新券中有残次币的，如确非本行 责任，应开具证明，写明情况，经分行主管出纳业务的部门审批后，连同原捆封 签，原把纸条报送当地人民银行处理。5、CRS、ATM等设备发生错款，管辖网点应按照中国光大银行自动柜员 机操作规程相关规定执行。6、柜员在办理现金收付款业务出现差错时，当日未能查清原因的，经主管 行长签批授权后，通过7008长短款处理将长短款列入应收或应付款科目待查。 对经查找确实无法查清的长、短款，经上级主管部门批准后，通过 9004 一记双 讫交易将长短款

32、转入“营业外收入”或“营业外支出”科目核算。（二）现金长款处理柜员办理现金业务发生长款应及时退还客户。当日无法退还的，营业终了 前，出现差错柜员应填制“暂收暂付记账凭证”，经有权人审核授权后，使用 7008长短款处理交易，按暂收款项列账处理，系统自动登记“现金差错款登记 簿”，在“暂收暂付记账凭证”上打印核实行并加盖“业务讫章”做当日传票。对确实无法查清的长款，按规定审批处理权限经上级业务主管部门审批后， 允许列入本行当年收益的，需填制“暂收暂付记账凭证”，使用9004一记双讫 交易，记入“营业外收入”科目核算，系统自动销记“现金差错款登记簿”，在“暂收暂付记账凭证”上打印核实行并加盖“业务讫

33、章”做当日传票。对于柜台上发生的单笔金额1元以内的小额零头现金长款，在每日营业终了 前，柜员应填制“暂收暂付记账凭证”，经柜台经理（或远程授权人员）审核授 权后，使用9004一记双讫交易，记入“0479-3柜台小额零头现金暂挂” 账户。 每季度末，按规定的审批权限经业务主管部门（分行运营管理部和计划财务部） 审批后，可将小额零头现金长款列入本行当年收益，柜员填制“暂收暂付记账凭 证”，使用9004一记双讫交易，将“ 0479-3柜台小额零头现金暂挂”汇总一笔 记入“营业外收入”科目核算。（三）现金短款处理柜员办理现金业务发生短款应立即查找原因并及时收回。当日无法收回的，营业终了前，出现差错柜员

34、应填制“暂收暂付记账凭证”，经有权人审核授权后， 使用7008长短款处理交易，按暂付款项列账处理，系统自动登记“现金差错款 登记簿”，在“暂收暂付记账凭证”上打印核实行并加盖“业务讫章”做当日传 票。对确实无法收回的短款，按规定审批处理权限经上级业务主管部门审批后， 允许列入本行当年损失的，需填制“暂收暂付款凭证”，使用9004 一记双讫交易，记入“营业外支出”科目核算，系统自动销记“现金差错款登记簿”，在“暂收暂付记账凭证”上打印核实行并加盖“业务讫章”做当日传票。七、现金取款预约管理我行核心系统提供现金取款预约登记功能，在客户提前预约取款时，柜员 可通过7013现金取款预约维护交易，选择“

35、预约”，对预约取款的客户、时间、 取款金额及取款行进行登记，打印预约清单核实行。要取消已预约的部分或全部 现金时，柜员可通过7013现金取款预约维护,选择“撤销”，将已登记取款预 约的客户进行全部或部分撤销，并打印预约清单核实行。柜员要了解客户的大额取现预约登记情况时， 可通过7014现金取款预约查 询交易，查询预约取款的具体取款日期、取款金额及支付情况。八、现金管理查询、维护（一）查询柜员尾箱库管员、主管或柜员经授权可通过7010查询尾箱现金余额交易，随时查 询尾箱余额情况，便于多余款项的及时上缴， 预付款不足的及时领用，中午和日 终轧账时，准确核对当时收付业务是否平衡，确保账实相符。（二）

36、查询机构现金库存余额业务柜员可通过7009查询机构现金库存交易完成对本机构现金余额的查询。（三）查询现金库管员出/入库明细柜员可使用7012库管员出/入库明细查询交易查询该柜员尾箱账号当前工作日以前所发生现金收付业务的全部历史明细， 并可选择打印机构库管员现金 出入库登记簿。（四）库管员库存票面明细查询库管员可通过7015库管员库存票面明细查询交易查询机构现金库中的现 金余额和各券别明细的余额。九、伪变造币管理（一）基本规定1、发现伪造、变造的人民币、外币应由两名以上柜员当面予以收缴。2、营业网点在柜面发现假外币，要依法予以收缴，并向持有人出具假币 收缴凭证。发现的假人民币纸币，柜员应在假币上

37、加盖当地人民银行发放到各 级行的“假币”戳记；发现的假外币纸币及各种假硬币，应用专用袋装封，封口处加盖当地人民银行发放到各级行的“假币”戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人等细项。对于外籍客户，要 提供译成英文的告知书（附件）。对一次发现10张以上（含10张），或虽不足10 张但有破案线索的假外币，应当立即报告公安机关，提供有关线索，并将扣留的假外币移交公安机关处理。3、营业网点柜员收缴假币手续完成后， 应按规定定期将收缴的假币上缴报 送行（即向人行报送收缴假币的机构），报送行人员登录人民银行的反假货币信 息系统，录入假币收缴凭证的有关信息，并向当地人民

38、银行分支机构发送假币信 息电子比对文件，人民银行分机构将根据金融机构报送的比对文件， 筛选出可能 的新型假币。月末，报送行携带假币实物到当地人民银行办理假币解缴业务，如有人民银行分支机构筛选出的可能的新型假币，应单独提交。4、分行现金中心在满分回笼现金中发现可疑的 100元面额人民币，应立即 向中心主管报告，并换人复核。现金清分中心发现的假币实物上不加盖“假币” 戳记，用专用袋装封存后单独妥善保管，比照中国人民银行假币收缴、鉴定管 理办法中对假外币和假人民币硬币收缴规范进行管理。现金中心留存的不盖章假币，应严格按照账实分管、定期核对的原则进行管理。分行现金中心在满分回 笼现金中发现的其他面额假

39、币，按网点发现假币后加盖“假币” 戳记或装入专用 袋装封的规定处理。（二）伪变造币收缴1、营业网点在办理存取款业务时，柜员如发现伪变造币，需按照人民银行 关于假币收缴的有关管理规定，经双人复核确定后，使用7016伪变造币登记交易处理收缴假币，系统自动更新假币登记簿，打印“假币收缴凭证”（一式两联），请客户核对后签字确认。“假币收缴凭证”第一联加盖“业务讫章”做当 日传票，第二联加盖“柜台业务专用章（对私）”交持有人，并告知持有人如对 被收缴的货币真伪有异议，可向人民银行当地分支机构或人民银行授权的当地鉴 定机构申请鉴定。柜员应按照人民银行满分和冠字号码查询的相关规定，配合客户进行冠字号码查询。

40、2、现金中心在满分营业网点缴存的现金中发现假币，假币实物由现金中心 直接收缴。现金中心应指定专人保管处理，填制”暂收暂付记账凭证”，使用9004 一记双讫交易借记“满分中心假币待查”专户（0221-3, 321401科目）,并使 用7016伪变造币登记交易登记假币（证件种类选择“其他”，输入“满分假币”）, 系统自动更新假币登记簿，打印“假币收缴凭证”，由满分人员双人签字确认。“假币收缴凭证”加盖“业务讫章”第一联做当日传票，第二联填明情况后作为 差错通知递交缴款网点。由缴款网点确认差错后，进行补款、复议等后续处理。（三）伪变造币验后退回营业网点柜员收缴的伪变造币经核实验证后，发现为真币需退回的，应联系客户，请其持原“假币收缴凭证”第二联办理退回手续。柜员使用7017伪变造币验后退回交易，退回原收缴的全部或部分伪