江西财经大学货币银行学货银第五章

1、1第五章第五章 商业银行：体制与业务商业银行：体制与业务第一节第一节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行的定义和基本功能一、商业银行的定义和基本功能 是指依照是指依照 和和 设立的吸收公设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人(154(154页页).).（一）商业银行的产生和发展（一）商业银行的产生和发展铸币兑换商：铸币兑换商：三大主要业务：兑换、保管、汇兑三大主要业务：兑换、保管、汇兑1 1、保管凭条演变为银行券、保管凭条演变为银行券2 2、100%100%的全额准备演变为部分准备的全额准备演变为部分准备3 3、保管业务演变为存款业务

2、、保管业务演变为存款业务2（二）商业银行的性质和职能（二）商业银行的性质和职能1 1、充当信用中介、充当信用中介2 2、充当支付中介、充当支付中介3 3、信用创造、信用创造4 4、其他金融服务、其他金融服务3第二节第二节 商业银行体制商业银行体制1 1、商业银行的组织制度、商业银行的组织制度 单一银行制单一银行制 分支银行制分支银行制 银行控股公司制银行控股公司制2 2、商业银行的经营制度、商业银行的经营制度 分离银行制分离银行制 全能银行制全能银行制第四十三条第四十三条 商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不

3、得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外的除外(新商业银行法新商业银行法2003年年 )。 43 3、商业银行的管理制度、商业银行的管理制度 单轨银行制度单轨银行制度 双轨银行制度双轨银行制度 ： 注册管理系统注册管理系统通货总监署通货总监署 信用管理系统信用管理系统联邦储备体系联邦储备体系 存款保险制度存款保险制度联邦存款保险公司联邦存款保险公司5第三节商业银行的经营原则一一. . 商业银行经营原则与管理方法商业银行经营原则与管理方法 商业银行是金融企业，其经营是以盈商业银行是金融企业，其经营

4、是以盈利为目的，但是，商业银行作为金融企业，利为目的，但是，商业银行作为金融企业，经营活动有其特殊性，即其经营原则遵循经营活动有其特殊性，即其经营原则遵循“三性原则三性原则”，即安全性原则、流动性原，即安全性原则、流动性原则和盈利性原则。则和盈利性原则。6 ( (一一) )安全性原则及管理方法安全性原则及管理方法: : 安全性原则是指银行在业务经营中把安全性原则是指银行在业务经营中把风险风险控制在控制在一定范围内，使资产和收益等免遭损失的原则。一定范围内，使资产和收益等免遭损失的原则。为什么要强调安全性：由商业银行经营的特殊性所决定为什么要强调安全性：由商业银行经营的特殊性所决定 第一，商业银

5、行自有资本较少：经受不起较大损失第一，商业银行自有资本较少：经受不起较大损失 第二，商业银行经营条件的特殊性：对负债有硬性约第二，商业银行经营条件的特殊性：对负债有硬性约束束 第三，商业银行在经营过程中回面临许多的风险第三，商业银行在经营过程中回面临许多的风险 71.1.商业银行在经营过程中遭遇的风险种类有：商业银行在经营过程中遭遇的风险种类有：P P160160- -161161. . 信用风险信用风险: :即违约风险，最基本、最主要的风险。即违约风险，最基本、最主要的风险。( (产生产生原因原因) ) 汇率风险汇率风险: :经营外汇买卖和外汇借贷才具有。经营外汇买卖和外汇借贷才具有。 利率

6、风险利率风险: :利率变化引起的资产收益、负债成本及净资利率变化引起的资产收益、负债成本及净资产价值的变动。产价值的变动。 购买力风险购买力风险: :存贷期限结构的不同引致的风险。存贷期限结构的不同引致的风险。 内部风险内部风险: :内部控制管理不善所导致，具体有：决策风内部控制管理不善所导致，具体有：决策风险、险、 开发风险、营业差错风险、贪污盗窃风险等。开发风险、营业差错风险、贪污盗窃风险等。 政治政治( (政策政策) )风险风险: :由于政局不稳或政策变动所导致。由于政局不稳或政策变动所导致。82.2.商业银行风险管理方法主要有：商业银行风险管理方法主要有：“堵堵” “” “引引”。 风

7、险规避法风险规避法: :如做好如做好“三查三查”工作。工作。 风险分散法风险分散法: :资产选择和币种选择。资产选择和币种选择。 风险抑制法风险抑制法: :做好贷后检查工作。做好贷后检查工作。 风险转嫁法风险转嫁法: :通过金融交易或追加条件来实现。通过金融交易或追加条件来实现。 风险保险法风险保险法: :资产保险。资产保险。 风险补偿法风险补偿法: :提取坏帐准备金等风险基金。提取坏帐准备金等风险基金。9二、流动性原则：二、流动性原则：流动性原则指银行在其业务经营中使自己能在任何时候按流动性原则指银行在其业务经营中使自己能在任何时候按合理的价格获得资金，以满足存款人的提款要求和借款合理的价格

8、获得资金，以满足存款人的提款要求和借款人的贷款需求。人的贷款需求。 商业银行的流动性管理方法可分为：商业银行的流动性管理方法可分为： 1)1)资产流动性管理方法：即银行以资产流动性管理方法：即银行以持有准备资产持有准备资产的方式保持流动性；的方式保持流动性； 准备资产是银行为满足客户提现的需要而经常持有准备资产是银行为满足客户提现的需要而经常持有的现金和短期有价证券。的现金和短期有价证券。 一级准备：库存现金、央行存款、同业存款等。一级准备：库存现金、央行存款、同业存款等。 二级准备：短期、活期贴放款和短期证券投资等。二级准备：短期、活期贴放款和短期证券投资等。 2)2)负债流动性管理方法：即

9、银行通过借入流动性负债流动性管理方法：即银行通过借入流动性资金来满足其流动性需求；资金来满足其流动性需求；10 3)3)平衡流动性管理方法：即从资产和负债各个项目同时努力平衡流动性管理方法：即从资产和负债各个项目同时努力A.A.资金匹配法资金匹配法: :按资金的稳定程度来划分按资金的稳定程度来划分“流动性流动性盈利性中心盈利性中心”，从而分配资金。从而分配资金。 资金来源资金来源 资金运用资金运用活期存款活期存款储蓄存款储蓄存款一级准备一级准备定期存款定期存款借借 款款固定资产固定资产长期证券投资长期证券投资二级准备二级准备贷贷 款款自有资本自有资本11B.B.资金汇集法资金汇集法C.C.缺口

10、管理法缺口管理法:(:(与利率风险管理中的与利率风险管理中的“缺口管理缺口管理”相区分相区分) ) 流动性资产流动性资产 易变性负债易变性负债 非流动性资产非流动性资产 稳定性负债稳定性负债 流动性缺口流动性缺口= =流动性资产流动性资产- -易变性负债，根据存贷款增长的变易变性负债，根据存贷款增长的变化而改变流动性缺口。化而改变流动性缺口。D.D.状态处理法状态处理法: : 正常状态：最大限度地满足贷款需求。正常状态：最大限度地满足贷款需求。 单个银行的短期危机：意外事件所致，进行选择性放款。单个银行的短期危机：意外事件所致，进行选择性放款。 单个银行的长期危机：央行或货币当局接管单个银行的

11、长期危机：央行或货币当局接管( (如美国如美国1984 1984 年的年的大陆伊利诺银行和大陆伊利诺银行和19971997年年“广东国信广东国信”事件等事件等) )。 整个银行业的长期危机：央行采取拯救措施整个银行业的长期危机：央行采取拯救措施( (如东南亚如东南亚 金融危机和日本的金融危机和日本的“金融泡沫金融泡沫”等等) )。12( (三三) )盈利性原则及管理方法盈利性原则及管理方法 盈利性原则指商业银行以获取最大利润为经盈利性原则指商业银行以获取最大利润为经营目标。营目标。 利润利润= =收入收入- -支出支出 收入收入= =营业收入营业收入+ +非营业收入非营业收入 营业收入营业收入

12、= =贷款利息收入贷款利息收入+ +投资收入投资收入+ +服务收入服务收入 支出支出= =营业支出营业支出+ +营业税及附加营业税及附加+ +非营业支出非营业支出 营业支出营业支出= =利息利息+ +工资工资+ +业务费用支出业务费用支出+ +低值易低值易耗品耗品+ +固定资产折旧固定资产折旧+ +营业性损失营业性损失131.1.增加收入增加收入 1)1)扩大资产规模扩大资产规模( (特别是适度地扩大盈利性资产特别是适度地扩大盈利性资产规模规模) )。 2)2)拓宽业务范围，以获取更多的手续费收入。拓宽业务范围，以获取更多的手续费收入。 2.2.降低成本降低成本 1)1)提高信贷质量提高信贷质

13、量, ,降低贷款损失。降低贷款损失。 2)2)降低筹资成本。降低筹资成本。 3)3)减少非经营性支出。减少非经营性支出。 4)4)加强内部控制管理。加强内部控制管理。( (四四)“)“三原则三原则”的关系的关系 相互依存又相互矛盾。相互依存又相互矛盾。 商业银行管理应该力求实现三者的最佳组合商业银行管理应该力求实现三者的最佳组合14第四节第四节 商业银行的资产负债业务商业银行的资产负债业务一、商业银行的负债业务一、商业银行的负债业务主要是指其形成资金来源的业务主要是指其形成资金来源的业务（一）自有资本（一）自有资本 股本金股本金 增发新股增发新股 自身积累：公积金自身积累：公积金15（二（二

14、）存款业务）存款业务1 1、活期存款、活期存款2 2、定期存款、定期存款3 3、储蓄存款、储蓄存款（三）借款业务（三）借款业务1 1、发行长期债券、发行长期债券2 2、向中央银行借款、向中央银行借款3 3、同业拆借、同业拆借4 4、向国际金融市场借款、向国际金融市场借款5 5、临时资金占用、临时资金占用16二、商业银行的资产业务二、商业银行的资产业务 主要指其资金的运用业务主要指其资金的运用业务（一）放款业务（一）放款业务1 1、按放款的期限性、按放款的期限性 定期放款定期放款 活期放款活期放款 透支透支2 2、按保障程度分：、按保障程度分： 信用放款信用放款 担保放款担保放款 抵押放款抵押放

15、款17（二）贴现业务（在第四章货币市场中已介绍）（二）贴现业务（在第四章货币市场中已介绍） （三）投资业务（三）投资业务1 1、目的：、目的： 获取高额收益获取高额收益 分散风险分散风险 增强流动性增强流动性2 2、与放款的区别、与放款的区别 收益不确定收益不确定 主动性主动性 资金来源不同资金来源不同 地位不同地位不同http:/ 18 西方国家商业银行投资种类：西方国家商业银行投资种类： 政府债券、公司债券、股票、商业票据、政府债券、公司债券、股票、商业票据、银行承兑汇票、创新的金融工具银行承兑汇票、创新的金融工具 我国商业银行的投资种类：我国商业银行的投资种类： 国库券、国家重点建设债券

16、；国库券、国家重点建设债券； 不得投资于信托和股票业务，不得投资不得投资于信托和股票业务，不得投资于非自用不动产，不得向非银行金融机于非自用不动产，不得向非银行金融机构投资。构投资。19三、三、 商业银行中间业务和表外业务商业银行中间业务和表外业务 概念：中间业务是指商业银行基本不用自己的资概念：中间业务是指商业银行基本不用自己的资金，而是通过替客户承办支付及其他委托事项从金，而是通过替客户承办支付及其他委托事项从中收取手续费的业务。中收取手续费的业务。 可分为：可分为：1 1、适用于审批制的中间业务、适用于审批制的中间业务 2 2、适用于备案制的中间业务、适用于备案制的中间业务 巴塞尔委员会

17、将中间业务表述为表外业务巴塞尔委员会将中间业务表述为表外业务 广义表外业务广义表外业务= =服务类表外业务服务类表外业务+ +狭义表外业务狭义表外业务 狭义表外业务：或有债权、或有债务类业务狭义表外业务：或有债权、或有债务类业务20中间业务和表外业务中间业务和表外业务 服务类表外业务：服务类表外业务： 金融服务类表外业务是指金融服务类表外业务是指那些只能为银行带来服务那些只能为银行带来服务性收入而不会影响银行表性收入而不会影响银行表内业务质量的业务。主要内业务质量的业务。主要包括：包括： 与贷款有关的服务与贷款有关的服务 信托与咨询服务信托与咨询服务 支付服务支付服务 经纪人、代理人服务经纪人、代理人服务 进出口服务等。进出口服务等。 或有债权、或有债务表外业或有债权、或有债务表外业务：务：是指不在资产负债表内反是指不在资产负债表内反映，但在一定条件下会转变映，