sbo财务管理培训手册(2)

1、【最新资料，WORID档，可编辑】第一章SAP Business One中文版概述第一节课程总体介绍、课程设置1.课程内容及时间分配课程名称内容课时销售管理商机管理 价格管理 销售订单处理 销售分析等12小时采购管理采购订单处理 采购分析7小时库存管理入库管理 出库管理 盘点 批次和序列号管理7小时财务管理科目维护凭证输入、审核 预算和利润中心 账表查询 财务报表14小时系统管理安装 用户和权限 系统配置 审批流程 文档模板编辑课程要求Microsoft 操作系统和本课程参加人员的基本要求：基础的计算机知识和业务知识，熟悉 MS Office 工具。SAP Busi ness One中文版培训

2、课程专门为最终用户开设，根据企业的业务划分和产品功能,共分为五门课。2.3.课程目标通过课程的学习，能使用SAP Bus in ess One中文版处理企业中的采购、销售、库存管理或财务的一般流程。二、系统简介与特点SAP Business One中文版是SAP公司专门针对小型企业以及大企业分支机构设计的产品, 它提供直观并能快速实施的解决方案，满足企业标准的业务需求以及持续发展的要求，帮助小 型企业解决管理问题。1.全面集成的业务功能SAP Bus in ess One中文版提供的业务功能覆盖了账务、销售、采购、库存、银行、客户关 系管理、生产装配和成本管理等小型企业管理方方面面的内容。企业

3、的各种业务数据高度集成 共享，避免重复投资信息化建设。2.灵活实用的CRM管理大而复杂的客户关系管理系统并不能满足于小型企业对简单实用，性价比高的要求。SAPBus in ess One中文版中提供简单实用的客户关系管理的功能，满足小型企业对客户资源、销售 过程以及销售人员管理分析的要求。3.在线报警、审批功能用户可以在系统中灵活配置工作流程。例如对销售过程中的报价审批，采购过程中的审批 等。根据用户配置，当销售折扣超出权限范围系统将自动发E-mail或SMS信息到相应的管理者,并且可以对超出的折扣重新进行审批。4.开放的接口使用SAP Bus in ess One中文版提供的标准接口，用户可

4、以方便的对该方案进行扩展并与包 括mySAP Business Suite 解决方案或客户已经使用的其他IT系统集成。5.强大的客户化工具用户可以使用拖放关联、自定义字段、文档编辑模板、格式化搜索等客户化工具进行个性 化分析，添加自定义字段，对文档格式进行编辑，三、系统技术架构1.SAP Busi ness One的系统架构性能内容易用性端到端解决方案Win dows风格和体验操作简便 穿透式报表 拖拉及关联与微软Word 和Excel的集成体系结构2层C / S结构（胖客户）基于Win 32 ，C和C+编程 微软 SQL Server 2000版本自检灵活性易配置帮助搜索表单 查询 用户自定

5、义字段格式化搜索接口SDK （编程接口： VB, C/C+, Java ） 集成工具包（基于简单对象访问协议SOA P 1.1的数据整合）ODBC （只读）推荐运行环境服务器工作站软件环境NT 4 Server / Win dows2000 Server / MS SQL2000Win dows 98 Windows 2000 / NT/XPCPUPen tium III 600 MHz以上Pen tium III 300 MHz内存512 MB以上128 MB RAM硬盘空间2 GB以上400 MB2.第二节业务流程简介一、总体流程SAP Bus in ess One中文版提供的业务功能覆盖

6、了账务、销售、采购、库存、银行、客户关 系管理、生产装配和成本管理等小型企业管理方方面面的内容。系统个模块集成性高，下图将 从企业管理的全局概念为用户展示系统的主要流程。1.销售管理2.商机管理销售主数据 采购管理 准备3.仓存矗户护数据豐4.二、子业务流程的a 0泠制冷电器有限公司业务流程增L理收款订货发送货发票物料主数据维 机会管道 匕“、护财务主数据 尽S凭证处理 W辅助核算 料主数据主数据维 采购入第I定资节 销售系统基础I价格数据维护供应序列号批尸 销售岀库证票r 仓库间调票日记帐条目仓库序期末处理点作业I存货计价方法会计科目暂盘亏财务日记帐上售 汇率差异批次 t用命令中心操价作数据

7、维护 命令中心以树状结构排列各应、用功相关报4、司名和当前用户名显示在左上角。物料属性销售退货过帐模桶11利润中心口采购日记帐口结转损益I /1T、采购业务相关报4 HH仓库数据维护经常性过帐口财务预算H销售日记帐H期末结帐二、选择不同的公司、用户通过选择 管理 - 选择公司，可以改变存储公司数据的服务器，所选服务器上存储的所有公司 都会显示在列表中。只要用户名在相应公司中存在，就可以直接切换该公司。不必退出系统就可以直接切换用户。如果需要切换到其他的用户，点击其它，系统将清空用户代码和口令栏，在此处重新输入需要登录用户的代码和口令，点击 确定 就可以登录系统。三、主菜单四、用户、显示配置 必

8、须在系统中为每个使用 SAP Business One 软件的员工创建用户。可分配用户权限以执行系统 中的若干事务。超级用户（ Super users ）总是拥有全部权限且是仅能重置用户密码的用户（如 果其他用户忘记了密码，超级用户可以帮助重新设置）。初始时，系统仅包含用户代码为manager，名称manager，密码为manager的超级用户，可用此账号登录系统并为职员们创建用户。确保至少创建一个超级用户。可删除man ager用户。屏幕底部的状态栏总是显示当前字段的名称、 左键双击来修改字段标签。长度和内容。每个用户能通过按在系统中可以对显示做配置，例如显示语言、 在命令中心，点击 管理

9、- 系统初始化日期格式、颜色、分隔符等。如需更改显示格式，- 一般设置 ，就可以对语言等进行配置。Ctrl 键同时鼠标四、拖放相关拖放相关是连接两个业务对象以创建一个查询应用非常有效的方法。右侧显示的屏幕是物料主记录中的数据。你要找哪份是已为该物料设置的报价单，例如简 单拖放 物料代码 字段到拖放相关树的 报价单 标题上，系统会显示物料 A00001 的报价列表。如 何太长，你可过滤该列表以只显示你感兴趣的结果。点击 过滤器按钮，用户可以设置过滤条件，选出需要查询的内容。用户也可以将需要查询 的条件直接拖到 过滤器上进行查询。第二章财务主数据第一节财务主数据、概述作业说明 :创建会计核算的标题

10、科目和明细科目，科目表由 10 层的树状图形构成，最 详细为第 10 层，第 1 层是会计科目分类（抽屉）。在财务表中，上一层 用于汇总下级数据。作业人员 :会计主管作业范围 :会计主数据创建二、过程作业名称：会计主数据创建作业方式：1.人工填单作业：科目表2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明财务部门财务主管编辑科目表1、财务主管准备企业需要的科目表2、增加需要的标题科目3、判断所增加的是否是明细科目4、增加明细科目3. SBO乍业3.1路径总分类帐- 编辑科目表3.2进入编辑科目表，选择全选将右边科目表中的黄色光标停在 项。1002银行存款 科目上；点击 添加子栏位说明总帐

11、科目代 码总帐科目编号。总帐科目号码唯一地确定会计在科目表中的总 帐科目科目名称创建的会计科目名称总帐科目明 细使用这些按钮将科目分类到这两种类别之一中。标题科目是做科目汇总之用， 明细科目是日常记录会计业务的科目。级别在该字段中您可以定义科目的等级。等级 1抽屉是会计科目分类，因而无法 定义等级1的科目或标题。 等级2到9用于标题或明细科目。只有明细 科目可以在等级 10中定义。父项/父 项科目定义其所属的上级科目抽屉中的位 置科目所在本层中的位置栏位说明总帐科目明细选择标题，该科目做汇总之用，不做日常财务记帐处理。总帐科目代码填写需要增加的会计代码科目名称标题科目的的名称3.3添加标题科目

12、，进入编辑会计科目，在相应栏位输入必要信息，其 他栏位选择系统默认值，单击更新键。3 .4添加明细科目，进入 编辑会计科目表，将右边科目表中的黄色光 标停在100203银行存款-中必要信息，其他栏位选择系统默认值，单击栏位说明总帐科目明细选择明细科目，该科目用做记录日常财务记帐业务总帐科目代码填写需要增加的会计代码科目名称标题科目的的名称行科目上；点击 添加子项 在相应栏位输入 更新。错误讯息:错误讯息采取步骤代码已在表中该科目代码已经被使用，从新录入没有被使用的 科目代码注意事项:1.已经使用的会计科目不可以删除； 如果科目具有子项就会被认为是标题。 如果要取消整个组，必须删除子项科目然后删

13、除标题；与销售或采购连 接的科目不可以删除。2.SBC科目类型：蓝色为标题科目；黑色为明细科目；绿色为控制科目（由 系统中其他模块生成财务凭证的默认连接科目）。第三章财务业务处理第一节凭证处理一、概述作业说明：在SBO中，手工编制财务凭证草稿；凭证审核生成日记帐条目。 作业人员：财务人员；财务主管 作业范围：凭证处理二、过程作业名称：凭证草稿编制与审核;作业方式：1.人工填单作业：新建凭证草稿2.审批作业：主管审核生成日记帐条目3.作业流程:作业流程图原始凭证凭证草稿凭证审核4. SBO乍业:责权单位作业人员表单说明财务部门财务人员日记帐凭5、准备记录日常财务业财务主管证务的原始凭证；日记帐条

14、6、增加凭证草稿以及凭目（编辑日证草稿的明细；记帐条目；7、判断凭证草稿中的凭冲销）证是否正确；8、生成日记帐条目。4.1路径日记帐条 菜单 菜单总分类帐- 日记帐凭证总分类帐- 日记帐条目4 .2进入日记帐凭证。栏位说明查找要根据其编号查找凭证，在此字段中输入编号，光标就会定位在所需的凭证 行上。仅未计帐的在表格上方仅显示未清凭证，即已经保存为凭证草稿但还未生成日记帐条目 的凭证。日记帐凭证编号在此列中将显示凭证草稿编号。添加到系统时会自动给定凭证的编号。状态已经生成日记帐条目的显示为 已清；未生成日记帐条目的显示为 打开。日期将凭证的日期添加到系统中。总计（本币）本位币 中凭证包含的金额。

15、添加凭证前决定 编号参见以上日记帐凭证编号。允许输入您自己的编号替代接受自动分配的编号。添加分录到日记 帐凭证按钮使用添加凭证 按钮添加凭证后，该按钮会打开日记帐凭证 窗口。交易编号在表格下方您可以看到已标记日记帐条目的所有交易，交易的编号显示在此 列中。状态已经生成日记帐条目的显示为 已清；未生成日记帐条目的显示为 打开。总计（本币）交易总计（按本币）。总计（外币）按外币的交易总计详情输入到交易中的详情。4 .稿点击4 . 3单击添加凭证键，增加凭证草稿，进入表单日记帐凭证。增加本凭证草稿需要录入的凭证, 添加。为已建立的凭证草稿增加新凭证。进入日记帐凭证窗口，查找需要增加新凭证的凭证草添加

16、，增加分录到日记帐凭证。在新凭证中录入会计分录。依次增加新凭证， 编号 递增。4 .看凭证内容，凭证审核生成日记帐条目，返回日记帐凭证 窗口，选择需要审核的凭证草稿，双击查栏位说明编号根据生成日记帐条目的顺序自动生成。源日记帐条目的来源；JE表示总分类帐凭证。原始编号该日记帐条目来源的编号，凭证中编号 同原始编号。生成日记帐条目。4 . 6日记帐条目，日记帐凭证经过审核后生成日记帐条目。审核无误后，点击 保存 按纽,注意事项:3.错误讯息:错误讯息采取步骤未结转事务悬挂从新修改凭证； 证继续忽略凭证错误保存凭未结转事务（凭证审核）同上在日记帐凭证窗口的上半部列示凭证草稿，下半部列示选定凭证草稿

17、 中包含的凭证。一个凭证草稿可以包括一张凭证也可以包含多张凭证。4.状态为扛开的凭证草稿可以通过系统菜单下的 数据 功能来删除,删除 用来删除选定的整个凭证草稿， 删除行用来删除选定的凭证。状态为 已 清 的凭证草稿不可以删除。3.日记帐条目不可以删除，只能冲销。3.1选定需要冲销的日记帐条目，在选中 冲销，填写冲销日期，应大于 该凭证的生成日期。点击更新。3.2 执行冲销，生成冲销日记账条目。功能菜单总分类帐-冲销事务点击执行3.3 在日记账条目中生成该冲销条目。4 .如果两个用户同时打幵日记帐条目，屏幕会包含相同的默认日记帐凭 证号。但是，进行 添加 时无法将相同的号分配两次。在这种情况下

18、， 最后保存凭证的用户将收到一条消息和系统分配的实际凭证号。这是下一个自由编号而不是最初屏幕上显示的编号。第二节凭证模板一、概述作业说明：在财务业务处理过程中一些常用的凭证如：计提工资、计提固定资产折旧等可以通过 SBO提供的过账模板和经常性过账工具来规范录入和减少重复工作。作业人员：财务人员；财务主管作业范围：设置与使用凭证模板工具二、过程作业名称：凭证模板；经常性过账作业方式：1.人工填单作业：过账模板；经常性过账2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明财务部门财务人员过帐模板;财务人员经常性过1、按照系 统说明制作 凭证模板在做日记帐凭证前判断该凭证是否需要做模板调用模板编

19、制日记帐凭证接日记帐凭证流程3. SBO作业3.1路径:菜单总分类帐- 过账模板菜单总分类帐- 经常性过账3 .2进入过账模板，按说明填制模版，点击添加。栏位说明代码您可以在此处定义一个代码，从而可以用它来轻松打幵需要的 模板。模板描述输入模板名称和简短描述。总帐/科目/业 务伙伴号总帐/科目/业表示事务中包括的科目。如果包含像进项增值税科目的科目，每次使用模板时都会借记 此科目。因此，当填入科目代码时，SAP Busi ness One 会在务伙伴名称邻近字段中填入科目名称。不过，对每笔交易来说支付科目可 能会有所不同，因此，您无法在此处定义绝对的科目代码。从 而要使用鼠标跳过 科目名称 字

20、段，并输入科目类型，如支付科 目。当要基于您所创建的交易模板记录日记帐条目时，必须更 改该描述并要特殊说明相应支付科目的代码。借方百分比， 贷方百分比填入适当的百分比用于分配定义模板的日记帐条目中的金额。税收代码输入行所参考的税收组。在下拉菜单中您可以看到所有与科目 连接的税收组清单。选择其中之一会自动将科目输入到行中。总计表示已输入到过帐模板的贷方列和借方列中的百分比数。转结：表示为使该过帐平衡而需要输入到借方 /贷方列中的百分比数。3.3在日记账凭证中使用过账模板栏位说明模板类型选择百分比模板选择需要调用的过账模板借方录入业务金额，其他金额根据模板设定的百分比自动计算3.4进入经常性过账，

21、按说明填制模版，点击添加。栏位说 明代码在该字段中，定义可以帮助检索所需经常性过账的代码。实例表示业务的实例。默认情况下，只能在0实例之间浏览，但如果使用*进行检索，您会看到所有实例并可以显示指 定的实例。描述输入交易名称和简短描述。参考1, 参考2您可以使用这些字段预定义交易细节，或在预定日期添加 交易之前键入这些字段。总帐科目在此处填入相关代码。名称选择科目/业务伙伴时，要在此处填入相关名称。注意，对 于业务伙伴需选择Shift + Tab。借方，贷 方在此处填入适当的金额。税收代 码您可以在此字段中输入本行所参考的税收组。在下拉菜单 中您可以看到所有与科目连接的税收组清单。选择其中之 一

22、会自动将科目输入到行中。总计:我们可以在总计行中看到已经输入到过帐模板的贷方列 和借方列的金额。结转:在 结转 行中我们可以看到为使该过帐平衡而需要在借 方/贷方列中输入的金额数。频率下拉菜单该字段含有两个下拉菜单。在其中一个菜单中可根据天 数、周、月或季节定义交易频率，而在另一个菜单中可选 择月或周的某天，或交易的频率。例如，如果频率以天为单位，选择右侧每个交易之间的天 数。如果频率以周为单位，在右侧选择将执行交易的周天。 如果频率以月为单位，在右侧选择月的日期。如果频率以季节、半年、一年为单位或仅为一次，在下一 个执行 字段中填入下一个交易的日期。还可以选择表示业务中周期性交易的模板频率，

23、其时间并 非常量。如果要定义时常处于非激活状态的周期性交易，从下拉菜 单中选择尚未执行完。其频率定义为模板的周期性日记帐条目是无预定执行时 间的交易；您可以随时检索和执行该交易。该交易不会出 现在执行交易的清单中。要定义这种类型的日记帐代购券”或日记帐条目”，从模 板类型字段选择经常性；在模板代码字段中，键入您 所定义的模板代码；然后选择 TAB 0 如果没有记住模板代码，同时在模板字段中选择TAB即会显示清单以及所有已定义的模板。选择所需的模板并 填入丢失的细节。然后选择添加 来记录交易。下一个执行表示下次该执行此交易。建立频率后，请确保需要的日期显示在下一个执行字段中。如果没有，在该字段中

24、键入下一个循环执行的日期。清单视 图打幵重复过帐确认 窗口。此窗口将显示其执行日期为当 前日期或上一个日期（且尚未执行）的所有交易。在此窗口中，您可以选择想要执行或修改的交易，或删除 不希望再执行的事件。可以要求显示重复过帐确认 窗口，在该窗口中待执行的 交易将和条目一起自动显示到程序中。在一般设置窗口的服务选项卡中只选择显示待执行的周期性输入凭证复选框。3.5在日记账凭证中使用经常性过账栏位说明模板类型选择经常性过帐模板选择需要调用的经常性过账模板第三节项目核算、概述作业说明：SBO提供项目辅助核算功能，对公司经营的可以归集到项目中的财务信息做项目核算。例如：在建 办公大楼、攻关课题、等等。

25、作业人员：项目主管、财务人员；财务主管作业范围：定义项目；在日记帐凭证中记录项目核算信息。二、过程作业名称：项目核算 作业方式：1.人工填单作业：定义项目2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明财务部门财务人员财务人员财务人员2、3、1、定义项目名称、代码添加日记帐凭证选择需要核算的项目是否为该笔业务定义了项目4、接日记帐凭证流程3. SBO作业3.1路径:管理- 定义- 定义项目3.3在日记账凭证中使用项目核算3 .2进入 定义项，定义新项目点击 更新。栏位说明项目选择业务的项目归集对象第四节成本会计一、概述作业说明：然后可以在每使用SBO中的成本会计功能， 必须把公司中的成本

26、中心或部门定义为利润中心， 期为每个利润中心编制损益报告。利润中心是执行特定业务功能的公司单元和部门。某些成本和收入可以直接分配到一个利润中心中。可以为这些成本和收入定义直接分配规则。您使用间接分配规则将间接成本和收入分配到利润中心（这些是不能基于利润中心的业务功能分配的成本和收入）。一旦出现这些成本时，不分配 间接成本可能是有意义的。但是，间接成本可以通过定期运行相应的报表和评估来进行分配。例如,在发生成本时分配代码未知的情况下，可能会出现这种分配。类似的情况是，这些成本一出现即被写入系统中的特殊利润中心（或零利润中心）。在系统中创建利润中心时， 系统将自动定义相同名称的分配代码。该规则也有

27、与利润中心相同 的代码。为该值自动生成的默认值是：直接借项和总计值100的因子100。不能更改此分配规则。并且必须直接借记该利润中心。作业人员：财务人员；财务主管作业范围：定义利润中心；定义分配规则 。二、过程作业名称：成本核算 作业方式：1.人工填单作业：定义利润中心；定义分配规则2作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明确定利润中财务部门财务主管定义利润1、确定需要成本核算的利r定义利润中 心日记帐凭证中心；定义分配规则润中心与分配规则2、在SBO中定义利润中心与分配规则3、添加日记帐凭证选择分配规则疋4、是否为该笔业务定义了利润中心与分配规则5、接日记帐凭证流程日记帐凭证3.

28、SBO作业:3.1 路径:菜单成本会计- 疋乂利润中心菜单成本会计- 定义分配规则3.2进入定义利润中心，定义新的利润中心，点击 确定。栏位说明利润中心在该字段中为成本中心输入代码或简短描述。名称在该字段中指定利润中心的名称。排序代码在该字段中指定利润中心的排序代码。该信息将使您可以按排序代码在将来报表 和分析中选择利润中心。打开表打开利润中心和分配规则的表 窗口。3.3进入定义分配规则，定义新的分配规则，点击添加。栏位说明代码，描述输入分配规则的代码以及描述。总计输入用于定义因子的参考值。直接借记复 选框如果您要直接借记/贷记该利润中心，请标记此复选框。中心代码列， 中心名称列输入该利润中心

29、的相应代码。然后，系统将自动显示正在处理 的利润中心的名称。值列指定要从正在处理的利润中心借出的成本和收入部分，或向其 贷入的成本和收入部分。表总计在表的底部，您将看到表中输入的所有值的总计。该值不需要 与上表的总计字段中指定的总计值相同。如果您要按百分比分配成本和收入，请保留默认总计值（100）未更改，并在表中输入单个成本中心的百分比（整数）。如果您在表中输入的值没有加到总计值中，贝y系统将自动将该 差异分配到零利润中心 （Ce nter_z）中。在预定义期间的末尾，您可以将零成本中心中的费用和收入分 配到相应的单独成本中心中。如果在出现支出和收入时不知道分配代码，贝何以使用零利润 中心。在

30、预定义期间的末尾，该成本中心中的所有托收成本将 使用相应的分配代码（将在其间定义）分配到相应的单独利润 中心中。3.4在日记账凭证中使用成本核算栏位说明利润中心选择该笔业务的分摊规则注意事项：1、2、分配规则定义分配到利润中心科目的成本或收入如何反映。建立一个利润中心时，系统自动建立一个和利润中心同名的分配规则。 这个规则（不能修改）是这样配置的一一系统把所有的成本或收入记 入到相应利润中心。换句话说，系统不分解总额。可为直接成本和收入使用这些分配规则。直接成本和收入是能唯一并完整分配入某利润 中心的成本或收入。3、间接成本和收入是那些不能直接分配到指定利润中心的成本或收入。 但由于某些原因必

31、须要将其分配到利润中心。不得不为这些成本或收 入手工定义分配规则。例如，按照供热面积分配取暖费到利润中心。 同理，可以自行分配社会保障费到职员中。4、不能准确定义分配规则（因为没有关于分配依据的足够信息），任何不能分配的成本或收入都分配到零利润中心。最终获得所需信息时，可以修改分配规则，系统据此修正分配数。第五节财务预算一、概述作业说明：SBO财务预算业务，采用以会计年度为基础按月分配预算比率的方法，对定义预算的会计科目 进行预算控制与分析，其中预算控制在初始化部分中做实际说明，预算报表与分析在信息系统部分加以介绍。本章主要阐述定义预算方案；定义年预算的分配方法；按科目定义预算金额三个部分。

32、作业人员：财务主管 作业范围：财务预算二、过程作业名称：财务核算定义作业方式： 1.人工填单作业：预算方案；定义预算分配方法；定义预算2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明财务部门财务主管预算方案1、编制科目预算之间需定义预算要定义预算方案接系统初始7分配方法定义预算定义预3.SB0作业:算3.1路径：1法; I总分类帐预算预算方案总分类帐预算定义预算分配方法总分类帐预算定义预算设置为默认。3.3进入定义预算分配方法，定义新的预算方案，点击更新。系统针对财务会计科目的 预算是按年编制的，在这里定义每月的德分配比率。选定默认的分配方法点击 进入 定义预算义科目预算金额， 选择预算

33、方案 ，与需要定义的会计科目 点击确定。 进入预算方案编辑表单，按所选定的科目录入预算金额，点击更新。一菜按单目编制预3 .2进入预算方案，定义新的预算方案，点击更新。3.4注意事项：1、财务预算只能针对明细科目编制，不可以对标题科目进行编辑。2 、在参与预算的会计科目表，需要在 科目表 中设置该科目为 与预算相关。第六章采购与应付款一、概述作业说明：SBO采用财务业务一体化的集成方式对企业进行处理业务，相关业务数据自动生成其对应的财务信息。本章以与供应商往来业务为线索，阐述财务会计的业务处理流程。按照标准的采购 流程与采购退货流程分别加以说明。作业人员：采购主管；仓库管理员；财务人员作业范围

34、：采购收货；应付发票；付款给供应商；供应商往来业务核销二、采购付款过程作业名称：采购业务处理 作业方式:1.人工填单作业：收货采购订单；应付发票；付款给供应商；银行对帐2.作业流程:作业流程图收货采购 PD日记帐责权单位作业人员仓管部门仓库主管采购部门采购主管财务部门财务人员财务部门财务人员表单说明应付发票付款给 供 PU日记帐 PS日记帐收货 米购 订单 应付 发票付款给供应商银行对1.2.仓管门根据采购订单收货；添加收货采购单收到供应商开出的发票;添加应付发票3.财务部门付款给供应商;添加付款给供应商4.在添加付款给供应商时，如果是根据应付发票全额付款，系统自动核销往来帐款，无须手工核销。

35、5.分批付款、预付款、不基供应商往来账核 JE日记帐于发票的付款。需要通过系统银行对帐功能；对每笔往来业务进行核销。在核销过程中，如果存在差异系统提示添加相同差异金额的日记帐条目3. SBO作业:菜单采购/AP-收货采购订单菜单采购/AP-应付发票菜单银行- 付款给供应商菜单银行- 银行对帐单与对帐- 银行对帐路径:3.1业务说明参见采3 .2采购收货业务处理进入收货采购订单，添加收货单，点击添加。 购业务管理。3.3由收货采购订单生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PD表示收货采购订单。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.4 收到供应商开出的发票，参

36、照收货采购订单 生成应付发票，添加应付发票,点击添加。业务说明参见米购业务管理。3.5栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PU表示应付发票。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号由应付发票生成日记帐条目3.6付款给供应商，进入付款给供应商，选定需要付款的的供应商；选定需要付款的业务。 选择付款方式；主菜单一付款给供应商一付款方式。进入付款方式，选中 现金_页签，将光标移向总计CTRL+B 键入付款金额，点击确定。返回付款给供应商 点击 添加。(1)(2)(3)3.7栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PS表示付款给供应商。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应

37、商编号由付款给供应商生成日记帐条目。3.8供应商往来帐款核销，进入选银行对帐，选定需要核销的供应商，点击银行对帐; 双击需要核销的交易，使需要核销的业务至于下方的表中，点击银行对帐。注意事项：在处理付款给供应商_业务单据时，如果不是基于应付发票来做 付款（选中付款单据中的不基于发票付款_选项），必须在使用银行对帐 对其往来业务进行核销。如果付款给供应商单据中是根据供应商幵据的 发票付款，系统会自动核销。三、米购退货过程作业名称：采购退货业务处理 作业方式：1.人工填单作业：退货；贷项凭证2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功说明仓管部门仓库主管PS日记帐PC日记帐采购部门（财务部门）

38、采购主管（财务人退货 贷项 凭证1、2、仓库管理部门添加退货财务部门添加 贷项凭证员）3. SBO作业:3.1 路径:菜单采购/AP 退货菜单米购/AP 贷项凭证3 .2采购退货业务处理进入 退货，添加采购退货单，点击添加。业务说明参见采购 业务管理。3.3由退货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PR表示采购退货。原始单据编号原始单据的编号3.43.5返回供应商开出的发票，参照退货生成贷项凭证，添加 贷项凭证，点击添加。业务说明参见采购业务管理。由贷项凭证生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PC表示 采购贷项凭证。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据

39、名称与供应商编号第七节销售与应收款一、概述作业说明：SBO采用财务业务一体化的集成方式对企业进行处理业务，相关业务数据自动生成其对应的财务信息。本章以与客户往来业务为线索，阐述财务会计的业务处理流程。按照标准的销售流程与销售退货流程分别加以说明。作业人员：销售主管；仓库管理员；财务人员 作业范围：销售发货；发票；收款；客户往来业务核销二、销售收款过程作业名称：采购业务处理 作业方式：1.人工填单作业：交货；发票；收款；银行对帐作业流程:2.作业流程：作业流程图责权单位作业人员表单仓管部门仓库主管销售部门销售主管财务部门财务人员财务部门财务人员交货 发票收款银行对1、2、3、4、5、仓管门根据发

40、货；添加交货向客户开出销售发票;添加发票财务部门收到客户支付的应收款；添加收款在添加收款时，如果是根据销售发票全额收款，系统自动核销往来帐款，无须手工核销。分批收款、预收款、不基于发票的收款。需要通过系统银行对帐功能；对每笔往来业务进行核销。在核销过程中,如果存在差异，系统提示添加相同差异金额的日记帐条目3. SBO作业:3.1路径:菜单销售/AR-交货菜单销售/AR-发票菜单银行-收款菜单银行一银行对帐单与对帐一银行对帐3 .2销售发货业务处理进入交货，添加交货单，点击添加。业务说明 参见销售业务管理。3.4 为客户幵出销售发票，务说明参见采购业务管理3. 5由发票生成日记帐条目3.73.8

41、3.9双击需要核销的交易，使需要核销的业务至于下方的表中，点击 注意事项：栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，RC表示收款。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号(4)o收到客户剩余的应收款，方法同3.6中的说明；生成日记账条目。 客户往来帐款核销，选择银行对帐,选定需要核销的客户，点击银行对帐 银行对帐。由收款生成日记帐条目栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，DN表示交货。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号o3.3由交货生成日记帐条目。参照交货 生成发票，添加发票，点击添加。业栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，IN表示发票。原始单据编号原始单

42、据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.6销售收款，进入收款，分批收款:选定需要收款的客户。选择付款方式；主菜单一收款一付款方式。进入付款方式，选中现金页签，将光标移向 总计录入本次收 款金额付款金额，点击确定。返回付款给供应商点击添加。在处理 收款 业务单据时,如果不是基于发票来做收款 （选中收 款单据中的 不基于发票付款 选项）,必须在使用银行对帐对其往来业务 进行核销。如果 收款单据中是根据幵除，系统会自动核销。收款结算单据分为：单据头区域（表外项）、选择未结发票并分配结 算金额的区域（表内项）、输入备注及显示合计的区域。在单据头区，选择要结算的客户。系统从主记录中复制单位名称、幵 票地

43、址（bill-to ）、常用联系人。系统缺省以当前日期作为记账日期计 税日期（单据日期）。可以手工输入单据号，也可以让系统自动按顺序分 配单据号。可以在 参照字段中输入外部单据。该单据记账时，系统自动给 它分配一个交易代码（会计单据的单据号）并在相关字段中显示。系统显示带内部发票号或业务伙伴的外部参照号的未结发票。发票日 期后的星号（* ）表示该发票已到结算期。系统显示每张发票的发票金额 和应结余额（发票金额小于任何部分结算额或贷项凭证）。系统最后扣除 存储在付款条件中的按应结余额计算的折扣金额并给出最终的结算总额。 如果科目包含非发票（例如按科目结算）记账，系统仅显示相应余额。如 果必要的话

44、也可显示明细。可输入不能在单独字段分配到发票中的结算 单。系统显示全部结算金额作为总计。三、销售退货过程作业名称：销售退货业务处理作业方式：1. 人工填单作业：退货；贷项凭证2. 作业流程：作业流程图责权单位作业人员表单（功说明RE日记帐条CE日记帐条仓管部门销售部门（财务部门）仓库主管销售主管（财务人员）退货 贷项 凭证2、2、仓库管理部门添加退货单财务部门添加 贷项凭证3.SB0作业：退货；贷项凭证3.1路径：菜单销售/AR退货菜单销售/AR贷项凭证3 .2销售退货业务处理进入 退货，添加销售退货单，点击 添加。业务 说明参见销售业务管理。3.3由退货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条

45、目的原始单据类型，RE表示销售退货单。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.4客户退货退回发票参照退货生成贷项凭证，添加贷项凭证，点击添加。业务说明参见销售业务管理。3.5由销售贷项凭证生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，CN表示销售 贷项凭证。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号注意事项：销售退货与采购退货使用的单据名称，在系统中是相同的都是退货与 贷项凭证。生成的日记帐条目的在 基栏位的单据类型处区分是销售退货还是采 购退货。第八节库存一、概述作业说明：SBO采用财务业务一体化的集成方式对企业进行处理业务，相关库存业务数据自动生成其

46、对应的财务信息。本章以四个与财务会计有关的库存业务流程来介绍，库存财务业务处理。非交易性收货；是指除采购收货以外的入库业务，本节以盘盈入库为例。非交易性发货；是指除采购发货以外的出库业务，本节以领用出库为例。调拨业务；是指仓库之间库存调拨。盘点业务；介绍盘盈，盘亏生成的财务数据。作业人员：财务人员仓库管理员；作业范围：调拨；盘点收货；发货；二、非交易性收货过程作业名称：盘盈入库 作业方式：1.人工填单作业:收货2.作业流程:作业流程图说明责权单位作业人员表单（功1、财务人员根据仓管提供的实际非交易性收货 SI日记帐财务部门仓库主管收货（仓管部财务人员门）收货数量与选定的计价方式添加收货。目。2

47、、系统根据收货中选定计入的 会计科目，生成相应的 日记帐条3. SBO作业:三、非交易性发货过程作业名称：领用发货出库 作业方式：1.人工填单作业：收货2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功说明1、财务人员根据仓管供的实非交易性发货 so日记帐条财务部门仓库主管发货（仓管部财务人员门）际发货数量与选定的计价方式添加发货。2、系统根据发货中选定计入的会计科目，生成相应的日记帐条目。SBO乍业：发货3.1 路径：库存一发货I 菜单3 .2领用发货出库进入 发货，添加发货单，点击 添加。业务说明参见 库存业务管理。栏位说明费用科目零用出库需要计入的会计科目日记帐备注生成的日记帐条目明细价格

48、清单领用出库库存价格的方式3.3由收货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，S0表示非交易性收货。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号注意事项：1.非交易性收货与发货，可以处理所有除采购收货与销售发货的出 入库业务，不限于本节所据之例。2.不同的收发货业务需要选择其相关对用的会计科目。四、库存调拨业务过程作业名称： 调拨作业方式:1.人工填单作业:库存转储2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功说明财务部门仓库主管库存转储1、财务人员根据仓管提（仓管部财务人员供的实际发货数量与选定的调拨A IM日记帐门）计价方式添加发货。2、系统根据发货中选定计入的

49、会计科目，生成相应的 日记帐条目。3. SBO作业:3.1路径：库存一库存转储I 菜单一I3 .2调拨进入库存转储，添加库存转储单，点击 添加。业务说明参见 库存业务管理。3.3由库存转储生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，IM表示库存转储。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号五、库存调拨业务过程库存盘点分为以下五步：1. 打印一份没有数量的存货明细表。2. 在该表记入实际库存数量。3. 在 库存跟踪 的 存货 中录入实际库存数量。4. 执行库存盘点后的更新产生库存差异。5. 系统自动生成财务日记帐条目在盘点业务结束之前，禁止在系统中录入数据，否则结果可能

50、不正确。 在系统管理- 系统初始化- 单据编号- 选定单据中锁定单据录入。 作业名称： 盘点 作业方式： 1.人工填单作业：存货 2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单说明财务部门仓库主管存货盘点实盘点表录入实际 库存数量过账更新库 存ST日记帐条（仓管部门）财务人员1打印一份没有数量 的存货明细表。在该表记入实际 库存数量。在库存跟踪 的 存货中录入实际 库存数量。执行库存盘点后 的更新产生库存 差异。5、系统自动生成财务 日记帐条目2、3、4、3. SBO作业:3.1 路径：库存一物料库存/过账I 菜单 I3.2库存数量盘点，进入物料库存/过账，选择 库存跟踪 页签，点击 确定。3.3将实际盘点数量录入 仓库中已计数；