X年银行从业人员风险管理强化练习

1、2013年银行从业人员风险管理强化练习第一章商业银行风险管理基础）。B、风险是损失的可能性D风险是未来结果对期望的偏离，即波动性【答案】C页码：2风险并非不可避免。2.以下对风险的理解正确的是（）AD【答案】BCD页码：3解析：风险是未来结果出现收益或损失的不确定性，风险不一定是损 失，所以A项错误:风险同时体现损失和收益的概率分布.所以B正确;风险是事前棍念，损 失是事后概念，在风险的定蚤分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能 性.所以CD正确3.金融风险可能造成的损失包括（）。A、系统损失B预期损失C、非预期损失D、灾难性损失E、经营损失【答案】BCD页码：3考查金融风险造

2、成的损失类型。4.商业银行通常用资本金来应对（）。A系统损失B预期损失C、非预期损失D灾难性损失【答案】C页码：3商业银行通常用资本金来应对非预期损失。5.商业银行的经营原则是（）。A安全性B流动性C、效益性D交易性【答案】ABC页码：4考查商业银行的经营原则。6.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值风险管理水平直

3、接体现了商业银行的核心竞争力1.以下关于风险的定义，错误的是A风险是未来结果的不确定性C、风险是不可避免的危险风险就相当于损失风险是收益的概率分布风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性风险是一个明确的事前概念.反映的是损失发生前的事物发展状态E投资性B、式C、E、【答案】ABCDE页码：4考查风险管理与商业银行经营的关系。7.（）是商业银行的基本职能。A、承担和管理风险B、储蓄D获得收益【答案】A页码：4考查风险管理与商业银行经营的关系体现。8.在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A资产规模和商业银行的风险管理水平B、资本金规模和商业银行的盈利水平C、资产规模

4、和商业银行的盈利水平D资本金规模和商业银行的风险管理水平【答案】D页码：6在商业银行的经营过程中，资本金规模和商业银行的风险管理水平 决定其风险承担能力。9.（）A20C、20【答案】B页码：6 20世纪60年代以前：资产风险管理模式阶段；进入 代：负债风险管理模式阶段；20世纪70年代：资产负债风险管理模式阶段； 代：全面风险管理模式阶段。10.以下属于20世纪60年代华尔街的第一次数学革命的金融理论的有（A.夏普提出的CAPM模型B.布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型C.缺口分析与久期分析法的提出D.罗斯提出套利定价理论【答案】A页码：711.20世纪70年代，商业银行进入A

5、资产负债风险管理模式阶段C、全面风险管理模式阶段【答案】A页码：7考查商业银行风险管理的发展阶段。12. 1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融 衍生品定价及广泛应用铺平了道路， 开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学 革命。 （）A.错B.对【答案】A页码：7布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型13.全面风险管理模式强调信用风险、 （）和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创 新并举。A.流动性风险B.国家风险C.法律风险D.市场风险【答案】D页码：8由此前单纯的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风 险管理并举，信

6、贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风 险管理模，商业银行进入负债风险管理模式阶段。世纪60年代以前B、20世纪60年代世纪70年代D 20世纪80年代20世纪60年20世纪80年）。）。B、资产风险管理模式阶段D负债风险管理模式阶段式。14.（）不是全面风险管理模式的特征。A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全员的风险管理文化D.全程的风险识别过程【答案】D页码：8全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、 全新的风险管理方法和全员的风险管理文化。15.银行从资产负债管理时代向全面风险管理时代过渡的标志是（）。A、有效银行监管的核心原

7、则B巴塞尔新资本协议C、巴塞尔资本协议D以上都不是【答案】C页码：9 1988年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业的全面风 险原则体系基本形成。16.按诱发风险的原因，下列不属于巴塞尔委员会将商业银行面临的风险进行分类的是（）。A、信用风险B、市场风险C政治风险D国别风险【答案】C页码：9政治风险属于国别风险的一种。17.巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、 国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是商业银行的业务特征和（A.按风险事故B.按损失结果C.按风险发生的范围D.按诱发风险的原因【答案】D页码：918.（）是指获得银行信用支持的债务人由

8、于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还 债务而使银行遭受损失的可能性。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险【答案】A页码：919.一家商业银行购买了某公司发行的公司债券， 此公司极有可能因经营不善而面临评级的降低，银行因持有此公司债券而面临的风险属于（）。A.市场风险B.操作风险C.声誉风险D.信用风险）。【答案】D页码：10考查信用风险的表现形式20.下列关于信用风险的说法，错误的是（）。A对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B、信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承 诺等表外业务中，还“存在于衍生产品交易中C信用风险具有

9、明显的系统性风险特征D违约风险既可以针对个人，也可以针对企业【答案】C页码：10信用风险具有明显的非系统性风险特征。21.市场风险包括（）。A利率风险B流动性风险险【答案】ACDE页码：10考查市场风险的内容。流动性风险是商业银行的主要类别之一。22.（）是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内 和表外业务发生损失的风险。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险【答案】B页码：10市场风险的概念23.下列属于市场风险的是（）。A利率风险B股票风险险【答案】ABDE页码：10考查市场风险的内容，违约风险属于信用风险。24.对大多数商业银行来说，贷款是最大、

10、最明显的信用风险来源。A、正确B、错误【答案】A页码：10考查信用风险的内容。25.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类， 关于这八大类风险的说法中， 正确 的有（）。A、某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B、美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险C由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映 了银行的信用风险D央行提高法定存款准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律 风险E、结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险 【答案】BDE页码：10第一项属于信用风险，第三

11、项属于流动性风险。26. 2007年底，美国爆发了次级债务危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用C股票风险D汇率风险E、商品风E、商品风C、违约风险D汇率风险28.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。A、 正确B、错误【答案】B页码：11市场风险具有数据优势和易于计量的特点29. （）是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。A操作风险B市场风险C信用风险D声誉风险【答案】A页码：11考查操作风险的定义。30.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A.法律风险B.政策风险C.操作风险D

12、.策略风险【答案】C31.下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。A流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立 的风险B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险C流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融 资而造成损失或破产的风险D大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险【答案】A页码：11考查流动性风险的内容，流动性风险被视为一种综合性风险。32.（）经常是商业银行破产倒闭的直接原因。A.操作风险B.市场风险C.违约风险D.流动性风险【答案】D页码：1133.国别风险可以分为（）。分数较低、 收入证明缺失

13、、 负债较重的人提供贷款， 由于房地产市场回落， 客户负担逐 步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债务危机就产生了。 危机信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧，危 机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目 中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风险。A市场风险B险【答案】ABCDE页码：27.对于商业银行来说，A利率风险B【答案】A页码：10信用风险C操作风险D流动性风险E、声誉风1013根据分析，上述五种风险在题目中都得到了体现。市场风险中最重要的是（）股票风险C商品风险考查市场风险的内容。D汇

14、率风险A政治风险B、信用风险C社会风险D经济风险E、操作风险【答案】ACD页码：12考查国别风险的分类。34.（）是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息 的可能性。A.流动性风险B.国别风险C.声誉风险D.法律风险【答案】B页码：12考查国别风险的概念35.（）是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务, 不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。A.操作风险B.国家风险C.声誉风险D.法律风险【答案】C页码：12考查声誉风险的概念36. （）是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行

15、就面临不得不转变经营 决策而导致损失的风险。A流动性风险B、国家风险C、操作风险D、法律风险【答案】D页码：13考查法律风险的内容。37.美国货币监理署认为，（）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策, 对银行的收益或资本形成现实和长远的不利影响。A.流动性风险B.战略风险C.操作风险D.法律风险【答案】B页码：13考查战略风险的内容。38.下列关于风险分类的说法，不正确的是（）A.D.操作风险、流动性风隆、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类【答案】A。解析：按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。本题考查对风险分 类的按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和

16、不可量化风险按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、理解。分析选项A,根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范 围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不【答案】ABCDE页码：I5考查风险分散的内容。44. （）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产 品市场进行对冲。A系统性风险对冲B、非系统性风险对冲【答案】D页码：I5这是市场对冲的定义。45. （

17、）是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法。A风险规避B风险对冲C、风险补偿【答案】D页码：I5考查风险转移的定义。46.商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违 反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终 偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于（）。A、风险转移【答案】A页码：同性质能否量化才是可全化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失.投机风险可以理解为有获利的可能.两者的区别就在于损失结 果不同39.商业银行风险管理的主要策略

18、包括（）。A风险分散B风险对冲C、风险转移偿【答案】ABCDE页码：14上述都是。40.马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于散投资于两种资产就具有降低风险的作用。A、正确B、错误【答案】B页码：14应该是相关系数不等于I41.下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A风险分散B风险转移C、风险对冲【答案】A页码：I4风险分散只能降低非系统性风险，42.商业银行风险管理的主要策略不包括（）。A风险分散B风险对冲C、风险规避【答案】D页码：I4风险隐藏不属于风险管理的主要策略。43.根据多样化投资分散风险的原理，下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的有（A

19、D风险规避E、风险补l，分C、E、）。不应集中于同一业务不应集中于同一国家借款人应当使自己的授信对象多样化D风险规避不能降低系统性风险。D风险隐藏B、不应集中于同一性质借款人D可以与其他商业银行组成银团贷款C、自我对冲D市场对冲D风险转移B风险补偿C、风险分散D风险规避16这属于风险转移中的非保险转移。的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。47.商业银行（）A风险转移B风险规避C风险补偿【答案】B页码：16考查风险规避的内容。48. （）是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理方法。A风险规避B风险对冲C风险补偿【答案】D页码：16考查风险转移

20、的定义。49.（）的局限性在于它是一种消极的风险管理策略。A.风险分散B.风险对冲C.风险规避D.风险补偿【答案】C页码：16考查风险规避的特点。50.风险补偿主要是指在损失发生以后对风险承担的价格补偿。A正确B、错误【答案】B页码：16风险补偿主要是指在损失发生以前对风险承担的价格补偿。51.一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施（A.风险分散B.风险对冲C.风险规避D.风险补偿【答案】D页码：1652.甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙.在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的货款利率高于为乙设定的货款利率这种风

21、险管理的方法属于（）A风险补偿B风险转移C风险分散D风险对冲【答案】A页码：16本题要求考生时各风险策略的基本定义有所了解，从字面意思看，题干所给情景并没有发生将甲风险进行转移的情况，因此排除B;也没有通过组合甲乙进行风险分散由此排除C;也没有购买别的产品来对冲风险，排除D。事实上，这是一种风险补偿 方式.53.在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（A.银行现金流B.银行资本金C.银行负债D.银行准备金【答案】B页码：18D风险对冲D风险转移对信用等级低以及高的均适用同样的）。）。54.下列关于银行资本作用的叙述不正确的是（A.提供融资B.使银行免受损失C.维持市场信心

22、D.限制银行业务过度扩张【答案】B页码：17-18资本的作用：吸收和消化损失、为风险管理提供最根本的驱动力55.商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的（A.监管资本B.会计资本C.核心资本D.经济资本【答案】D页码：22考查经济资本的概念56.经风险调整的资本收益率，公式是RAROC收益一预期损失”经济资本（或非预期损失）。A、 正确B、错误【答案】A页码：23考查资本收益率公式。57. （）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失 而应持有的资本金。A会计资本B、经济资本C、实收资本D、监管资本【答案】B页码：22考查经济资本的定义。58.国际商业银行用来

23、考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是（）。A股本收益率（ROE）B资产收益率（ROA）C、风险调整的业绩评估方法（RAPM）D风险价值（VAR）【答案】C页码：22采用风险调整的业绩评估方法（RAPM来综合考量商业银行的盈利能 力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。59.经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的预期损失调整后的收益 率。A正确B错误【答案】B页码：23经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预 期损失调整后的收益率。60.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是（）。A在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的

24、是经风险调整的资本 收益率（RAROC）B、 在单笔业务层面上，RARO（可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据C、在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RARO衡量）。）来覆盖。资产组合的风险与收益是否匹配D以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目 标未充分反映风险成本的缺陷E使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上 改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式【答案】ABCE页码：22-23以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传

25、统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷。61.一位投资者将500万元人民币投资1年期国债， 国债的利率为5%,市场利率为10%,I年到期后，其投资的绝对收益是（）万元人民币。A550B、500C、25 D 50【答案】C页码：25绝对收益=P-卩0=期末资产 价值总额一期初投入资 金总额=500（1+5%）一500=500*5%=25元62.假设投资者A、每月的百分比收益为1%,投资者B、每季度的百分比收益为3%,投资 者C、每半年的百分比收益为6%,投资者D每年的百分比收益为12%，则年投资收益 率最高的是（）。A、AB、BC、C D D【答案】A页码：26 A的年收益率是I.0I的1

26、2次方减1,高于1.03的四次方减I（B的年收益率），1.06的平方和减1（C的年收益率）以及I2%（D的收益率）。63.以下关于收益的计量，说法错误的是（）。A绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B、百分比收益率和对数收益率是绝对收益计量方法C、 百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整，即一个单位货币在给定投资周期的收 益率D百分比收益率只考虑了期初的投资额， 没有考虑不同投资期限的影响【答案】B页码：26百分比收益率和对数收益率是相对收益计量方法64.方差越大，随机变量取值的范围越大，其确定性程度增加。A正确B、错误【答案】B页码：28方差表示的是随机变量

27、取值的不确定性程度。方差越大，随机变量 取值的范围越大，其不确定性程度增加。65.正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准范围内的概率约为（）。A 68%B95%C、32%D50%【答案】B页码：29距均值1倍标准差范围内的概率为68%,2倍为95%,2.5倍为99%。66.在实际应用中，通常用正态分布来描述（）的分布。A每日股票价格B、每日股票指数C股票价格每日变动值D股票价格每日收益率【答案】D页码：29正态分布可来描述交易类资产的收益率分布67.以下对正态分布的描述正确的是()。A.正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布B、500C、25B.整个正态曲线下的面积为1C.

28、正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布D.正态曲线是递增的【答案】B页码：28正态分布的特点68.假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在()区间内的概率为68%。A、(1%,3%) B (0,4%) C、(199%,2.01%) D、(1.98%,2.02%)【答案】A页码：29正态随机变量的观测值落在距均值为I倍标准差范围内的概率约为0.68，即落在(均值一标准差，均值+标准差)的概率为0.68。此题方差为0.01%，所以 标准差为0.01，即I%，于是区间为(2%-1%，2%+1%)，即(1%，3%)69.假设交易

29、部门持有两种资产，头寸分别为I000万元和2000万元，对应的年资产百分比收益率分别为6% 10%，投资期为I年，贝U该部门总的资产百分比收益率为()。A8%B、8.5%C 8.67%D 9.13%【答案】C页码：30资产组合预期收益率为R=WR+WR(权重*收益率)这两种资产的 权重分别为：I000/(1000+2000)=1/3,2000/(1000+2000)=2/3该部门总的资产百分比收 益率为1/3*6%+2/3*10%=8.67%70.【答案】D页码：30 5% X( 300/600)+15%(200/600)+12%(100/600)=9.5%第二章商业银行风险管理基本架构【答案

30、】ABCDE页码：35考察我国商业银行公司治理的主要内容。4.商业银行公司治理的核心是（）。在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督 在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。【答案】D页码：35考察商业银行公司治理核心的知识。5.良好的银行公司治理的特征包括：（A.银行内部有效制衡关系和明晰的职责边界B.完善的内部控制和风险管理体系C.与股东价值相挂钩的有效监督考核机制D.科学的激励约束机制1.下列关于商业银行公司治理的说法中正

31、确的是（）。商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排其核心是所有权和经营权的两权分离商业银行公司治理是商业银行内部组织结构和权利分配体系的具体表现形式良好的商业银行公司治理能够激励董事会和管理层追求符合商业银行和股东利益的目B、C、D标E、良好的商业银行公司治理便于有效的监督【答案】ACDE页码：35银行公司治理结构的核心是在所有权、经营权分离的情况下, 为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机 制。2.商业银行公司治理是指控制、 管理商业银行的一种机制或制度安排， 是商业银行内部组 织结构和权力分配体系的具体表现形式。A正确B、错误【答案

32、】A页码：35考察商业银行公司治理结构的定义。3.我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（）。完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务建立、健全以监事会为核心的监督机制建立完善的信息报告和信息披露制度 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制B、C、E、B、C、）。【答案】ABCD页码：35考察商业银行公司治理的特征。6.下列关于经济合作与发展组织（OECD的公司治理观点的说法，不正确的是（）。A治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B、公司治理应当维护股东的权力， 确保包括小股东和外

33、国股东在内的全体股东受到平等的待遇C、如果股东权力受到损害，他们应有机会得到有效补偿D治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和 工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作【答案】A页码：36治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的 有效监督，并确保董事会对公司和股东负责。7.巴塞尔委员会认为有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并 全面实行间责制是商业银行公司治理的原则之一。B、错误【答案】A页码：36考察巴塞尔委员会的商业银行公司治理原则。8.巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循以下（）原则。A董事会成员应称职，清

34、楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务 作出正确的判断B、董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻C、有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任， 并在全行实行间责 制D董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E、董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、 外部审计单位及内部控制部门的作用【答案】ABCDE页码：36考察巴塞尔委员会的商业银行公司治理原则9.商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。A正确B、错误【答案】A页

35、码：38这是商业银行内部控制的定义。10. （）负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。A监事会B高级管理层C、股东大会D董事会【答案】D页码：39考察商业银行内部控制的知识。见表22.11.商业银行内部控制的目标主要是（）。A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C、确保风险管理体系的有效性D确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整E、确保员工素质得到相应提高【答案】ABCD页码：38考察商业银行内部控制的目标。见表21.A正确12.内部控制是指商业银行内部的管理控制系统，包括（）。A、明确划分股东、

36、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系B、为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段C、为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和实施政策与程序D及时防范、发现和动态调整管理风险的机制E以上均对【答案】ABCDE页码：38考察商业银行内控的具体内容。见表21.13.以下哪些属于商业银行内部风险控制部门（）。A财务控制部门B内部审计部门D风险管理委员会E风险管理部【答案】ABCDE页码：38商业银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门 直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，财务控制部门、内部审计部门、

37、法律， 合规部门等，在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。14.商业银行内部控制的主要原则是（）。A、全面B、审慎C有效D独立E安全【答案】ABCD页码：40商业银行的内部控制必须贯彻全面、 审慎、有效、独立的原则。15.内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。A、正确B、错误【答案】A页码：40这是商业银行内部控制的主要原则之一。16.关于商业银行内部控制的主要原则，下面的论述中，正确的是（）。A、内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并须由全体人员参与B、商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”

38、的要求C内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制 约束的权力D内部控制的监督评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系。【答案】A页码：40商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求；内部控制应具 有高度权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权利；内部控制的监督、评价部门 应当独立于内部控制的建设、执行部门。17.风险文化一般由（A风险管理理念制【答案】ACD页码：18.风险管理的目标是C法律合规部门41三个层次组成。B、风险模型C制度D知识E、内部控风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。A消除风险B、实现收益最大化C、实现收益和风险的平衡D

39、、降低风险【答案】C页码：41风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现D险的业务，应采取审慎态度【答案】A页码：41风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。20.商业银行管理战略分为战略目标和战略方向两个方面内容。A正确B、错误【答案】B页码：43商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面内容21.以下关于商业银行管理战略基本内容的说法，错误的是()。商业银行管理战略分为战略目标和实现路径战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等 战略目标决定了实现路径各家商业银行的风险管理模式和水平不尽相同，是由于实现路径不同所致。22

40、. ()是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A董事会B、最高风险管理委员会C高级管理层D、风险管理部门【答案】A页码：49考察商业银行风险管理组织中董事会的知识。23.在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的 程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。A高级管理层B董事会C监事会D股东大会【答案】A页码：49考察商业银行风险管理组织中高级管理层的职责。24. ()通常指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。A董事会B高级管理层C、监事会D风险管理总监【答案】A页码：50董事会通常设置最高风险管理委员会，

41、负责拟定全行的风险管理 政策和指导原则.25.公司董事会作为风险管理的一个组织机构，()。A董事会是商业银行的最高风险管理机构 种风险C、董事会是我国商业所特有的机构D险水平风险与收益的平衡。19.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是()。风险管理的目标是消除风险风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风B、C、D【答案】D页码：44各家商业银行的风险管理模式和水平不尽相同，是由于战略目标不同 所致。B、其职责和要求主要体现

42、在下列哪几个方面B、董事会负责识别、计量、监测和控制各、董事会负责确定商业银行可以承受的总体风E、董事会负责审批风险管理的整体战略和政策【答案】ADE页码：49考察商业银行风险管理组织的知识。在商业银行中，董事会督 促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险。26.以下关于风险管理组织中各机构主要职责的说法，错误的是（）。A、董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任B、风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实 施C、监事会从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作D风险管理委员会主要负责执行风险管理

43、政策，及时了解风险水平及其管理状况【答案】D页码：4952高级管理层主要负责执行风险管理政策，制定风险管理的程 序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。27.（）对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察 工作。A.监事会B.党委C.纪委D.董事会【答案】A页码：50监事会的职责28.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径两个方面内容。 主要职责有（）。监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告负责核准复杂金融产品的定价模型 协助财务会计人员进行复杂金融产品价格评估 全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用

44、【答案】ABCDE页码：52考察商业银行风险管理部门的职责。29.内部审计可以从风险（）几个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果， 发现/报告潜在的重大风险，提出应对方案并监督风险控制措施的落实情况。A识别B、计量C监测D分析E、控制【答案】ABCE页码：55内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案并监 督风险控制措施的落实情况。30.内部审计的主要内容不包括（）。 风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 会计记录和财务报告的准确性和可靠性 内部控制的健全性和有效性 适时修订规章制度和操作规

45、程使其符合法律和监管要求页码：55考察内部审计的主要内容。“适时修订规章制度和操作规程使其商业银行风险管理部门的B、C、E、B、C、D【答案】D符合法律和监管要求”是法律，合规部门的职责。31.以下关于风险管理控制部门的说法，错误的是（）。A、风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是商业银行决策的重要基石B、内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在强化金融风险管理的过程 中发挥重要作用C、法律，合规部门不能独立于商业银行的经营活动，而应完全关联D参与商业银行的组织架构和业务流程再造是法律，合规部门的一项职责【答案】C页码：52法律，合规部门应当独立于商业银行的经营活动，具有独立的

46、报告路线、独立的调查权力以及独立的绩效考核。32.商业银行法律/合规部门不需接受内部审计部门的审计。A、正确B、错误【答案】B页码：52商业银行法律/合规部门也需接受内部审计部门的审计，以确保其履行职责的公正性和合规性。33.法律，合规部门主要承担以下（）职责。 协助制定法律，合规政策 适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求 开展法律，合规培训和教育项目 关注、准确理解法律，合规，监管要求及最新发展，为高级管理层提供建议 参与商业银行的组织架构和业务流程再造【答案】ABCDE页码：54考察法律，合规部门主要承担的职责。34.风险识别包括（）环节。A、预测风险B、感知风险C、监测风险

47、D、控制风险E、分析风险【答案】BE页码：59风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。35.在商业银行的下列活动中，不属于风险管理流程的是（）。A、风险识别B风险承担能力确定C风险计量D【答案】B页码：59商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、监测和风险控制四个主要步骤。36.在商业银行的风险管理活动中，下列那些环节属于风险管理流程（A、风险监测B、风险承担能力确定C、风险计量D、风险额度分配E、风险 控制【答案】ACE页码：59商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。37.在商业银行的下列活动中，不属于风险管理流程的是（）。A、风险识别B风险承

48、担能力确定C风险计量D【答案】B页码：59商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、监测和风险控制四个主要步骤。38. （）是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。A、专家调查列举B、制作风险清单C、情景分析法【答案】B页码：59制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。39.商业银行可以采取的风险识别方法包括（）。B、C、E、风险控制风险计量、风险风险控制风险计量、风险D分解分析法A VAR B、专家调查列举法C资产财务状况分析法D情景分析【答案】C页码：60商业银行可以采取的风险识别方法有制作风险清单、资产财务状 况分析法、失误树分析方法、分解分析法等40.以下关于商业银行风

49、险管理流程说法错误的是（）。A适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求B、风险监测是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础C、风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进 行有效管理和控制的过程D风险控制傺释策略与商业银行的整体战略目标保持一致是风险控制的一项目标【答案】B页码：5964风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置 得以有效实施的基础41.商业银行风险控制/缓释措施应当实现以下目标（）。 监测各种不可量化的关键风险因素的变化和发展趋势 风险管理战略和策略符合经营目标的要求 监测各种可量化的关键风险指标所采取的具体措施符合风

50、险管理战略和策略的要求，并在成本/收益基础上保持有效【答案】A页码：67考察中间计量数据的知识。44.商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。A正确B、错误【答案】B页码：67内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据。45.下列选项中，不属于信息系统安全管理的主要标准的是（）。随时进行数据信息备份和存档，定期进行监测并形成文件记录 为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志对每次系统登陆或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据 设置严格的网络安全/加密B、C、D性E通

51、过对风险诱因的分析，发现管理中存在的间题，以完善风险管理程序 【答案】BDE页码：63其他两项是风险监测的内容。42. （）是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有 效管理和控制的过程。A风险识别B风险计量C、风险监测【答案】D页码：62这是风险控制的定义。43.中间计量数据是通过风险模型计量后的数据，可以为不同的风险管理业务目标所共享。B、错误A、正确D风险控制B、C、D【答案】B页码：68为每个系统用户设置独特的使用权限和识别标志。系统，防止外部非法入侵46.风险管理数据的处理主要分为两种，正确的是（）。A监测数据和分析数据B、前期测量数据和后期综合数据C中间

52、计量数据和组合结果数据D、集中计量数据和分散计量数据【答案】C页码：67在商业银行风险管理信息系统中，经过分析和处理的数据主要分为 中间计量数据和组合结果数据。47.内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据。B、错误【答案】A页码：67考察风险管理信息系统数据的知识。A正确第三章信用风险管理1.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（A.法人客户和个人客户B.企业类客户和机构类客户C.单一法人客户和集团法人客户D.公共客户和私人客户【答案】A页码：73法人客户与个人客户（按照业务特点和风险特性划分）；企业类 客户和机构类客户（法人客户根据其机构性质划分）；单一法

53、人客户和集团法人客户（企 业类客户根据其组织形式不同划分）；公共客户和私人客户（无此分类）。2.在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下不属于财务报表分析的是（）。财务报表是否如实提供会计信息 财务报表是否米用统一的编制基础核查存货周转率、流动资产周转率等营运能力比率 有无随意变更会计处理方法B、C、D【答案】C页码：73.74核查存货周转率、流动资产周转率等营运能力比率属于财务比率 分析。3.根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价（）。A、财务报表风险B、经营管理状况C、资产管理状况D、负债管理状况E、领导后备 力量【答案】ABCD页码：73.74考察财务报表分析的内容。4.对单

54、一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（A.盈利能力比率分析D.效率比率分析【答案】ABDE页码：率、流动比率。5.某客户的2002年度的销售收入为1000万元，销售成本为600万元，净利润为200万元， 则该客户的销售毛利率为（）。A、20%B、40%C 60%D 80%【答案】B页码：74该客户的销售毛利率为：销售毛利A自售收入=（1000600）/1000=40%6.某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2006年期初应收账款为7500万元，2006年期末应收账款为A、销售毛利率为75%C应收账款周转天数为171天）。E.B.75杠杆比率分析C.现金流

55、量分析流动比率分析财务比率主要分为四大类：盈利能力比率、效率比率、杠杆比9500万元，贝U下列财务比率计算正确的有（）B、应收账款周转率为2.11D销售毛利率为25%D【答案】D8.某客户的2006年度税后损益为800万元，利息费用为200万元，平均资产总额为2000万元，税率为33%，则该客户的资产回报率为（）。A、5%B、15%C 21.7%D 25%【答案】C页码：74该客户的资产回报率=（税后损益+利息费用（1一税率）/平均资产 总额=（300+200*0.67）/2000=21.7%9.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换称实际利润的效率，体现管理层控制费用 并获得投资收益的能力

56、，其中，不属于盈利能力比率的是A、资产负债率B、销售毛利率C、销售净利率【答案】A页码：74资产负债率属于杠杆比率。10.以下（）属于融资活动的现金注入。A、销售商品或提供劳务、经营性租赁等所收到的现金C、分得股利、利润或取得债券利息收入D发行债券或借款所收到的现金【答案】D页码：75考查现金流量分析的内容。11.某公司流动资产合计6000万元，流动负债合计4000万元，存货合计2000万元，则该 公司的速动比率为（）。A、1 B、0.6 C、1.5 D、0.5【答案】A页码：75速动比率=速动资产/流动负债合计 款一待摊费用）/流动负债=（60002000）/4000=112.商业银行除了要

57、对客户的财务状况进行风险识别和分析外，各项中不属于非财务因素的是（）。A、企业现金流量B、管理者的品德与诚信度资关系【答案】A页码：76企业现金流量不属于非财务因素，属于财务因素。【答案】D页码：74应收账款周转率=销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（0.75+0.95）/2）=2.35，应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2.35=153天，销售毛利率=毛利/销售收入=（2-1.5）/2=25%。7.以下（）不是衡量盈利能力比率的指标。销售毛利率=（销售收入一销售成本”销售收入x 100%销售净利率=（净利润/销售收入）X 100% 总资产收益率=净利润/平均

58、总资产 权益收益率=税后损益/平均股东权益净额页码：74权益收益率属于效率比率指标B、C、（）。D、净资产收益率B、收回投资=（流动资产一存货一预付账还要分析非财务因素，以下行业的周期性13.质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。（）A、正确B、错误【答案】B页码：78抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产 作为债券的担保。14.（）不属于银行信贷所涉及的担保方式。A.抵押B.质押C.保证D.信用证【答案】D页码：78-80担保方式主要有保证、抵押、质押、留置与定金。15

59、.对小企业进行信用风险分析时，应关注一些主要的风险点，以下不属于对小企业进行信 用风险分析时应关注的是（）。A、很少开具发票B、可能出现逃债现象C、产品多样化D、经不起原材料价格波 动【答案】C页码：80小企业往往产品结构单一，经不起原材料和产品价格的波动16.下列有关关联交易的说法，正确的有（）。A、纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材 料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售B、横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、资金往来以及债务重组国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方 与单一法人客户相比，集团法人客户

60、信用风险具有内部关联交易频繁的特征 集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控【答案】C页码：82其他三项都属于应特别关注的情况。18.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（）。A、内部交易频繁B、连环担保十分普遍C、财务报表真实性差D系统性风险较低E、风险识别和贷后监督难度较大【答案】ABCE页码：84系统性风险较高19.凡在财务和经营决策中，与他人之间存在直接控制关系或重大影响的企、事业法人都被 视为关联方。（）A.错误B.正确并购、c、E、制【答案】ABDE页码：81-82国家控制的企业不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关 联方。17.商业银