保险学讲解第9章

1、第第9 9章再保险章再保险n再保险概述再保险概述q基本概念基本概念q危险单位、自留额和分保额危险单位、自留额和分保额q再保险与原保险的比较再保险与原保险的比较q保险原则在再保险中的运用保险原则在再保险中的运用q再保险的分类再保险的分类q再保险的职能再保险的职能n比例再保险比例再保险1.非比例再保险非比例再保险第二页，共41页。再保险的概念再保险的概念n再保险又名分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签再保险又名分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为险的行为q通俗地说就是通俗地说

2、就是“保险的保险保险的保险”q我国我国保险法保险法第第2828条：条：“保险人将其所承担的保险业务，以保险人将其所承担的保险业务，以承保的形式，部分转移给其他保险人的，为再保险承保的形式，部分转移给其他保险人的，为再保险”n再保险当事人：原保险人（再保险当事人：原保险人（original insureroriginal insurer）和再保险）和再保险人人(reinsurer)(reinsurer)q分出公司分出公司(ceding company)(ceding company)和分入公司和分入公司(ceded company)(ceded company)n转分保转分保(retrocess

3、ion)(retrocession)或再再保险或再再保险q当事人：转分保分出人和转分保接受人当事人：转分保分出人和转分保接受人第三页，共41页。比例再保险合同中的几个关键项目比例再保险合同中的几个关键项目n再保险费再保险费（分保费）（分保费）q和直接保险转嫁风险一样，再保险转嫁风险责和直接保险转嫁风险一样，再保险转嫁风险责任也要支付一定保费任也要支付一定保费n分保佣金分保佣金（reinsurance commission）或）或分保手续费分保手续费q由于分出公司在招揽业务过程中支出了一定的费由于分出公司在招揽业务过程中支出了一定的费用，分出公司需要向分入公司收取一部分费用加用，分出公司需要向分

4、入公司收取一部分费用加以补偿以补偿原保险人原保险人再保险人再保险人分保费分保费分保佣金分保佣金第四页，共41页。危险单位、自留额和分保额危险单位、自留额和分保额n三者之间的关系：三者之间的关系：q自留额和分保额划定了再保险双方的责任；自留额和分保额划定了再保险双方的责任；q自留额和分保额按危险单位确定自留额和分保额按危险单位确定n危险单位危险单位指保险标的发生一次灾害事故可能造成的指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围最大损失范围q几个例子几个例子n危险单位的划分关键：危险单位的划分关键：估计一次危险事故可能造成的最大估计一次危险事故可能造成的最大损失范围，并根据该最大损失范围确定一

5、个危险单位。损失范围，并根据该最大损失范围确定一个危险单位。q危险单位并不一定和保单分数相同危险单位并不一定和保单分数相同q举例：同一艘船上不同货主的货物举例：同一艘船上不同货主的货物n危险单位的划分不是一成不变的，划分的恰当与否，直接关危险单位的划分不是一成不变的，划分的恰当与否，直接关系到再保险双方当事人之间的经济利益，甚至影响被保险人系到再保险双方当事人之间的经济利益，甚至影响被保险人的利益。的利益。q一般规定，危险单位的划分由分出公司决定一般规定，危险单位的划分由分出公司决定第五页，共41页。自留额和分保额的概念自留额和分保额的概念n对于每一危险单位或一系列危险单位的保险责对于每一危险

6、单位或一系列危险单位的保险责任，分保双方按照合同按照一定的计算基础对任，分保双方按照合同按照一定的计算基础对其进行分配。其进行分配。n分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额称为称为自留额或自负责任额自留额或自负责任额。n经过分保由接受公司所承担的责任限额称为经过分保由接受公司所承担的责任限额称为分分保额或分保责任额保额或分保责任额。第六页，共41页。n自留额和分保额以自留额和分保额以保险金额保险金额为计算基础的分为计算基础的分保方式保方式比例再保险比例再保险n自留额和分保额以自留额和分保额以赔款赔款为计算基础的分保方为计算基础的分保方式式非比例再保险非

7、比例再保险n自留额和分保额的表示方法自留额和分保额的表示方法q百分比百分比q绝对数绝对数n自留额和分保额通常有一定的控制，超过控制线自留额和分保额通常有一定的控制，超过控制线的部分应由分出公司自负或另行安排分保。的部分应由分出公司自负或另行安排分保。自留额和分保额的计算基础自留额和分保额的计算基础第七页，共41页。n我国立法对再保险的管理我国立法对再保险的管理q几个数字（几个数字（P175P175）n保险公司如何确定自留额？保险公司如何确定自留额？q自身的财务状况自身的财务状况q承保业务的危险状况承保业务的危险状况q保险人经营管理水平保险人经营管理水平第八页，共41页。再保险与原保险的比较再保

8、险与原保险的比较联系联系n两者都是对危险损失的承担、分散和转嫁两者都是对危险损失的承担、分散和转嫁q原保险实质上是在被保险人之间分散风险损原保险实质上是在被保险人之间分散风险损失（代价是投保人缴纳保费）；失（代价是投保人缴纳保费）；q再保险实质是在保险人之间进一步分散风再保险实质是在保险人之间进一步分散风险（代价是原保险人缴纳分保费）险（代价是原保险人缴纳分保费）第九页，共41页。再保险与原保险的比较再保险与原保险的比较区别区别n主体不同主体不同q原保险：保险人与投保人、被保险人原保险：保险人与投保人、被保险人q再保险：双方均是保险人再保险：双方均是保险人n保险标的不同保险标的不同q原保险原保

9、险财产、利益、责任、信用或人的生命、身体财产、利益、责任、信用或人的生命、身体q再保险的保险标的再保险的保险标的原保险人对被保险人承保合同责任的一原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。部分或全部。n合同性质不同合同性质不同q原保险：财产保险属于经济补偿性质，人身保险属于经济原保险：财产保险属于经济补偿性质，人身保险属于经济给付性质给付性质q所有的再保险遵循的都是补偿性原则所有的再保险遵循的都是补偿性原则第十页，共41页。再保险的两个重要特点再保险的两个重要特点n再保险是保险人之间的一种业务经营活动再保险是保险人之间的一种业务经营活动q法律地位可以互换法律地位可以互换q再保险人与投保人和

10、被保险人之间不发生任何业务再保险人与投保人和被保险人之间不发生任何业务关系关系n再保险合同是独立合同。再保险合同是独立合同。q再保险与原保险是两个完全独立的保险行为，法律再保险与原保险是两个完全独立的保险行为，法律上没有任何继承关系上没有任何继承关系q除法定再保险外，是否再保险、分出多少业务，由除法定再保险外，是否再保险、分出多少业务，由元保险人自主决定元保险人自主决定第十一页，共41页。图示：保险主体不同图示：保险主体不同投保人投保人被保险人被保险人再保险再保险原保险原保险再保险人再保险人原保险人原保险人第十二页，共41页。再保险与共同保险再保险与共同保险n共同保险共同保险是由两家或两家以上

11、的保险人联合直接承保同一是由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的可保价值的保险。保险标的可保价值的保险。q各保险人在各自承保金额限度内对被保险人负赔偿各保险人在各自承保金额限度内对被保险人负赔偿责任。责任。n再保险与共同保险的相同之处：再保险与共同保险的相同之处：q分散风险、扩大承保能力、稳定经营成果分散风险、扩大承保能力、稳定经营成果n再保险与共同保险的区别再保险与共同保险的区别q共同保险是直接保险的特殊形式，风险的第一次分散共同保险是直接保险的特殊形式，风险的第一次分散q再保险是风

12、险的第二次分散再保险是风险的第二次分散n为什么保险经营中采用再保险比共同保险要普遍？为什么保险经营中采用再保险比共同保险要普遍？第十三页，共41页。再保险的分类再保险的分类n按责任限制分类：按责任限制分类：q比例再保险比例再保险n成数再保险成数再保险n溢额再保险溢额再保险n成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险q非比例再保险非比例再保险n超额赔款再保险超额赔款再保险1.超过赔付率再保险超过赔付率再保险第十四页，共41页。再保险的分类（续）再保险的分类（续）n按照安排方式分类：按照安排方式分类：q临时再保险临时再保险q原保险人根据业务需要，临时选择再保险人，经协商达成原保险人根据业务需要，临时

13、选择再保险人，经协商达成协议，逐笔成交的再保险形式协议，逐笔成交的再保险形式q合同再保险合同再保险q原保险人和再保险人事先订立再保险合同，在一定时期内原保险人和再保险人事先订立再保险合同，在一定时期内对合同规定范围内的业务，都依据事先商定的条件进行分对合同规定范围内的业务，都依据事先商定的条件进行分保。保。q对当事人双方都具有约束性对当事人双方都具有约束性q预约再保险预约再保险q双方事先签订分保合同双方事先签订分保合同 ，原保险人对于合同规定范围内的，原保险人对于合同规定范围内的业务可以自由选择是否分保及分出成分；而再保险人没有业务可以自由选择是否分保及分出成分；而再保险人没有选择的自由，凡合

14、同规定范围内的业务，只要原保险人决选择的自由，凡合同规定范围内的业务，只要原保险人决定分出，再保险人就必须接受，无选择的余地定分出，再保险人就必须接受，无选择的余地第十五页，共41页。保险原则在再保险中的运用保险原则在再保险中的运用n可保利益原则可保利益原则q再保险合同的订立，须以原保险人对保险标的具有可保利益为前提再保险合同的订立，须以原保险人对保险标的具有可保利益为前提n诚信原则诚信原则q要求分保分出人对分保接受人说明原保险危险的每一个实质情况要求分保分出人对分保接受人说明原保险危险的每一个实质情况q要求分出人说明自留额要求分出人说明自留额n补偿原则补偿原则q以投保人向原保险人索赔为前提，

15、再保险人根据合同规定对原保险以投保人向原保险人索赔为前提，再保险人根据合同规定对原保险人进行补偿人进行补偿q再保险的补偿原则并不依赖于原保险合同是否具有补偿性质再保险的补偿原则并不依赖于原保险合同是否具有补偿性质n承保标的的存在原则承保标的的存在原则q再保险合同的标的再保险合同的标的原保险人根据原保险合同承担的契约责任原保险人根据原保险合同承担的契约责任q如果原保险合同中指明的财产不存在，保险责任没有生效，再保如果原保险合同中指明的财产不存在，保险责任没有生效，再保险就丧失了基础。险就丧失了基础。第十六页，共41页。再保险的职能再保险的职能n对保险公司由于特定业务带来的巨大危险进对保险公司由于

16、特定业务带来的巨大危险进行分散行分散q例如大型飞机的保险例如大型飞机的保险n对特定区域内的危险进行有效分散对特定区域内的危险进行有效分散n例如某一地区的农作物例如某一地区的农作物n对保险公司的累积责任风险进行分散对保险公司的累积责任风险进行分散n例如保险公司的业务主要集中在少数几个险种例如保险公司的业务主要集中在少数几个险种（如汽车保险）（如汽车保险）n对特定时点的风险进行分散对特定时点的风险进行分散n例如单位时间内保险人承保的危险责任过多例如单位时间内保险人承保的危险责任过多第十七页，共41页。案例案例n19901990年年1010月月2 2日，遭劫持的中国民航波音日，遭劫持的中国民航波音7

17、37737客机在广客机在广州白云机场降落时与停机坪上的波音州白云机场降落时与停机坪上的波音707707和和757757客机碰客机碰撞，导致三驾民航客机全损。事发后，中国人民保险撞，导致三驾民航客机全损。事发后，中国人民保险公司分别按全损和推定全损赔付给被保险人，并按航公司分别按全损和推定全损赔付给被保险人，并按航空险分保合同及时向分保接受人摊回了巨额赔款。空险分保合同及时向分保接受人摊回了巨额赔款。n英国劳合社飞机一切险首席分保接受人（申述人）和英国劳合社飞机一切险首席分保接受人（申述人）和飞机战争、劫持险首席分保接受人（被诉方）之间在飞机战争、劫持险首席分保接受人（被诉方）之间在三驾飞机损害

18、赔偿问题上无争议，双方按临时理赔条三驾飞机损害赔偿问题上无争议，双方按临时理赔条款的规定，各自按索赔金额的款的规定，各自按索赔金额的5050摊付赔款。但在最摊付赔款。但在最终了结此案时，两家对终了结此案时，两家对707707和和757757客机损失赔偿的归属客机损失赔偿的归属引起争议。引起争议。第十八页，共41页。比例再保险（比例再保险（proportional reinsurance）n以保险金额为基础确定分出公司自留额和接受以保险金额为基础确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式公司责任额的再保险方式n分出公司自留额和接受公司责任额表示为保额分出公司自留额和接受公司责任额表示为保额的

19、一定比例，是再保险双方分配保费和分摊赔的一定比例，是再保险双方分配保费和分摊赔款的依据款的依据q自留额自留额/ /总保险金额总保险金额q分保额分保额/ /总保险金额总保险金额第十九页，共41页。成数再保险成数再保险(quota share reinsurance)n指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式约定的比率分给再保险人的再保险方式n强调强调“限额之内的固定比例限额之内的固定比例”q令令A=min(A=min(限额，保险金额限额，保险金额) )q( (自留额自留额/A)+(/A)+(分保额分保额/A)=1/A)=1

20、n为什么要对再保险设置一个限额？为什么要对再保险设置一个限额？nX X的成数再保险合同的含义？的成数再保险合同的含义？第二十页，共41页。举例：举例：n假设一个假设一个6060的成数再保险合同，规定每一危险单的成数再保险合同，规定每一危险单位的最高限额为位的最高限额为100100万元万元危险危险单位单位保险保险金额金额自留部分自留部分（40）分出部分分出部分（60）其他方式其他方式A5020300B10040600C150406050D2004060100第二十一页，共41页。举例：保费的分配和赔款的分摊举例：保费的分配和赔款的分摊危险危险单位单位总额（按总额（按2 2的比的比例收取保险费）例

21、收取保险费）自留比例自留比例（4040）分出比例分出比例（6060）保险保险金额金额保费保费赔款赔款自留自留额额保费保费自负自负赔款赔款分保分保额额分保分保费费摊回摊回赔款赔款A A5015200.42300.63B B10021400.80.4601.20.6C C1503120超过了限额，其它方式处理超过了限额，其它方式处理D D2004100超过了限额，其它方式处理超过了限额，其它方式处理保险金额超过了限额怎么办？保险金额超过了限额怎么办？第二十二页，共41页。成数再保险的特点和使用范围成数再保险的特点和使用范围n优点：优点：q合同双方的利益高度一致合同双方的利益高度一致q手续简化，节省

22、人力和费用手续简化，节省人力和费用n缺点：缺点：q缺乏弹性，对分出公司不利缺乏弹性，对分出公司不利q不能均衡风险责任不能均衡风险责任1.成数再保险的适用范围（八种情况）成数再保险的适用范围（八种情况）第二十三页，共41页。溢额再保险溢额再保险(surplus reinsurance)n概念：对每一个危险单位确定一个由保险人承担的自概念：对每一个危险单位确定一个由保险人承担的自留额，超过部分为溢额，分给再保险人承担留额，超过部分为溢额，分给再保险人承担n溢额再保险的自留额是一个确定的自留额，溢额再保险的自留额是一个确定的自留额，不随不随保险金额的大小而变动保险金额的大小而变动q与成数再保险的比较

23、与成数再保险的比较n溢额再保险的三要素：溢额再保险的三要素：q危险单位危险单位q自留额自留额q线数线数q什么是线数？什么是线数？q为什么要规定线数？为什么要规定线数？1.1.X X线的溢额再保险合同的含义线的溢额再保险合同的含义第二十四页，共41页。举例：溢额分保计算表（单位：万元）举例：溢额分保计算表（单位：万元）危险危险单位单位总额总额自留额：自留额：400400分出额分出额保险金保险金额额保费保费赔款赔款自留自留比例比例保费保费自负自负赔款赔款分保分保比例比例分保分保费费摊回摊回赔款赔款A A1001010010010000B B400410100100410000C C10001050

24、040404200606300D D200020600202041208016480第二十五页，共41页。多层溢额的问题多层溢额的问题n多层溢额的概念多层溢额的概念n多层溢额能起到什么作用？多层溢额能起到什么作用？q各保险人的保险责任均衡化，风险平均化各保险人的保险责任均衡化，风险平均化n在美国，分层溢额的安排一般是：在美国，分层溢额的安排一般是：q第一溢额第一溢额3 3线线5 5线线q第二溢额第二溢额1 1线线2 2线线q第三溢额第三溢额1 1线线2 2线线n每一层次溢额的每一层次溢额的“线数线数”确定问题确定问题n如果原保险人的自留额较大，则需较少的如果原保险人的自留额较大，则需较少的“线

25、数线数”就可；就可；反之，如果自留额较小，就需要较多的反之，如果自留额较小，就需要较多的“线数线数”。举例：下表表示一份溢额分保合同假设保险费率为保举例：下表表示一份溢额分保合同假设保险费率为保险金额的险金额的1 1，自留额，自留额1010万元，第一溢额万元，第一溢额2020线，第二线，第二溢额溢额8080线，试计算各层次保险责任的分摊线，试计算各层次保险责任的分摊第二十六页，共41页。危险单位危险单位A AB BC C共计共计总额总额保险金额保险金额5 510010010001000总保费总保费0.050.051 1101011.0511.05总赔款总赔款1 10.50.5100100101

26、.5101.5自留额自留额自留额自留额5 5自留比例自留比例100100保费保费0.050.05赔款赔款1 1第一溢额第一溢额分保额分保额0 0分保比例分保比例0 0分保费分保费0 0分摊赔款分摊赔款0 0第二溢额第二溢额分保额分保额0 0分保比例分保比例0 0分保费分保费0 0分摊赔款分摊赔款0 0第二十七页，共41页。危险单位危险单位A AB BC C共计共计总额总额保险金额保险金额5 510010010001000总保费总保费0.050.051 1101011.0511.05总赔款总赔款1 10.50.5100100101.5101.5自留额自留额自留额自留额5 510101010自留比

27、例自留比例10010010101%1%保费保费0.050.051 1赔款赔款1 10.050.05第一溢额第一溢额分保额分保额0 09090200200分保比例分保比例0 0909020%20%分保费分保费0 09 9分摊赔款分摊赔款0 00.450.45第二溢额第二溢额分保额分保额0 0790790分保比例分保比例0 079%79%分保费分保费0 0分摊赔款分摊赔款0 0第二十八页，共41页。溢额再保险的特点溢额再保险的特点n原保险人可以灵活确定自留额原保险人可以灵活确定自留额q与成数再保险不同，溢额再保险中分出人和分与成数再保险不同，溢额再保险中分出人和分入人在利益上存在差异：入人在利益上

28、存在差异：n一般对分出人较为有利，一般对分出人较为有利，WHY?WHY?n利益分配上溢额保险人劣于原保险人，第二溢额再利益分配上溢额保险人劣于原保险人，第二溢额再保险人要劣于第一溢额再保险人，依此类推。保险人要劣于第一溢额再保险人，依此类推。n比较繁琐费时比较繁琐费时第二十九页，共41页。溢额再保险的适用范围溢额再保险的适用范围一般来说，对于危险较小、利益较优且风险较分散的业一般来说，对于危险较小、利益较优且风险较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保费收入。费收入。对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，也往往采对于业务质量不

29、齐、保险金额不均匀的业务，也往往采用溢额再保险来均衡责任用溢额再保险来均衡责任海上保险均要采用溢额再保险方式，主要包括船体保海上保险均要采用溢额再保险方式，主要包括船体保险和运输保险险和运输保险火灾保险也采用溢额分保方式。火灾保险也采用溢额分保方式。第三十页，共41页。成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险n一般适用于转分保业务和海上保险业务一般适用于转分保业务和海上保险业务n含义：将成数再保险和溢额再保险结合起来，含义：将成数再保险和溢额再保险结合起来，签订一个合同，以成数再保险的限额做为溢签订一个合同，以成数再保险的限额做为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额。额再保险的起点，再确定

30、溢额再保险的限额。n两种具体运用（只是程序不同，实质是一致两种具体运用（只是程序不同，实质是一致的）：的）：q成数合同之上的溢额合同成数合同之上的溢额合同1.溢额合同之内的成数合同溢额合同之内的成数合同第三十一页，共41页。计算举例计算举例分出公司决定溢额合同的自留部分为分出公司决定溢额合同的自留部分为5050万元，责任限额为万元，责任限额为1010线；线；对于对于5050万元的自留部分，分出公司另行签订一份成数分保合同，万元的自留部分，分出公司另行签订一份成数分保合同，自留比例为自留比例为4040，分出比例为，分出比例为6060。保险金额保险金额成数分保部分成数分保部分溢额分保溢额分保部分部

31、分自留额自留额分出额分出额合计合计202020200 0505050500 030030050502502505505505050500500第三十二页，共41页。非比例再保险（非比例再保险（Non-proportional Reinsurance）n以损失为基础确定再保险当事人双方的责任，以损失为基础确定再保险当事人双方的责任，又称：又称：q损失再保险损失再保险q超过损失再保险超过损失再保险（Excess of Loss Reinsurance）q第二危险再保险（以示责任的先后）第二危险再保险（以示责任的先后）n分类分类q险位超赔再保险险位超赔再保险q事故超赔再保险事故超赔再保险1.赔付率超

32、赔再保险赔付率超赔再保险第三十三页，共41页。险位超赔再保险险位超赔再保险n自负责任额和再保险责任额的计算基础：以每自负责任额和再保险责任额的计算基础：以每一危险单位所发生的赔款为基础一危险单位所发生的赔款为基础n再保险责任额再保险责任额q自负责任额之上自负责任额之上q限定额之下限定额之下n超过超过X X以后以后Y Y的险位超赔分保合同的含义的险位超赔分保合同的含义n表表9-59-5（每次事故对危险单位数没有限制的情形）（每次事故对危险单位数没有限制的情形）n表表9-69-6（每次事故对危险单位有限制的情形）（每次事故对危险单位有限制的情形）第三十四页，共41页。举例举例n有一笔超过有一笔超过

33、5050万元以后的万元以后的500500万元的险位超赔万元的险位超赔再保险合同，再保险合同，其险位限额为其险位限额为5050万元，万元，当危险当危险事故发生后，试计算两种情况下的赔款分担事故发生后，试计算两种情况下的赔款分担情况：情况：q无事故限额无事故限额1.1.有事故限额（有事故限额（假设为险位限额的假设为险位限额的3 3倍倍，即，即150150万元）万元）第三十五页，共41页。无事故限额情形无事故限额情形危险单位危险单位赔款赔款分出公司分出公司承担赔款承担赔款分入公司分入公司承担赔款承担赔款A A10010050505050B B1501505050100100C C8080505030

34、30共计共计330330150150180180第三十六页，共41页。有事故限额情形有事故限额情形危险单位危险单位赔款赔款分出公司分出公司承担赔款承担赔款分入公司分入公司承担赔款承担赔款A A10010050505050B B1501505050100100C C808080800 0共计共计330330180180150150第三十七页，共41页。事故超赔再保险事故超赔再保险n自负责任额和再保险责任额的计算基础：巨灾自负责任额和再保险责任额的计算基础：巨灾事故所发生的赔款的总和事故所发生的赔款的总和n关键在于一次事故的划分关键在于一次事故的划分q划分为数次事故，相对于划分为一次事故，赔款更划分为数次事故，相对于划分为一次事故，赔款更多地由再保险人负担，多地由再保险人负担，WHYWHY？n超过超过X X以后以后Y Y的巨灾超赔分保合同的含义的巨灾超赔分保合同的含义n举例举例n超额赔款再保险的分层安排（例子）超额赔款再保险的分层安排（例子）第三十八页，共41页。赔付率超赔