基金从业基础知识5

1、基金从业基础知识5单选题1 ，反映公司在某特定时点财务状况的会计报表是（ ）。 资产负债表 损益表 利润及利润分配表 现金流量表2，目前，在我国的证券投资基金估值中，通常按照（）对上市流通的有价证券进行估值。 最高价 均价 最低价 收盘价3 ，在报价驱动市场中，（ ）是交易的核心。 保证金 指令 买卖价差 竞价参与率4，（ ）是基金公司管理基金投资的最高决策机构。 投资部 研究部 交易部 投资决策委员会5 

2、，以下不属于非系统性风险的是（ ）。 特定风险 异质风险 整体风险 个体风险6，根据有关规定，对企业投资者买卖基金份额暂免征收（）。 营业税 增值税 所得税 印花税7 ，下列选项中不属于股票特征的是（ ）。 流动性 永久性 参与性 偿还性8 ，封闭式基金的收益分配比例不得低于基金年度可供分配利润的（）。 90% 60% 95% 85%9 ，场外协议回购是指股票发行通过协议价格向一个或几个大股东回购股票。协议

3、内容不包括（ ）。 价格 数量 回购的时间 回购的地点10，下列情况中，不得回购本公司股票的是（ ）。 公司减少注册资本 进行投资 将股份奖励给本公司职工 与持有本公司股份的其他公司合并11 ，我国主要是（ ）对行业和企业的景气指数进行调查和定期公布。 国务院发展研究中心 经济日报社中经产业指数研究中心 国务院发展研究中心和国家统计局 发改委12，大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条（）弯曲的曲线来表示，而且（）的凸性有利于投资者提高债券投资收益。 向

4、下，较高 向下，较低 向上，较高 向上，较低13，短期融资券的交易品种不包括（ ）。 3个月 9个月 2年 6个月14，（ ）无论是在交易量和存量方面都占据市场的主导地位。答案区域 交易所市场 银行间债券市场 商业银行柜台市场15，未上市的股票配股和增发新股，按评估日的（）估值。 在证券交易所上市的同一股票的市价 单位基金资产净值 在证券交易所上市的相似股票的市价 基金资产的历史成本16，根据权证行权时所买卖的标的股票来源不同，分为。 评价权证、

5、价内权证和价外权证 认购权证和认沽权证 认股权证和备兑权证 美式权证、欧式权证、百慕大式权证17，（ ）是一种最简单的衍生品合约。 远期合约 互换合约 期货合约 期权合约18，马科维茨于1952年开创以均值方差法为基础的投资组合理论。这一理论的基本假设是（ ）。 投资者是厌恶风险的 投资者是喜好风险的 投资者是风险中立的 以上说法都正确19，全美范围内的标准化的期权合约是从1973年（ ）的看涨期权交易开始的。 纽约商业交易所 芝加哥期权交易所 堪萨斯期货

6、交易所KCBT 芝加哥商品交易所 CME20 ，私募股权投资起源于（ ），已经有100多年的历史。 法国  英国 美国 德国21 ，反映有效投资组合风险和预期收益率之间关系的方程式是（ ）。 证券市场线方程 证券特征线方程 资本市场线方程 套利定价方程22 ，权证是指标的证券发行人或其以外的第三人发行的，约定在规定的时间内或特定到期日，持有人有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以（ ）的方式收取结算差价的有价证券。 票据转让 转账结算&#

7、160;现金结算 信用证结算23 ，研究和发现股票的（ ），并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略是证券分析师的主要任务。 账面价值 清算价值 内在价值 票面价值24 ，按债权人取得报酬的情况可以将利率分为（ ）。 名义利率和实际利率 单利和复利 即期利率和远期利率 浮动利率和固定利率25，（ ）是著名的杜邦恒等式。 资产收益率=净利率/总资产 资产收益率=销售利润率×总资产周转率 净资产收益率=资产收益率×权益乘数 净资产

8、收益率=销售利润率×总资产周转率×权益乘数26 ，下列指标不反映企业偿付长期债务能力的是（ ）。 速动比率 利息倍数 负债权益比 资产负债率27，对基金管理人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收（）。 营业税 消费税 增值税 关税28，下列关于货币时间价值说法错误的是（ ）。 是现代金融和财务分析中的一个基础概念 在金融资产定价中具有广泛作用 是指货币随着时间的推移而发生的增值 在投资决策过程中，只需要对投资的未来价值进行估算29，若交

9、割价格低于远期价格，套利者就可以通过（ ）获取无风险利润，促使现货价格下降，交割价格上升，直至套利机会消失。 买入标的资产现货、买入远期 买入标的资产现货、卖出远期合约 卖空标的资产现货、买入远期 卖空标的资产现货、卖出远期30，（ ）年9月，中国金融期货交易所正式成立。 2003 2004 2005 200631，下列不属于短期政府债券特点的是（ ）。 流动性差 违约风险小 流动性强 利息免税32 ，为约束私募股权投资基金高管人员可能进行的风险行为，AIFMD规定

10、（）的绩效薪酬要延缓至少35年支付。 30% 40% 50% 60%33，下列不属于技术分析假定的是（ ）。 历史会重演 市场行为涵盖一切信息 股价具有趋势性运动规律 股票的价格围绕价值波动34，优先股票的特征不包括（ ）。 股息率固定 股息分派优先 剩余资产分配优先 具有优先认股权34 ，优先股票的特征不包括（ ）。 股息率固定 股息分派优先 剩余资产分配优先 具有优先认股权35，在现代金融分析中，远期利率有着非常广泛的应用

11、。下列关于远期利率说法错误的是（ ）。 它可以预示市场对利率未来走势的期望 一直是中央银行制定和执行的货币政策参考工具 在金融市场中几乎所有的利率衍生品的定价都依赖于远期利率 是金融市场的基本利率36，下列不属于道氏理论中股票变化三种趋势的是（ ）。 长期趋势 短期趋势 次要趋势 中期趋势37 ，下列关于QDII基金风险管理说法，不正确的是（ ）。 相对与投资于国内市场的基金，QDII存在特别的外汇风险、特定市场风险等 由于QDII基金涉及跨境交易，基金申购、赎回的时间要短于国内其他基

12、金 QDII基金经理需要特别关注汇率变动可能对基金净值造成的影响，定期评估汇率走向并调整基金持有资产的币别和权重，必要时可采用外汇远期、外汇掉期等金融工具对冲汇率风险 跨境投资需要考虑当地的资本利得税、代扣所得税、税收征管要求等事项，尤其是美国FATCA法案等要求38，全球另类投资调查咨询报告指出，（ ）是最大的大宗商品管理公司，管理的资产规模达到了740亿美元。 麦格理集团 高盛公司 布里奇沃特投资公司 贝莱德单选题39，（ ）允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权。 欧式期权 美式期权 看涨期权&

13、#160;看跌期权40 ，关于市场风险说法不正确的是（ ）。 购买力风险也称为通货膨胀风险 当投资境外市场时，基金面临最大的风险也是利率风险 利率的变动是不确定性的，经常发生，并且利率变动是一个累积过程利率风险具备一定的隐蔽性 政策风险管理主要在于对国家宏观政策的把握与预测41，在任何市场中，（ ）始终是最关键也是交易者最关心的因素。 商品的交易量 商品的交易价格 商品的交易时间 商品的交易地点42，在规定时间和价格范围内买卖证券的难度被称为（ ）。 市场风险 流动性风险 信

14、用风险 购买力风险43，夏普指数、特雷诺指数、詹森指数与CAPM之间的关系是（ ）。 三种指数均以CAPM模型为基础 詹森指数不以CAPM为基础 夏普指数不以CAPM为基础 特雷诺指数不以CAPM为基础44 ，下列选项中不属于流动性风险管理措施的是（ ）。 进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重大变化或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流动性的影响，并相应调整资产配置和投资组合 及时对投资组合资产进行流动性分析和跟踪 建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、

15、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新 建立流动性风险管理制度，平衡资产的流动性与盈利性，以适应投资组合日常运作需要45 ，下列不属于跟踪误差产生的原因的是（ ）。 完全复制 现金留存 各项费用 分红因素和交易时的冲击成本46，计算存货周转率，不需要用到的财务数据是（ ）。 年末存货 销售成本 销售收入 年初存货47 ，保证金制度，就是指期货交易中，任何交易者必须按其所买入或者卖出期货合约价值的一定比例缴纳资金，这个比例通常在（ ）。 5%-10%&#

16、160;10%-12% 12%-15% 15%-20%48，下列不属于最常见的衍生工具的是（ ）。 期货合约 期权合约 互换合约 基金单选题49 ，下列关于盯市制度说法不正确的是（ ）。 是期货交易的最大特征 使期货合约每天得到结算 这项制度性安排使得期货合约的价格在每日末回到零 它对于保证期货合约的履行是至关重要的50，按照执行价格与标的资产市场价格的关系分类，期权不包括（ ）。 实值期权 虚值期权 看涨期权 平价期权51 ，全球另类

17、投资调查咨询报告指出，全球另类投资管理百强企业的资产首要投资对象仍然是（ ）。 私募股权投资 大宗商品 房地产 对冲基金52 ，下列不属于保本基金特点的是（ ）。 保本基金通过缩小安全垫积极分享市场上涨收益 保本基金通过双重机制实现保本 保本基金在震荡市场上优势明显 保本基金通过放大安全垫积极分享市场上涨收益53 ，量价理论最早见于美国股市分析家葛兰碧所著的股票市场指标，该理论认为（ ）是股市的元气与动力。 成交价 成交量 成交时间 收盘价54 

18、，作为债券型基金，债券类资产的投资比例通常不低于基金资产总值的（ ）。 0.3 0.6 0.65 0.855 ，尤金·法码界定的三种形式的有效市场不包括（ ）。 弱有效市场 半强有效市场 半弱有效市场 强有效市场56 ，下列不属于非系统性风险的别称的是（ ）。 特定风险 非特定风险 个体风险 异质风险57 ，系数是衡量证券承担（ ）水平的指数。 非系统风险 系统风险 利率风险 市场风险58

19、0;，基金公司会参考外部研究报告，这些报告主要由（ ）提供。 商业银行 证券公司 保险公司 期货公司59 ，（ ）也称价格营收比，是股票市价与销售收入的比率，该指标反映的是单位销售收入反映的股价水平。 市净率 市销率 市盈率 企业价值倍数60 ，欧盟金融市场上运营的所有私募股权投资基金必须进行托管，托管机构可以是（）。 银行 公证员 律师 以上都正确61，下列关于衍生工具交易单位的说法，错误的是（ ）。 交易单位又称合约规模 在交易时，

20、只能以交易单位的整数倍进行买卖 确定期货合约交易单位的大小时，主要应当考虑合约标的资产的市场规模、交易者的资金规模等因素 当合约标的资产的市场规模、交易者的资金规模较大时，交易单位应该较小62，如果期货交易保证金为合约金额的5%，则可以控制（ ）倍于所投资金额的合约资产，实现小资金撬动大资金，这也在很大程度上决定了衍生工具所具有的高风险性。 10 15 20 2563，金融期货中率先出现的是（ ）。 股票指数期货 利率期货 外汇期货 股票期货64，我国的商品期货市场开始于（ ）。 20

21、世纪70年代 20世纪80年代 20世纪90年代 20世纪60年代65 ，一般来说，股票的实际清算价值（ ）账面价值。 高于 低于 等于 不确定66 ，如果某可转换债券面额为1000元，规定其转换比例为40，则转换价格为（ ）元。 5 25 50 10067 ，认股权证的（ )是指权证有效期内标的资产价格波动为权证持有者带来利益的可能性隐含的价值。 时间价值 内在价值 实际价值 名义价值68 ，下列（ ）不

22、属于股票回购的方式。 场内公开市场回购 场外协议回购 场内协议回购 要约回购69，设一种证券取得10%的收益率的概率是1/2，取得25%的收益率的概率为1/2，则该证券的期望收益率为（ ）。 17.50% 15% 12% 10%70 ，某公司从银行取得贷款30万元，年利率为6%，贷款期限为3年，到底3年年末一次偿清，公司应付银行本利和为（ ）万元。 35.4 35.73 31.8 33.671，用某一时期内投资组合平均超额收益率除以该组合收益率的标准差，并以此为基准

23、来测度任何组合绩效的方法是（ ）。 信息比率法 夏普指数法 特雷诺指数法 詹森指数法72 ，根据目前有关规定，下列机构买卖基金的差价收入需征收营业税的是（）。 信托公司 会计师事务所 投资公司 工业企业73 ，赎回费扣除基本手续费后的余额属于（）。 利息收入 投资收益 其他收入 公允价值变动损益74 ，债券市场价格越（ ）债券面值，期限越（ ），则当期收益率就越偏离到期收益率。 接近；长 接近；短 偏离；长 

24、;偏离；短75 ，（ ）年，债券信用评级行业在我国首次出现。 1985 1986 1987 198876 ，下列选项中不能作为政策性金融债发行人的是（ ）。 国家开发银行 中国进出口银行 中国农业发展银行 交通银行77，关于债券发行主体论述不正确的是（ ）。 政府债券的发行主体是政府 公司债券的发行主体是股份公司 凭证式债券的发行主体是非股份制企业 金融债券的发行主体是银行或其他金融机构78，下列选项中属于债券按发行主体分类的是（ ）。 固定利率

25、债券、浮动利率债券、累进利率债券和免税债券等 息票债券和贴现债券 人民币债券和外币债券 政府债券、金融债券、公司债券等79 ，（ ）年，债券信用评级行业在我国首次出现。 1987 1988 1986 198580，下列关于利率风险说法不正确的是（ ）。 利率变动引起债券价格波动的风险 债券的价格与利率呈反方向变动关系 这种风险只对固定利率债券来说特别重要 在市场利率下行的环境中具有较高的利率风险81，下列关于当期收益率说法不正确的是（ ）。 当期收益率又称当前收益率

26、 是债券的年利息收入与当前的债券市场价格的比率 考虑了债券投资所获得的资本利得或损失 是债券某一期间获得的现金收入相较于债券价格的比率82 ，下列关于到期收益率影响因素的说法，错误的是（ ）。 在其他因素相同的情况下，债券市场价格与到期收益率呈反方向增减 在其他因素相同的情况下，固定利率债券比零息债券的到期收益率要低 在其他因素相同的情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向增减 在市场利率波动的情况下，再投资收益率可能不会维持不变，会影响投资者实际的持有其收益率83 ，证券监管目标和原则和集合投资事业监管

27、原则是由（）发布。 国际金融协会 国际基金业协会 中国证监会 国际证监会84，下列关于本期利润说法不正确的是（ ）。 是基金在一定时期内全部损益的总和 它包括基金已经实现的损益 包括了未实现的估值增值或减值 是一个能够局部反映基金在一定时期内经营成果的指标85，基金的会计核算对象不包括（）。 资产损益共同类 损益类 资产负债共同类 负债类86，（）是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体，（）负有复核责任。 基金管理公司 中国证监会 基金托管人 基金投

28、资者 基金管理公司 托管人 基金管理公司 基金管理人87 ，以下关于基金利润分配的表述，错误的是（）。 开放式基金应该在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数 投资者周五申请赎回的货币基金份额，不享有周六、周日的利润分配 基金进行利润分配会导致基金份额净值下降，但对投资者的利益没有实际影响 封闭式基金只能采用现金方式分红88 ，（ ）是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础，也是评价基金投资业绩的基础指标。 基金资产净值 基金份额净值 基金总资产 基金净资产89

29、0;，任何一家市场参与者的单只债券的远期交易卖出和买入总余额分别不得超过该只债券流通量的（），远期交易卖出总余额不得超过其可用自由债券总余额的（）。 10%；100% 20%；100% 50%；200% 20%；200%90，（）是指结算系统对每笔债券交易都单独进行结算，一个买方对应一个卖方，当一方遇券或款不足时，系统不进行部分结算。 全额结算 实时处理交收 净额结算 批量处理交收91，基金资产估值是指通过对基金所拥有的（）按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基金资产公允价值的过程 全部资产 

30、;净资产 全部资产及所有负债 负债92 ，（ ）是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类金融衍生工具。 利率衍生工具 股权类产品的衍生工具 信用衍生工具 商品衍生工具93 ，估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。 公开性 一致性 长期性 准确性94，下列关于具体投资品种估值方法错误的是（）。 交易所上市股票和权证以开盘价估值 上市债券以收盘净价估值 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确

31、定公允价值 送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值95，（ ）不属于银行间债券市场的交易品种。 债券 央行票据 中期票据 基金96，以下关于基金资产估值，表述错误的是（）。 基金管理人进行基金估值，可参考估值小组的意见，但不能免除其估值责任 基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核 基金托管人根据确认的基金份额净值计算申购赎回数额 基金管理人每个工作日对基金资产估值97，股票投资组合的构建通常有自上而下与自下而上两种策略。下列关于两种策略说法

32、不正确的是（ ）。 自上而下策略从宏观形势及行业、板块特征入手 自下而上是依赖个股筛选的投资策略，关注经济或市场的整体趋势。 自上而下策略不注重行业配置 越来越多的基金经理采用自上而下和自下而上相结合的方式98，下列不能反映货币市场基金风险的指标是（ ）。 投资组合平均剩余期限 融资比例 融券比例 浮动利率债券投资情况99 ，下列不属于所有者权益的是（ ）。 股本 盈余公积 未分配利润 净资本100，设立证券登记结算机构必须经（ ）批准。 证券业协会

33、60;国务院证券监督管理机构 国务院 会员大会1、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：5页解析：另外还有：招募说明书草案等四个主要文件。2、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：8页解析：目前，我国股票型基金的认购费率最高一般不超过1.5%。3、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：8页解析：投资者认购开放式基金时，T日提交认购申请后，一般可于T+2日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。4、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：141页解析：基金管理人的基金宣传推介材料应当自向公众分发或发布之日起5个工作人内报主要经营活动所在地中国证监会派出

34、机构备案。5、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：119页解析：操纵市场的构成要素有二：一是有误导市场参与者的意图；二是实施了歪曲证券价格或者人为虚增交易量等不当影响证券价格的行为。其中，前者是判定是否构成“操纵市场”的关键因素。6、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：143页解析：金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。7、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：22页解析：封闭式基金一般有一个固定的存续期；而开放式基金一般是无存续期限的。8、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：22页解析：ETF基金管理人每日开

35、市前会根据基金资产净值、投资组合以及标的指数的成分股股票情况，公布证券申购与赎回清单。9、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：84页解析：基金管理公司的主要股东是指持有基金管理公司股权比例最高且不低于25%的股东。10、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：113页解析：职业道德具有引导、规范、评价和教化的功能，可以发挥调整职业关系、提升职业素质和促进行业发展的作用。11、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：112页解析：职业道德的特征：职业道德具有特殊性；职业道德具有继承性；职业道德具有规范性；职业道德具有具体性。12、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：102

36、页解析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明书登载在管理人网站上，将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上；在公告的15日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新的内容提供书面说明。13、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：57页解析：ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于基金资产净值的90%，其余部分应投资于标的指数的成分股和备选成分股以及中国证监会规定的其他证券品种。14、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：95页解析：基金募集期限自基金份额发售之日起计算。15、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：112页解析：凡是根据有关法

37、律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。16、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：84页解析：对基金管理公司持有5%以上股权的非主要股东，非主要股东为自然人的，个人金融资产不低于1000万元人民币，在境内外资产管理行业从业5年以上。17、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：22页解析：ETF实施价格涨跌幅限制，涨跌幅设置为10%，从上市首日开始实行。18、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：8页解析：货币型基金一般不收取认购费。19、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：81页解析：基金业协会的权力机构为全体

38、会员组成的会员大会。20、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：23页解析：开放式基金每日公布单位资产净值，每季度公布资产组合，每6个月公布变更的招募说明书。21、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：81页解析：会员分为三类：普通会员、联席会员、特别会员。22、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：91页解析：基金托管人整改后，应当向中国证监会、中国银监会提交报告；经验收，符合有关要求后，应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施。23、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：91页解析：新基金托管人产生前，由中国证监会指定临时基金托管人。24、参考答案：B测试方

39、向：难易程度：易教材页码：91页解析：基金管理人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人。25、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：81页解析：基金管理人和基金托管人加入协会的，为普通会员。26、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：81页解析：基金服务机构加入基金业协会的，为联席会员。27、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：31页解析：基金份额登记流程的内容。28、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：31页解析：开放式基金份额登记概念的内容。29、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：59页解析：QDII是合格的境内机构投资者的首字母

40、缩写。30、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：139页解析：B选项属于基金销售人员从事基金销售活动禁止性情形应当为：同意或默许他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务。31、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：129页解析：在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后10个工作日内，基金销售机构应向中国反洗钱监测分析中心报告。32、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：137页解析：负责基金销售业务的管理人人员应取得基金从业资格。33、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：159页解析：售后服务主要包括：提醒客户及时核对交易确认；向客户介绍客户服务、信息查询等的办法

41、和路径；定期提供产品净值信息；基金公司、基金产品发动变化时及时通知客户。34、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：45页解析：根据债券信用等级的不同，可以将债券分为低等级债券、高等级债券等。35、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：59页解析：2007年6月18日，中国证监会颁布的合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法规定，符合条件的境内基金管理公司和证券公司，经中国证监会批准，可在境内募集资金进行证券投资管理。36、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：73页解析：广义的基金监管是指有法律监管权的政府机构基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对基金市场、

42、基金市场主体及其活动的监督或管理。本书中采用狭义的基金监管概念，即基金监管专指政府机构监管。37、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：148页解析：基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额。38、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：125页解析：本题考察识别原则的定义。39、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：125页解析：本题考察易入原则的定义。40、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：96页解析：基金募集失败，基金管理人应当在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利

43、息。41、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：42页解析：股票基金的最大特点是适合长期投资。42、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：24页解析：证券投资基金起源于英国的投资信托公司。43、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：6页解析：期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的。44、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：39页解析：增长型基金是指以追求资本增值为基本目标，较少考虑当期收入的基金，主要以具有良好潜力的股票为投资对象。45、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：96页解析：基金募集失败，

44、基金管理人应当承担下列责任：以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；在募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。46、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：103页解析：基金托管人的基金托管部门主要业务人员在1年内变动超过30%时，托管人应当在变化发生之日起2日内编制并披露临时报告书，并报中国证监会备案。47、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：89页解析：依据证券投资基金法的规定，公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。48、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：84页解析：基金公司主要股东为法人或其他组织的，净资产

45、不低于2亿元人民币。49、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：74页解析：基金监管目标是基金监管活动的出发点和价值归宿。50、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：82页解析：选项C属于证券交易所的职责。51、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：84页解析：主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近3年没有违法记录。52、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：125页解析：本题考察可测原则的定义。53、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：154页解析：基金投资跟踪与评价的核心是对基金销

46、售业务以及人际关系的维护。54、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：73页解析：政府监管较之基金行业自律、基金机构内控以及社会力量监督具有以下特征：监管内容具有全面性；监管对象具有广泛性；监管时间具有连续性；监管主体及其权限具有法定性；监管活动具有强制性。55、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：40页解析：国外许多著名的基金管理公司如富达、摩根在向国外扩张时都纷纷采取了伞形基金的形式。56、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：32页解析：T日，投资者的申购、赎回申请信息通过代销网点传送至代销机构总部，由代销机构总部将本代销机构的申购、赎回申请信息汇总后统一传送至注册登

47、记机构。57、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：32页解析：有关法律明确规定，基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购（认购）、赎回申请的有效性进行确认。58、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：24页解析：通常认为，最早的证券投资基金是1868年英国的海外及殖民地政府信托基金。59、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：147页解析：收取销售服务费的，对持有持续期少于30日的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。60、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：145页解析：巨额赎回风险是开放式基金所特

48、有的一种风险。61、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：145页解析：当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的10%时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。62、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：6页解析：衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。63、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：15页解析：为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。64、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：102页解析：在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定

49、报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。65、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：102页解析：基金管理人需在基金合同生效的次日在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。66、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：22页解析：封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。67、参考答案：A测试方向：难易程度：易教

50、材页码：105页解析：基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人基本情况、说明基金募集有关事宜、指导投资者认购基金份额的规范性文件。68、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：22页解析：封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在争取那交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。开放式基金份额不固定，投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点向基金管理人或其销售代理人提出申购、赎回申请，交易在投资者与基金管理人之间完成。69、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：15页解析：目前，开放式基金所

51、遵循的申购、赎回主要原则为：“未知价”交易原则；“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请。70、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：16页解析：基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。71、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：16页解析：股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。72、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：41页解析：上市开放式基金是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份额交

52、易和基金份额申购或赎回的开放式基金。73、参考答案：A测试方向：难易程度：易教材页码：42页解析：股票基金是应对通货膨胀最有效的手段。74、参考答案：D测试方向：难易程度：易教材页码：42页解析：每一个交易日股票基金只有一个价格。75、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：128页解析：基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利和义务。76、参考答案：B测试方向：难易程度：易教材页码：38页解析：2004年7月1日开始施行的证券投资基金运作管理办法，首次将我国的基金类别分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等基本类型。77、参考答案：C测试方向：难易程度：易教材页码：39页解析：根