货币银行学第五章

1、高等教育出版社第五章商业银行第五章商业银行学习目标学习目标1第一节商业银行概述第一节商业银行概述第二节商业银行的业务第二节商业银行的业务第三节商业银行的经营管理第三节商业银行的经营管理234第四节商业银行的信用创造第四节商业银行的信用创造5思考题思考题6学习目标学习目标 现代商业银行的概念、特征、基本类型、组织制度和发展趋势。现代商业银行的概念、特征、基本类型、组织制度和发展趋势。 商业银行的主要业务种类。商业银行的主要业务种类。 商业银行的经营原则、商业银行经营管理理论的演变过程和商业银商业银行的经营原则、商业银行经营管理理论的演变过程和商业银行经营管理的重点。行经营管理的重点。 商业银行信

2、用创造的含义、前提、过程和主要影响因素。商业银行信用创造的含义、前提、过程和主要影响因素。第二节第二节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行含义一、商业银行含义1 1、传统含义：商业银行是唯一能够创造、传统含义：商业银行是唯一能够创造“信用货币信用货币”的银行。即唯的银行。即唯一能够吸收活期存款，提供转账结算的银行。一能够吸收活期存款，提供转账结算的银行。2 2、现代含义：多功能、综合性的金融机构、现代含义：多功能、综合性的金融机构“金融百货公司金融百货公司”。二、性质：特殊的金融企业。二、性质：特殊的金融企业。三、商业银行的基本类型三、商业银行的基本类型（一）分离型商业银行（一）分离型商业银

3、行它是按照分业经营原则，银行业务与证券、信托业务相分离，商业银它是按照分业经营原则，银行业务与证券、信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。又行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。又称称“英国型英国型”（二）全能型商业银行（二）全能型商业银行它是依据混业经营的原则，不区别分银行业务与证券业务和信托业务，它是依据混业经营的原则，不区别分银行业务与证券业务和信托业务，银行可以全面经营各种金融业务。又称银行可以全面经营各种金融业务。又称“德国型德国型”第二节 商业银行概述四、商业银行组织制度四、商业银行组织制度（一）单元制：不设或不允许设立

4、分支结构。仅存于美国。（一）单元制：不设或不允许设立分支结构。仅存于美国。（二）分支行制：又称（二）分支行制：又称“金字塔式金字塔式”银行制。银行制。1 1、优点：可以在全国范围内筹集和调度资金；、优点：可以在全国范围内筹集和调度资金； 规模效应规模效应 易于分散风险易于分散风险 适应现代经济发展需要适应现代经济发展需要2 2、缺点：不利于欠发达地区经济发展、缺点：不利于欠发达地区经济发展 内部层级较多，管理难度大内部层级较多，管理难度大 易于形成垄断易于形成垄断 第二节 商业银行概述持股公司制：银行持股公司制：银行持股公司持股公司控制其他银行控制其他银行连锁银行制：某人或集团直接购买其他银行

5、，形成对其他银行的控制，连锁银行制：某人或集团直接购买其他银行，形成对其他银行的控制，其他银行以其独立地位而存在。其他银行以其独立地位而存在。五、各国的不同称谓五、各国的不同称谓美国美国 国民银行国民银行 英国英国 存款银行存款银行 法国法国 信贷银行信贷银行德国德国 全能银行全能银行 日本日本 都市银行都市银行六、商业银行的地位六、商业银行的地位主体地位主体地位资金中心资金中心 结算中心结算中心 信贷中心信贷中心 外汇中心外汇中心七、现代商业银行的发展趋势七、现代商业银行的发展趋势 体制自由化体制自由化 资本集中化资本集中化 服务网络化服务网络化 竞争多样化竞争多样化 资产证券化资产证券化

6、业务国际化业务国际化 管理现代化管理现代化 经营全能化经营全能化第三节 商业银行业务 一、概述一、概述 三大业务三大业务 负债业务负债业务 资产业务资产业务 中间业务中间业务其中其中 负债业务负债业务筹集资金筹集资金基础基础 资产业务资产业务运用资金运用资金关键关键 中间业务中间业务金融服务金融服务辅助辅助二、具体业务简介二、具体业务简介（一）负债业务（一）负债业务包括广义的负债和狭义的负债；广义的负债包括广义的负债和狭义的负债；广义的负债= =狭义负债狭义负债+ +资本金资本金1 1、狭义负债、狭义负债（1 1）存款负债）存款负债银行以各种存款的形式形成的负债。主要有：银行以各种存款的形式形

7、成的负债。主要有：经济组织存款经济组织存款包括活期存款（主要用于结算）和定期存款（多包括活期存款（主要用于结算）和定期存款（多为专项存款）为专项存款）储蓄存款（对私存款）储蓄存款（对私存款）活期、定期和定活两便。活期、定期和定活两便。第三节 商业银行业务 财政性存款财政性存款金库存款、经费存款和基建存款。金库存款、经费存款和基建存款。注注：这类负债银行基本处于被动地位，故又称被动负债。：这类负债银行基本处于被动地位，故又称被动负债。（2 2）借入负债）借入负债向央行借向央行借再贷款和再贴现再贷款和再贴现向同业借向同业借同业拆入、转抵押、转贴现同业拆入、转抵押、转贴现向市场借向市场借发行金融债券

8、、发行金融债券、CDCD、回购协议、回购协议向境外借向境外借向国际金融机构、外国银行和外国政府借向国际金融机构、外国银行和外国政府借注注：这类负债银行基本处于主动地位，故又称主动负债。：这类负债银行基本处于主动地位，故又称主动负债。（3 3）其他负债）其他负债主要是在结算过程中和相互代理时产生的负债。主要是在结算过程中和相互代理时产生的负债。第三节 商业银行业务2 2、资本金、资本金业主投入的预付资本和经营过程中积累的资本业主投入的预付资本和经营过程中积累的资本（1 1）巴塞尔协议）巴塞尔协议的划分的划分核心资本和附属资本（主要是长期负核心资本和附属资本（主要是长期负债、资本性债券和法定存款准

9、备金）债、资本性债券和法定存款准备金）巴塞尔巴塞尔的划分的划分核心一级资本、一级资本和二级资本核心一级资本、一级资本和二级资本（2 2）资本充足率）资本充足率= =资本总额风险资产总额资本总额风险资产总额（3 3）资本金的功能：）资本金的功能：银行初期经营的基础银行初期经营的基础银行实力的象征银行实力的象征债权人权益的保护屏障债权人权益的保护屏障扩展资产的前提扩展资产的前提提高竞争力的重要手段提高竞争力的重要手段满足监管要求的必要条件满足监管要求的必要条件第三节 商业银行业务（三）资产业务（三）资产业务商业银行的盈利来源。包括现金业务、贷款业务商业银行的盈利来源。包括现金业务、贷款业务和证券投

10、资业务。和证券投资业务。1 1、现金业务、现金业务满足银行日常流动性需要的第一道防线，包括现金满足银行日常流动性需要的第一道防线，包括现金和现金等同物，多为随时可以支付，是非盈利或低盈利资产，应保持和现金等同物，多为随时可以支付，是非盈利或低盈利资产，应保持适度规模。由库存现金、在央行存款、存放同业存款和在途资金四个适度规模。由库存现金、在央行存款、存放同业存款和在途资金四个项目组成。项目组成。2 2、贷款业务、贷款业务（1 1）含义）含义商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期偿还为商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期偿还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。条件，将货

11、币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。（2 2）种类）种类按有无委托分：自营贷款、委托贷款和特定贷款按有无委托分：自营贷款、委托贷款和特定贷款自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。第三节 商业银行业务特点是：资金自筹、自主发放、风险自担、收益自享，是商业银行最特点是：资金自筹、自主发放、风险自担、收益自享，是商业银行最主要的贷款种类。主要的贷款种类。委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，委托贷款，系指由

12、政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。 特点是：资金由委托人提供，贷款条件和对象等都由委托人规定，特点是：资金由委托人提供，贷款条件和对象等都由委托人规定， 银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独

13、资商业银行发放的贷款。救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 按期限分：短期贷款、中期贷款和长期贷款按期限分：短期贷款、中期贷款和长期贷款短期贷款，系指贷款期限在短期贷款，系指贷款期限在1 1年以内（含年以内（含1 1年）的贷款。年）的贷款。中期贷款，系指贷款期限在中期贷款，系指贷款期限在1 1年以上（不含年以上（不含1 1年）年）5 5年以下（含年以下（含5 5年）的年）的贷款。贷款。长期贷款，系指贷款期限在长期贷款，系指贷款期限在5 5年（不含年（不含5 5年）以上的贷款。年）以上的贷款。第三节 商业银行业务按有无担保分：信用贷款、担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押按有无担保分：信用贷款

14、、担保贷款（保证贷款、抵押贷款、质押贷款）和票据贴现贷款）和票据贴现信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。担保贷款，系指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。担保贷款，系指保证贷款、抵押贷款、质押贷款。保证贷款，系指按保证贷款，系指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。责任而发放的贷款。抵押贷款，系指按抵押贷款，系指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借款规定

15、的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款，系指按质押贷款，系指按中华人民共和国担保法中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。票据贴现，系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷票据贴现，系指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款款第三节 商业银行业务四类贷款的比较四类贷款的比较种类种类担保情况担保情况内在还款内在还款约束机制约束机制风险风险信用贷款无担保软化较大保证贷款人保强化较小抵押贷款物保硬化小票据贴现法保强化

16、较小第三节 商业银行业务按用途分：固定资产贷款（技术改造贷款、基本建设贷款）、流动按用途分：固定资产贷款（技术改造贷款、基本建设贷款）、流动资金贷款和消费贷款资金贷款和消费贷款3 3、投资业务、投资业务是指证券投资，即商业银行将资金用于购买有价证是指证券投资，即商业银行将资金用于购买有价证券的活动。券的活动。目的目的获取收益获取收益 补充流动性补充流动性 分散风险分散风险投资对象投资对象主要是货币市场工具（国债为主），资本市场工具为辅。主要是货币市场工具（国债为主），资本市场工具为辅。第三节 商业银行业务3 3、中间业务、中间业务（1 1）含义）含义指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行

17、非利息收入指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。（的业务。（20012001年年7 7月月4 4日人民银行颁布日人民银行颁布商业银行中间业务暂行规定商业银行中间业务暂行规定）。）。（2 2）种类）种类狭义的中间业务狭义的中间业务（即一般意义上的中间金融服务业务）：（即一般意义上的中间金融服务业务）：是指商业银行代是指商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务。理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务。特点：特点：银行不需或较少动用自己的资金。银行不需或较少动用自己的资金。主要是以主要是以“中间人中间人”的身份。的身份。无风险或风险较小。无

18、风险或风险较小。主要是获取非利息收入。主要是获取非利息收入。不影响表内资产和负债。不影响表内资产和负债。中间业务是在银行的资产负债信用业务的基础上产生的，并可以促使银行信中间业务是在银行的资产负债信用业务的基础上产生的，并可以促使银行信用业务的发展和扩大。中间业务占银行收入比重逐年加大，成为商业银行竞用业务的发展和扩大。中间业务占银行收入比重逐年加大，成为商业银行竞争的重点之一。争的重点之一。第三节 商业银行业务主要业务主要业务支付结算类业务、银行卡业务、代理类业务、基金托管类业务和咨询支付结算类业务、银行卡业务、代理类业务、基金托管类业务和咨询顾问类业务。顾问类业务。创新类中间业务（狭义的表

19、外业务）创新类中间业务（狭义的表外业务）含义：是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关含义：是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。特点：在办理时不需要动用资金，但有形成或有负债的可能；特点：在办理时不需要动用资金，但有形成或有负债的可能；“中间中间人的身份人的身份”被突破；主要是获取非利息收入。被突破；主要是获取非利息收入。主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大类。主要包括担保或类似的或有负债、承诺类业务和金融衍生业务三大

20、类。担保类业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约担保类业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。第三节 商业银行业务承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺、备用信用额度、回购协议、提供约定信用的业务，主要指贷款承诺、备用信用额度、回购协议、票据发行便利等。票据发行便利等。交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的交易类中

21、间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期合约、金融期货、互换和期权等。务，如远期合约、金融期货、互换和期权等。第三节 商业银行业务（3 3）中间业务与表外业务的区别和联系。）中间业务与表外业务的区别和联系。表外业务是国外的概念，意即所有不体现在资产负债表上，但会影响表外业务是国外的概念，意即所有不体现在资产负债表上，但会影响当期损益的业务，都可以是表外业务。当期损益的业务，都可以是表外业务。中间业务，按照文件上的定义，是中间业务，按照文件上的定义，是“指

22、不构成商业银行表内资产、表指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务内负债，形成银行非利息收入的业务”，就是银行不动用自身资产，就是银行不动用自身资产，仅以中间人身份提供的服务。仅以中间人身份提供的服务。这两个定义，一个是从会计准则上出发，一个是从业务类型上出发。这两个定义，一个是从会计准则上出发，一个是从业务类型上出发。在两者的关系上，一般来说，中间业务都是表外业务，但表外业务不在两者的关系上，一般来说，中间业务都是表外业务，但表外业务不一定是中间业务，关键看是否涉及到银行自身。一定是中间业务，关键看是否涉及到银行自身。表外业务可以涉及银行自身，但是根据会计准则不体现在资产

23、负债表表外业务可以涉及银行自身，但是根据会计准则不体现在资产负债表上，而中间业务则是不涉及银行，银行只起到中间人的作用。比如开上，而中间业务则是不涉及银行，银行只起到中间人的作用。比如开立银行承兑汇票，就属于表外业务，但不能归入中间业务。立银行承兑汇票，就属于表外业务，但不能归入中间业务。第四节 商业银行经营管理一、商业银行经营管理原则一、商业银行经营管理原则“三性三性”原则原则（一）安全性原则（一）安全性原则1 1、含义：商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险、含义：商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚

24、定的信任。和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。2 2、原因：风险的普遍存在。、原因：风险的普遍存在。（1 1）信用风险）信用风险客户违约风险客户违约风险最主要风险最主要风险（2 2）市场风险）市场风险利率风险利率风险成本提高、收益降低、资产缩水成本提高、收益降低、资产缩水（3 3）流动性风险）流动性风险偿付能力不足偿付能力不足挤兑挤兑（4 4）操作风险）操作风险违规操作违规操作3 3、实现途径、实现途径（1 1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。（2 2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。）合理安

25、排资产规模和结构，提高资产质量。（3 3）遵纪守法，合法经营。）遵纪守法，合法经营。（4 4）采取多种措施，防范经营风险。）采取多种措施，防范经营风险。第四节 商业银行经营管理（二）流动性原则（二）流动性原则1 1、含义：指商业银行随时应付客户提存以及满足银行支付需要的能力。、含义：指商业银行随时应付客户提存以及满足银行支付需要的能力。2 2、内容：商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。、内容：商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。（1 1）资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一）资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是变现的

26、成本最低；二是变现的速度最快。是变现的成本最低；二是变现的速度最快。（2 2）负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。衡量银行负）负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。衡量银行负债流动性的标准也有两个：一是取得可用资金的价格最低；二是取得可用资债流动性的标准也有两个：一是取得可用资金的价格最低；二是取得可用资金的时效最短。金的时效最短。3 3、原因：商业银行在日常经营中客观上存在流动性需求。一是存款客户的提、原因：商业银行在日常经营中客观上存在流动性需求。一是存款客户的提存需求；二是老客户正常合理的贷款需求；三是抓住有利投资机会的资金需存需求；二是老客户正常合理的贷款

27、需求；三是抓住有利投资机会的资金需求。求。4 4、实现途径、实现途径（1 1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。（2 2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。（3 3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。）加强流动性管理，实现流动性管理目标。第四节 商业银行经营管理（三）盈利性原则（三）盈利性原则1 1、含义：指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管、含义：指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。这一原则要商业银

28、行经营管理者在可能的情况下，尽可能地理的基本动力。这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。追求利润最大化。2 2、原因：内在冲动、原因：内在冲动企业性质企业性质 外在压力外在压力激烈的市场竞争激烈的市场竞争3 3、实现途径、实现途径开源节流开源节流 （1 1）开源）开源减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。拓展中间业务拓展中间业务（2 2）节流）节流降低资金成本，扩大资金来源。降低资金成本，扩大资金来源。加强经济核算，节约管理费用开支加强经济核算，节约管理费用开支减少资产损失。减少资产损失。第四节 商业银行经营管理（四）三性原则

29、之间的关系（四）三性原则之间的关系1 1、从总体上看：三者之间是一致的，统一的。、从总体上看：三者之间是一致的，统一的。 盈利是宗旨，安全是基础，流动是保证。盈利是宗旨，安全是基础，流动是保证。2 2、从相互之间关系看：三者之间存在局部的矛盾。、从相互之间关系看：三者之间存在局部的矛盾。 其中：盈利与安全和流动之间有矛盾；而安全与流动之间是一致其中：盈利与安全和流动之间有矛盾；而安全与流动之间是一致的。的。 正是由于三者之间既统一又矛盾的关系，因此在实践中，要结合正是由于三者之间既统一又矛盾的关系，因此在实践中，要结合具体的情况和条件进行组合配置、均衡协调，有所侧重，有所偏废。具体的情况和条件

30、进行组合配置、均衡协调，有所侧重，有所偏废。第四节 商业银行经营管理二、商业银行经营管理理论二、商业银行经营管理理论商业银行经营管理理论经历了资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合商业银行经营管理理论经历了资产管理理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论的演变过程。管理理论的演变过程。 2020世纪世纪8080年代后期以来，出现了一些新的发展，主要年代后期以来，出现了一些新的发展，主要有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论。有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论。（一）资产管理理论（一）资产管理理论早期的管理理论早期的管理理论1 1、商业贷款理论，又称真实票据论。这一理论认为：为了保持资

31、金的高度流、商业贷款理论，又称真实票据论。这一理论认为：为了保持资金的高度流动性，贷款应是短期和商业性的；银行办理短期贷款一定要以借款人的真实动性，贷款应是短期和商业性的；银行办理短期贷款一定要以借款人的真实交易为基础，要有真实的商业票据作为抵押或贴现。交易为基础，要有真实的商业票据作为抵押或贴现。缺点：未考虑到经济发展对信贷多样化的需要、银行存款的相对稳定性和贷缺点：未考虑到经济发展对信贷多样化的需要、银行存款的相对稳定性和贷款清偿的外部条件，限制了商业银行的业务发展。款清偿的外部条件，限制了商业银行的业务发展。2 2、可转换理论。该理论认为，商业银行可以将一部分资金投资于可转让证券、可转换

32、理论。该理论认为，商业银行可以将一部分资金投资于可转让证券上。由于这些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局上。由于这些盈利资产能够随时出售，转换为现金，所以贷款不一定非要局限于短期和自偿性投放范围。可转换理论的产生，使商业银行资产范围扩大，限于短期和自偿性投放范围。可转换理论的产生，使商业银行资产范围扩大，业务经营更加灵活多样。条件是金融市场要相当发达。业务经营更加灵活多样。条件是金融市场要相当发达。缺点：不能从根本上解决银行的流动性问题。缺点：不能从根本上解决银行的流动性问题。第四节 商业银行经营管理3 3、预期收入理论。认为银行回收贷款的资金来源应该是、预期收入理论。认为

33、银行回收贷款的资金来源应该是依靠借款人依靠借款人将来的预期收入将来的预期收入。因此，一笔贷款只要预期收入有保证就可以发放，。因此，一笔贷款只要预期收入有保证就可以发放，而不论期限长短。而不论期限长短。这种理论的提出，推动商业银行业务向经营中长期设备贷款、分期付这种理论的提出，推动商业银行业务向经营中长期设备贷款、分期付款的消费贷款和房屋抵押贷款等方面扩展。款的消费贷款和房屋抵押贷款等方面扩展。缺陷：银行的部分贷款由于期限长、预期收入难以把握，加大了银行缺陷：银行的部分贷款由于期限长、预期收入难以把握，加大了银行信贷经营上的风险。信贷经营上的风险。 第四节 商业银行经营管理（二）负债管理理论（二

34、）负债管理理论负债管理理论产生于负债管理理论产生于6060年代，这一理论的核心思想是将商业银行管理年代，这一理论的核心思想是将商业银行管理的重点由资产转向负债，的重点由资产转向负债，主张以借入资金的办法来保持银行流动性主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。从而增加资产业务，增加银行收益。负债管理开创了保持银行流动性的新途径。这一理论的不足是：容易负债管理开创了保持银行流动性的新途径。这一理论的不足是：容易导致银行负债结构中的短期资金来源比重过大，增加了经营风险，提导致银行负债结构中的短期资金来源比重过大，增加了经营风险，提高了银行的融资成本。高了银行的融资成本。

35、（三）资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论认为，单纯的（三）资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论认为，单纯的资产管理或负债管理，都难以在经营上达到安全性、流动性、收益性资产管理或负债管理，都难以在经营上达到安全性、流动性、收益性三者之间的均衡，只有对资产和负债同时在规模、期限、利率等方面三者之间的均衡，只有对资产和负债同时在规模、期限、利率等方面进行协调管理，才能达到银行经营的总目标。经过整个进行协调管理，才能达到银行经营的总目标。经过整个8080年代延及今年代延及今日，一直都是多数商业银行主流的经营管理思想。日，一直都是多数商业银行主流的经营管理思想。 第四节 商业银行经营管理（

36、4 4）商业银行经营理论的新发展。）商业银行经营理论的新发展。 2020世纪世纪8080年代后期以来，由于商年代后期以来，由于商业银行作为信用中介的地位受到削弱，银行发展的重心和银行竞争的业银行作为信用中介的地位受到削弱，银行发展的重心和银行竞争的焦点已逐渐转向金融服务领域，以服务为重点的经营管理理论应运而焦点已逐渐转向金融服务领域，以服务为重点的经营管理理论应运而生。主要有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论。生。主要有资产负债外管理理论和全方位满意管理理论。资产负债外管理理论提倡从正统的银行资产、负债业务以外去寻找新资产负债外管理理论提倡从正统的银行资产、负债业务以外去寻找新的经营领域，开辟新的盈利源泉。其主要内容是开拓表外业务，由于的经营领域，开辟新的盈利源泉。其主要内容是开拓表外业务，由于狭义的表外业务有形成或有债务的可能，存在一定的潜在风险，所以狭义的表外业务有形成或有债务的可能，存在一定的潜在风险，所以必须把之纳入表内统一管理。必须把之纳入表内统一管理。全方位满意管理理论是在全面质量管理的基础上发展起来的。它强调全方位满意管理理论是在全面质量管理的基础上发展起来的。它强调企业全体与顾客满意的管理概念。顾客的绝对满意是这一理论的主