防伪税控操作员培训课件

1、防伪税控企业操作员目 录1、防伪税控业务办理流程及金税工程数据采集32、赣州航天公司服务方式及承诺43、防伪税控企业开票系统及远程抄报操作流程54、红字发票开具流程 145、网上认证软件操作流程 166、网上申报流程 18防伪税控业务办理流程及金税工程数据采集一、防伪税控企业办理流程根据赣国税发201267号文件江西省国家税务局转发的通知要求，2013年对新上防伪税控企业办理流程变化如下：1、新办防伪税控企业所需资料：增值税防伪税控系统使用通知书原件；国税税务登记证副本复印件；一般纳税人认定登记表复印件；远程抄报申请书、一寸操作员相片一张（注：如果原有操作证的需本人携带操作证原件）、法人及操作

2、员身份证（复印件）；2、企业携带以上资料到我公司参加防伪税控操作员培训，培训内容有防伪开票子系统、网上申报子系统、网上认证子系统、网上抄报税子系统等，培训时间3天，培训结束后经赣州市国税局评估合格后颁发防伪税控开票子系统操作员操作书及办理其它相关手续，己经参加过培训的操作员必须经赣州市国税局评估，评估合格后在原操作证书上加盖评估合格章；3、 企业操作员需携带加盖评估合格章的操作证书，到各县区国税局办理两卡发行事宜；4、 我公司技术人员接到县区国税局通知后，先验证操作证书是否为企业实际操作人员，符合相关管理规定的将给企业发行两卡，由技术人员安装后就可以开具增值税专用发票了。二、网上申报办理流程1

3、、办理网上申报密钥所需资料（需加盖公章）：一式三份单位数字证书申请表（我公司有空白表格，也可在下载）；组织机构代码证（复印件）；营业执照副本（复印件）；国税税务登记证（复印件）；经办人身份证（复印件）；2、企业携带的以上资料到我公司办理网申报CA密钥事宜；3、公司每月8日及25日到派专人到江西省CA公司办理CA密钥，办好后会及时发给企业。三、金税工程数据采集（存根联数据与抵扣联数据相比对） 每月企业必须将开票子系统发票开具的明细数据（存根联明细）抄报至税局的报税系统（报税系统采集存联数据，要求100%采集）；同时，如果企业需要抵扣进项，必须将发票的扣抵联进行认证，认证后税局的认证系统同时采集抵

4、扣联数据；每月的月底税局内部会将存根联数据及抵扣联数据上传至交叉稽核子系统，将存根联与抵扣联进行比对；将比对不符的发票上传至发票协查子系统。服务方式及承诺1、 技术培训：免费提供防伪开票子系统的技术操作培训，对参加培训的人员经赣州市国税局评估合格后颁发防伪税控开票子系统操作员操作书。2、 电话支持服务：我公司设立了技术服务部电话8217796八小时外服务热线：400-110-7799。，确保为企业用户提供全天候电话技术支持服务，解答问题，指导用户排除故障。3、 上门维护服务：对于电话不能解决的问题，技术服务人员将在24小时内作出响应，现场排除故障不超过一个工作日。4

5、、 回访服务：对新安装的企业用户在当月内至少安排一次电话回访；对所有企业用户一年内提供不少于一次的现场回访。5、 信函通知服务：每月为电子证书即将到期的企业用户，发信发函。通知到期时间，和续期办理的相关注意事项。6、 网络远程服务：在用条件许可的情况，可以用远程的方式为用户服务，网络远程服务的方式更能及时有效为企业提供服务；同时提供了技术服支持QQ群：154422209。7、 专用设备维修：企业用户使用的开票子系统专用设备发生损坏，提供从购买日起的一年免费更换（人为因素损坏除外）。一年以后提供维修，收取维修发生的工本费。 8、投诉电话伪税控企业开票系统及远程抄报操作

6、流程一、系统启动启动计算机、运行开票软件。双击“防伪开票”，在系统封面上点击“进入系统”，在操作员登录对话框中选择相应操作员身份，并在“核对口令”中输入正确的口令，点击“确认”，进入开票系统主界面。系统启动的常见问题：1、登录开票系统时出现错误提示，“金税卡开启失败”、“初始化失败”；产生的原因： (1) 未插IC卡或IC卡接蟹不良； (2) 所插IC卡与金税卡不匹配卡； (3) 金税卡与主板冲突； (4) 金税卡与机器插槽接触不良。 (5) 金税卡故障二、开票前的准备1、本单位信息设置【第一步】点击“系统设置/系统初始化/企业税务信息”菜单项，弹出“企业税务信息”对话框；【第二步】在“企业税

7、务信息”对话框中按提示输入相应信息，其中企业名称和开票机信息中各项均取自金税卡无需输入。【第三步】信息输入完毕，点击“确认”按钮，自动保存。2、客户信息设置【第一步】点击“系统设置/编码设置/客户编码”菜单项，弹出“客户编码设置”窗口；【第二步】在“客户编码设置” 窗口中，录入客户的开票信息；其中“退出”按钮为保存退出，“+”按钮为增加一行记录，“-”按钮为删除一行记录。北京市朝阳工行朝阳【第三步】本次输入完毕，点击“退出”按钮存盘退出。编辑完成后点击“退出”按钮即可保存。3、商品信息设置【第一步】点击“系统设置/编码设置/商品编码”菜单项，弹出“商品编码设置”窗口；编辑完成后点击“退出”按钮

8、即可保存。【第二步】在“商品编码设置” 窗口中，录入商品的开票信息；其中操作与“客户编码设置”相同。【第三步】本次输入完毕，点击“退出”按钮存盘退出。三、发票管理1、新购发票读入【第一步】点击“发票管理/发票领用管理/发票领用管理/从IC卡读入新购发票”菜单项，弹出“您确认要从IC卡读入发票吗？”提示信息框；【第二步】单击“确认”按钮，系统便读取IC卡中的购票信息。读入成功，则新发票记入金税卡中，并显示发票读入成功的提示信息，上有发票信息，可以核对纸质发票信息；【第三步】核对无误，点击“确定”。常见问题及注意事项：1、到税局购买发票后要当月及时读入金税卡，不然如果到了金税卡已到锁死期就无法读入

9、发票；2、发票读入时提示：“IC卡中发票卷时间错”：将IC卡到税局解锁重写后，再手工退回发售系统，再发售给企业。2、发票填开【第一步】点击“发票管理/发票开具管理/发票填开”菜单项，弹出“发票号码确认”提示框；【第二步】核对发票号码无误，点击“确认”，弹出“专用发票填开”窗口；【第三步】填写购方信息，可以从客户编码中调用客户信息，或直接输入客户信息；调用时，点击“购货单位/名称”编辑框右侧的按钮，弹出“客户编码选择”窗口，用户可从中选取客户，双击客户信息行或点击左上角的“选择”按钮，则本客户信息写入发票界面的购方信息栏；【第四步】填写商品信息，只能从商品编码中调用商品信息，不能直接输入商品信息

10、；调用时，点击“商品名称”编辑框右侧的按钮，弹出“商品编码选择”窗口，用户可从中选取商品，双击商品信息行或点击左上角的“选择”按钮，则本商品信息写入发票界面的商品信息栏，补充输入该商品的其它信息；【第五步】检查发票中数据是否完整正确，确认无误后，点击“打印”按钮，该发票开具完成，发票信息记入金税卡黑匣子中，无法修改，系统弹出“发票打印”对话框；【第六步】在“发票打印”对话框中可设置边距调整，点击“打印”按钮则打印机直接打印，点击“不打印”则只保存发票信息，不进行打印，以后可在“发票查询”中进行查询打印。购方信息密文区商品信息销方信息备注带销货清单发票的填开：在“专用发票填开”窗口，商品信息栏不

11、能输入商品行，直接点击“清单”按钮，在弹出的“销货清单”填开窗口中，按调用商品信息的方法输入商品信息，输入完毕后点击左上角的“退出”按钮，返回“发票填开”窗口，系统自动生成清单汇总行，则商品信息输入完毕，点击“打印”保存发票及销货清单。销货清单的打印必须在“发票查询”中进行。负数发票的填开：在“专用发票填开”窗口，直接点击“负数”按钮，按提示要求输入相对应的正数发票代码及号码，须输入两遍，完全一致后激活“下一步”按钮，点击“下一步”，系统提示发票是否可以开具负数发票，如果可以则点击“确定”按钮，系统自动根据该发票信息生成一张负数发票，点击“打印”完成负数发票的填开。如果该对应的正数发票在当前的

12、发票库中没有，也可开具负数发票，点击“确定”按钮，返回“发票填开”窗口后，需按照该发票的信息输入购方及商品信息。发票填开常见问题：(1) 开具发票时提金税卡没有可用发票(已经购买了发票):未读入发票，发票读入即可；(2) 开具发票时提示取当前发票号失败：该种发票已经开完(3) 在每月抄税起始日开票时提示“已到抄税日，不能开票”： 只要执行了抄税处理后，就可正常开具发票；(4) 开具发票时提示金税卡已到锁死期,请您及时抄报税:税务局进行报税（无法用“远程报税”）后就可开具发票；(5) 开具发票时提示发票明细区满抄税提示：只要执行了抄税处理后，就可正常开具发票，但在下次抄税前必须报税；3、发票查询

13、【第一步】点击“发票管理/发票开具管理/已开发票查询”菜单项，弹出“发票查询”窗口，选择需要查询的发票的所属月份；【第二步】点击“确认”按钮，弹出“选择发票号码查询”窗口，找到需查询的发票行，若要打印发票或发票上的销货清单，可点击该窗口上的“打印”按钮选择打印发票还是销货清单，若要查看发票信息，可点击“查看明细”按钮，弹出“专用发票查询”窗口；【第三步】查询完毕，点击“取消”退出。4、已开发票作废【第一步】点击“发票管理/发票开具管理/已开发票作废”菜单项，弹出“选择发票号码”窗口；【第二步】单击选中需作废的发票行，点击“作废”按钮，弹出“本期将作废发票张数：1张。您要继续吗？” 提示信息框，

14、点击“确认”，系统提示“本期已成功作废发票：1张。”；【第三步】点击“确定”按钮，完成作废操作。5、未开发票作废【第一步】点击“发票管理/发票开具管理/未开发票作废”菜单项，弹出“发票号码确认”提示框；【第二步】确认是该张发票需进行未开作废，点击“确认”按钮，否则点击“取消”；【第三步】点击“确认”后，系统已将该发票作废，并提示“已成功作废发票号：XXXXXXXX。您要继续作废未开发票号吗？”，如需继续作废，点击“确认”按钮，否则点击“放弃”。6、发票打印常见问题(1)不能打印发票：A、可能的原因未连接打印机；B、未安装打印机驱动；C、打印驱动安装错误；D、开票软件数据库损坏（可能已经中病毒）

15、；(2) 打印出来的内容是乱码：A、打印驱动不对；B、操作系统中病毒；(3) 打印票的时死机：打印发票时修改了“向下、向右调整”的数值为空；(4) 打印发票时，右边的税额打印仅一位小数或没小数位，左边的商品名称少半个字或几个字（处理方法：打印发票时修改“向右调整”数值即可，正负不能大于10）；(5) 打印的发票多了一条白线：打印机断针；(6) 由于发票查询中，某张发票的信息允许多次打印，在未确定发票打印位置的时候可利用“发票查询”打印功能进行发票打印位置调整，不要急于用正式的纸质发票进行打印。四、抄报税1、抄税写IC卡（抄税处理）【第一步】点击“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单项，弹出“将

16、要抄XXXX年XX月份的税务资料，请您正确插入本机IC卡，选择确认开始抄税”提示框；【第二步】点击“确认”，系统自动将本期报税资料写入IC卡，结束后提示“发票抄税处理成功”，点击“确定”，完成抄税写IC卡操作。2、打印销项报表（发票资料查询打印）【第一步】点击“报税处理/抄报税管理/发票资料查询打印”菜单项，弹出“发票资料查询打印”对话框；【第二步】选择打印月份和其中一种报表，点击“确认”按钮，则系统根据选择项打开相应的窗口；报表包括：增值税专用发票汇总表、正数发票明细表、负数发票明细表、正数发票废票明细表和负数发票废票明细表，可根据实际情况选择打印。【第三步】在打开的报表窗口中，点击“打印”

17、按钮，弹出“表格打印”对话框，点击“打印”，打印机直接将该报表打印出来。3、持IC卡和报表到税局大厅报税或远程抄报4、抄税处理常见问题及注意事项：1、新上户企业第一次抄报税必须到税局大厅抄报税；2、如果企业的两卡做了更换及重新发行，企业抄报税时（不能进行远程抄报）必须先携带更换及重新发行前所开具的所有发票记账联到税局大厅做存根联补录报税（注：不能清卡），再做IC卡正常报税；3、无法抄税成功，可能的原因是：A、IC卡中有抄税信息（先报税再抄税）；B、IC卡中有购退票信息(将发票读入或退回税局)4、抄报税必须在每月1日至15日间完成。五、远程抄报【第一步】先插好CA密钥【第二步】进入远程抄报模块，

18、点击“报税状态”。再点“确定”。【第三步】在远程抄报模块，点击“远程报税”。其中要输入电子密钥密码：111111。【第四步】在远程抄报模块，点击“报税结果”。获取税局处理结果信息。【第五步】在远程抄报模块，点击“清卡操作”。注意事项及常见问题1、“清卡操作”后必须进入开票系统，否则可以会锁死金税卡，到时要到税局清卡；2、当月发行、当月更换金卡或当月重新发行两卡的单位不能进行远程抄报，只能到大厅报税。比如某企业2011年08月02日发行了两卡，8月2日至8月31日不能进行远程抄报，9月份报所属8月征期税也不能进行远程抄报，如果企业系统正常，抄了8月征期税后，企业可正常使用远程抄报了；3、企业进行

19、远程秒报次数和时间有没有限制：远程抄报次数没有限制；时间只要税局的服务器没有关闭，正常运行，企业可724小时操作，但最好每月抄报一次征期税，以免带来不必要的麻烦；4、在月初15日之前已抄报税，但到15日之后还提示“已到死锁期”：远程抄报没做最后一步“清卡”，只有到税局大厅报税岗清卡后才能正常开票。5、远程抄报时提示“-10101019签名数据失败或-10101042没有符合条件的证书”：A、密钥没插好；B、密钥已过期；6、远程抄报时提示“网络传送数据失败”：A、计算机未上网；B、江西国家税务局后台问题；7、远程抄报提示“网络接收错误”：远程抄报软件安装文件丢失。红字发票开具流程一、 红字发票流

20、程图二、 红字发票申请单开具1、 购方开具。以下两种情况由购方开具申请并由当地税局审核开具通知单。（1） 专用发票已抵扣：购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。 （2） 专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：A、 抵扣联、发票联均无法认证。B、认证结果为纳税人识别号认证不符。C、认证结果为发票代码、号码认证不符。D、购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。2、 销方开具。以下两种情况由销方开具申请并由当地税局审核开具通知单。（1） 因开票有误购方拒收专用发票。此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出

21、申请；（2） 因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请；3、 申请单的填写与开具相同；4、 在“红字发票申请单”菜单中，点击申请单填开，开具申请单。申请单可以打印或通过“申请单导出”导出到企业U盘中。三、 开具红字发票进入专用发票的填开界面后，点击票面的“负数” 按钮，即可通过下拉菜单所列的两种方式填开红字发票，1、 直接开具。销方在获得通知单后，采用手工输入通知单编号等信息的方式开具红字发票。 无论是购方申请开具还是销方申请开具，销方都可以在取得通知单后利用该功能开具红字发票。2、 导入红字发票通知单。销方采用直接导入从税

22、务端获得的电子通知单文件来开具红字发票，此时无需手工输入通知单编号等信息。只有销方申请开具红字发票时，才能从销方税务机关获得电子通知单文件，购方申请开具红字发票时无法从购方税务机关获取电子通知单文件。电子发票信息开具完成后，直接通过打印即可，与防伪税控开票操作一致。网上认证软件操作流程一、 启动启动计算机，连接好扫描仪，运行桌面上的图标。二、 初次设置在菜单中找到单击“企业基本信息设置”在打开的系统参数设置窗口中输入：1、 企业名称、税号。2、 网络参数设置中，在认证服务器地址和运输发票服务器地址栏中输入36:80/ferry三、 日常操作1、 在菜单中，点击“自动扫描认证”。2、 中，操作员代码和登录密码为：111111。3、 确认显示数据与发票打印内容一致后，点确定提交。4、 运输发票扫描认证，中点击“运输发票认证处理”。5、 扫描认证完成后，可通过远程查询进行实时查询。最后打印认证结果通知书。网上申报流程一、 将电脑上网，插好CA密钥（并保证密钥未过期）。打开IE浏览器，并在地址栏内输入网址：或:www.jx-n-二、点击“网上申报缴税” 三、在此输