《金融创新与金融法典型案例分析》教学大纲

1、金融创新与金融法典型案例分析教学大纲一、基本信息课程名称金融创新与金融法典型案例分析课程编号B英文名称Financial Innovation and Case Analysis课程类型通识课总学时32授课学时24实验学时8实践学时0学分2预修课程金融法、金融学等适用对象全校本科生课程负责人向前课程简介金融创新与金融法典型案例分析是一门通识课课程。该课程主要讲授金融法的基本概念和基础理论，着重介绍和分析现阶段金融市场中的热点法律问题，重点关注国内外最新的金融法理论与实务发展状况，并初步培养学生分析和解决金融法律实务问题的能力。课程的主要内容包括：金融法基础理论与最新发展、信托法原理与业务创新、

2、融资租赁法律制度与业务创新、私募股权投资法律制度与最新发展、新时期债转股法律问题研究、金融监管法的最新发展与监管创新等内容。本课程在注重基本理论、基本知识和基本技能教学的同时，贯穿“知识、能力、素质协调发展”的要求，突出学生的创新精神与实践能力培养与提高。二、教学目标与任务近年来，金融创新日新月异，金融市场变化频繁，互联网金融的迅速兴起和蓬勃发展更是深刻改变着传统的金融市场格局和人们的生活方式。因此，许多国家都将金融知识、金融消费者权益的保护作为国民教育的重要内容。在我国，随着“互联网+”时代的到来，各类金融创新产品层出不穷，包括大学生在内的绝大多数人都频繁参与金融活动。然而在此过程中，相应的

3、金融法律风险也会伴随着金融创新而产生。但包括大学生在内的大多数金融消费者往往只是知其然而不知其所以然，他们往往难以全面、客观地了解金融创新的实质和内涵，也不能有效的预防和控制其法律风险，更不能为保护自身的合法权益寻求有效路径。因此，对在校大学生进行金融创新中相关法律问题的系统教育，有助于其了解并正确认识金融创新，有效防范其法律风险，保护其合法权益。“金融创新与金融法典型案例分析”这门课程是开设给全校学生的通识课程，是以现代市场经济条件下各种金融金融创新行为为对象，深入研究这些行为及相关案例的法律规范，对我国金融法律体系及其因此而形成的金融法律制度进行诠释和阐述，课程重点关注金融创新的业务发展及

4、相关诉讼案件。课程将致力于科学完整的金融法体系的建设，重点研究信托法、融资租赁法、商业银行法等多个部分。本大纲坚持以马克思主义、毛泽东思想为指导，运用新兴的科学方法论，力图合理安排金融法的结构体系，较准确、全面地概括金融法的基本内容，期望能较好地体现以下几个特点：1.反映金融法最基本、最必需和最重要的内容；2.结构科学，内容新颖，尽可能反映金融法学科的最新成就，近年来国内金融创新方面的各种案例是本课程重点关注的对象；3.基本原理、基本知识和基本的方法技术相结合；4.尽可能总结概括并反映近年来我国金融改革的新经验、新情况和新问题，同时也要吸收、借鉴西方国家在社会化大生产与商品经济基础上形成和发展

5、起来的一系列金融法领域中合乎科学原理的部分，使之同我国社会主义市场经济的客观实践以及法律实践相结合，为创建有中国特色的金融法制体系服务。根据上述设想，大纲分成五章：第一章全面地阐述金融法基础理论；第二章着重阐述信托法律制度及业务创新；第三章着重阐述融资租赁法律制度及业务创新；第四章着重阐述私募股权投资法律制度及业务；第五章重点介绍新时期债转股法律制度及典型案例。为了更好地完成教学任务，我们拟在教学环节设计上作出如下努力。首先，在课堂教学中运用法案例分析有助于学生最直观地发现问题，激发学生对金融创新形式和金融法律实践的兴趣。通过一些部分极具代表性的典型案例引导学生自发地关注并主动研究现代金融创新

6、和相关金融法律制度。同时，对案例进行探讨或者辩论搭起金融法理论与实践的桥梁，调动学生学习金融法的兴趣和积极性，使得学生不再只是被动的接受理论知识，而是主动思考，探寻解决问题的路径与方法。其次，案例教学模式借助于教师的精细规划及引导，以课堂教学目标及内容所需为依据，通过对典型案例的深刻剖析，结合教师与学生、学生与学生之间的交流和探讨来完成学习，从而增强学生分析和解决实际问题能力。通过教师对学生的指引，对不同形式的案例所存在的问题进行思考探究并最终解决，增强学生的判断能力和应对能力，并有利于其解析能力和创新水平的提升。第三，案例教学模式是一种双向的教学形式，这意味着课堂教学不再重理论、轻实践，重讲

7、授，轻讨论，而是最大程度地实现教师与学生之间的双向互动。案例教学对授课教师在知识的把握和课堂教学水平上提出了更高的要求。此外，案例教学使学生参与到教学的整个过程，能极大地激发学生积极思考和自主学习，发现解决问题的方式方法，总体把握金融关系的未来演变和发展规律，从而提升课堂教学的整体效果。三、教学课时分配表章次教学内容教学时间备注讲授时数作业时数1第1章 金融创新与金融法典型案例分析概述第一节 金融创新的实践实践 41第二节 宝能收购万科案例的启示从金融创新、公司法、证券法、保险法等角度来观察和分析222第二章 信托法法律制度与业务创新第一节 信托法律制度42第二节 信托业务创新43案例分析 明

8、股实债案例研究224第三章融资租赁法律制度与业务创新第一节 融资租赁法律制度425第2节 业务创新与融合发展225案例讨论 易租宝案例的启示26第四章私募股权投资法律制度与业务创新第1节 私募股权投资基本法律制度第2节 案例分析 俏江南案件中的诸法律现象分析226第五章 金融监管与制度创新22合计32248四、教学内容与教学要求第一章 金融法与金融创新概述本章教学目的：本章是金融法课程的导言，通过本章的教学，帮助学生对本学科的概貌有所了解，熟悉本课程中最为核心的基础概念，掌握金融法的精神与实质，为以后各章的学习奠定结实的基础。本章主要内容：本章将系统介绍金融法的基本概念和基本问题，包括：金融的

9、概念、金融创新的分类、金融法的概念、金融法的体系以及金融法的调整范围等。本章重点和难点：本章的重点包括金融的概念、金融创新的概念与分类、金融法的特征范围、金融法的体系。本章的难点包括金融的概念与实质、金融法的基本原则。本章参考文献：1.朱崇实：金融法教程，法律出版社，2015年版。2.吴志攀：金融法概论，北京大学出版社，2016年版。3.李 扬：中国金融法制，中国金融出版社，2015年版。4、胡凤滨：中国指导案例、参考案例判旨总提炼:金融纠纷，法律出版社，2012年版。5、李蕊、杨璐：金融法案例评析，对外经济贸易大学出版社，2011年版。6.Matthew C. Stephenson, Leg

10、islatiive Allocation of Delegated Power: Uncertainty, Risk, and the Choice Between Agencies and Courts, Harvard Law Review,February, 2006.本章思考题：1.什么是金融？金融业务具体包含哪些业务？2.如何认识金融业的特殊性？3.如何认识金融法的基本原则？4.在金融创新不断深化的新形势下，如何完善金融法的体系？第一节 金 融一、金融的概念金融就是指货币资金的融通。它包括两方面的内容，分别为货币流通和信用活动。货币流通主要包括:一是现金流通，它是指以现钞所进行的货币

11、收付行为，二是非现金流通，又称转帐结算，它是指资金从付款人帐户划至收款人帐户的支付行为，它主要表现为存款货币之间的流通。金融法上的信用是指一方当事人基于对受信人在特定的期限内付款或还款的信任的基础上，使受信人不用立即付款就可获取资金、物资或服务。它主要包括借贷和投资两种行为。二、货币流通的种类我国目前的货币流通主要包括两方面的内容：一是现金流通，它是指以人民币现钞所进行的货币收付行为；二是非现金流通，又称转帐结算，它是指资金从付款人帐户划至收款人帐户的支付行为，它主要表现为存款货币之间的流通。三、信用活动种类信用包括借贷与投资。第二节 金融法基础理论一、金融法的概念金融法是关于我国国内的金融交

12、易关系和金融管理关系的法律规范的总称。二、金融法的调整对象1.金融交易关系2.金融管理关系三、金融法的体系1.金融机构与金融监管法律。2.金融服务市场管理法律。3.货币法律制度。4.资本市场管理法律制度。四、金融法的基本原则 第二章 中央银行法律制度本章教学目的：通过学习中央银行法这章的内容，学生应当掌握中央银行的概念与职能、中央银行的货币政策、我国的货币政策工具、中央银行对商业银行和其他金融机构的监管法律制度等内容。本章主要内容：本章内容主要分为两大部分。一是中央银行的基本制度与基本原理，包括：中央银行的概念与分类；中央银行的职能；中央银行的货币政策；中央银行的法律地位；中央银行的基本行为规

13、则；中央银行与金融监管。二是中国人民银行法律制度，包括：中国人民银行的法律地位；中国人民银行的货币政策立法与实践；中国人民银行所应遵守的禁止性或限制性规则；中国人民银行的金融监管职责与实施。本章重点与难点：本章重点集中在以下方面：中央银行的概念与职责；中央银行的分类；中央银行的货币政策与相关立法；中央银行与金融监管的关系与立法；中国人民银行的法律地位与行为规则；中国人民银行的金融监管职责与实施。本章的难点集中在以下方面：中央银行的法律地位；中央银行的职责与近年来的发展变化；中央银行的金融监管职责与制度安排；中国人民银行所应遵守的禁止性或限制性规则；2007年全球金融危机对中央银行法的挑战与应对

14、。本章参考文献：1.陈晓：中央银行法律制度研究，法律出版社2015年版。2.杨有振.侯西鸿：金融开放：创新与监管，中国金融出版社2012年版。3.陈建华：金融监管有效性研究，中国金融出版社2015年版。4.美威廉姆 ·A·拉维特.约瑟夫·麦瑞克·琼斯著：银行与金融机构法概要，刘李胜.安静译，中国社会科学出版社1996年版。5.美富兰克林·艾伦.道格拉斯·盖尔：比较金融系统，王晋斌等译，中国人民大学出版社2002年版。6.美哈威尔E杰克逊.小爱德华L西蒙斯（著）：金融监管，吴志攀等译，中国政法大学出版社2003年版。本章思考题：1.如何

15、认识和评价中央银行的法律地位问题？2.如何评价中央银行的最终目标？3.如何评价中国人民银行的职能转变？4.如何建立我国的存款保险制度？5.2007年全球金融危机给我国及世界中央银行立法带来了哪些挑战与启示？第一节 中央银行基本制度一、中央银行的概念中央银行是一个国家或一个区域内，行使监督管理金融事业，调节和控制一国或一区域内货币流通和信用活动职能的机构。二、中央银行的职能（一）发行的银行。（二）银行的银行。（三）政府的银行。三、中央银行的货币政策所谓货币政策是指中央银行为实现其特定的经济目标而制定和实施的各种旨在调节货币供应量和信用量的策略和方法的总称。货币政策是中央银行进行其业务活动，实现其

16、职能的核心。金融法的重要任务之一就是对货币政策及其工具的法律化。它包括以下三方面的内容。（一）最终目标1.币值稳定。2.充分就业。3.经济增长。4.国际收支平衡。（二）中间目标（三）货币政策工具（一）一般性货币政策工具。包括：存款准备金制度、再贴现政策、公开市场业务。（二）选择性货币政策工具。包括：直接信用控制和间接信用控制。四、中央银行的法律地位中央银行的法律地位是指其在国家权力体系中的地位问题，主要考察其与立法机关、中央政府以及财政部之间的关系以及中央银行对外部压力的反应。第二节 中国人民银行法一、中国人民银行的历史与发展现状中国人民银行是在传统的根据地银行的基础上成立和发展起来的。199

17、5年，中国人民银行法通过，2003年我国对该法进行了修订。二、中国人民银行的货币政策（一）最终目标我国实行双重目标：保持币值的稳定，并以此促进经济的增长。（二）中间目标我国从1996年开始盯住货币供应量M1作为中间目标，M2（广义）和M0作为观测目标。（三）货币政策工具1.存款准备金制度2.再贴现与再贷款3.公开市场业务三、中国人民银行的法律地位中国人民银行在国务院的领导下履行各项职责。中国人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定，报国务院批准后执行。四、中国人民银行的金融监管职能（一）金融监管的概念金融监管是指法定机构利用公权力对金融机构和金融活动进行直接限制

18、和约束的一系列行为的总称。（二）中国人民银行与金融监管职能的适度剥离1.职能转变的理由。2.银行业监督管理委员会的产生与职责。3.对银行业监督管理法的介绍和分析。第三章 商业银行法律制度本章教学目的：通过学习商业银行法这章的内容，帮助学生掌握商业银行的概念、商业银行的设立、变更的条件和程序、商业银行的主要职能、存款法律制度、贷款法律制度的主要内容、商业银行的接管、商业银行清算及破产的基本规则等基本内容。本章主要内容：本章致力于介绍商业银行法的基本原理和法律体系。内容主要有：商业银行的概念、商业银行的设立、变更的条件和程序、商业银行的主要职能、存款法律制度、贷款法律制度的主要内容、商业银行的接管

19、、清算、破产的主要条件与程序。本章重点、难点：本章重点包括：商业银行的概念、商业银行的基本业务分类、存贷款法律制度与典型法律风险、商业银行的接管、与清算、破产的主要条件与程序。本章难点在于：商业银行开展负债业务、资产业务与中间业务过程中的典型法律风险与防范；商业银行贷款业务的创新；资产证券化等若干金融创新给商业银行带来的冲击与挑战。本章参考文献：1.张忠军：金融监管法论以银行法为中心的研究，法律出版社2015年版。2.刘积余：美国银行业大变革透视，中国金融出版社2016年版。3.刘定华：金融法专题研究，北京大学出版社2015年版。4.曾筱清.杨益：金融安全网法律制度研究，中国经济出版社2014

20、年版。5.美约瑟夫·斯蒂格利茨：喧嚣的九十年代，中国金融出版社2005年版。本章思考题：1.如何认识和评价商业银行经营原则？2.如何认识和评价商业银行的合业经营与分业经营问题？3.贷款通则中对商业银行的权利与义务有哪些主要规定？4.与传统分类方法相比，贷款的“五级分类法”为什么更为合理？5.物权法的颁布对商业银行贷款业务带来哪些方面的冲击？第一节 商业银行的基础理论一、商业银行的概念商业银行是指以吸收存款、发放贷款为主要业务，以获取利润为主要经营目标，提供多样化金融服务的货币经营企业。二、商业银行职能1.信用中介职能。2.支付中介职能。3.信用创造职能。4.金融服务职能。三、商业银行

21、的业务1.负债业务。这是指商业银行以此筹措资金的业务。（1）资本金的筹集,主要包括，设立时股东出资、公司设立后增资发行筹措的资金、公积金、以及未分配利润。（2）吸收存款。（3）同业借入资金。（4）发行金融债券。（5）向中央银行借款。（6）应付款。2.资产业务。这是指商业银行运用资金以赚取利润的业务。（1）贷款。（2）投资。（3）票据贴现。（4）买卖外汇。（5）同业拆出资金。3.中间业务。这是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。它包括两大类：不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的金融服务类业务）和形成或有资产、或有负债的中间业务(即一般意义上的表外业务)。四

22、、商业银行的经营原则商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。第二节 商业银行的设立、变更与终止一、商业银行的设立（一）商业银行的设立的概念商业银行的设立是指商业银行的发起人依照法律规定的程序，通过一系列的筹建行为使得商业银行取得法律关系主体资格的法律行为。（二）设立商业银行的条件（三）设立商业银行的程序二、商业银行的变更（一）商业银行的变更事项根据“商业银行法”的规定，下列事项的变更应当经过国务院银行业监督管理机构批准：（1）变更名称；（2）变更注册资本；（3）变更总行或者分支行所在地；（4）调整业务范围；（5）变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；（6）修改章程；（7）国务院银

23、行业监督管理机构规定的其他变更事项。另外，商业银行更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。（二）商业银行的变更程序一般而言，商业银行的变更应该遵循以下程序进行：1.商业银行提出变更申请，并提交有关文件及证明材料。2.主管部门批准。这是变更能够产生法律效力的关键。3.办理变更登记，更换营业执照。4.公告。（三）商业银行的合并与分立1.商业银行的合并商业银行的合并是指两个或两个以上的商业银行，依据法律、法规的规定，通过订立合并协议，组成为一家商业银行的法律行为。2.商业银行的分立商业银行的分立是指商业银行依据法定的程序将银行分为两个或两个以上的银行的法律行为。三、

24、对商业银行的接管（一）接管的含义和目的根据“商业银行法”的规定，接管是指国务院银行业监督管理机构，即银监会，在商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，对银行采取的整顿和改组措施。（二）接管决定对商业银行的接管由国务院银行业监督管理机构决定，并组织实施。（三）接管的执行（四）接管的终止接管终止是指对商业银行接管工作最终停止，不再恢复的情况。根据我国法律规定，有以下情形发生的，接管终止：（1）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满；（2）接管期限届满前，被接管的商业银行已恢复正常经营能力；（3）接管期限届满前，被接管的商业银行被合并或者被依法宣告破产。

25、四、商业银行的终止（一）终止的含义商业银行的终止是指商业银行因出现解散、被撤销和被宣告破产等法律规定的情形，消灭主体资格的法律行为。（二）终止的原因1.商业银行因为分立.合并或者出现公司章程中规定的解散事由而终止。2.商业银行因撤销而终止。这是指商业银行因为违反法律.行政法规，被吊销经营许可证而被撤销。3.银行因破产而终止。商业银行因不能清偿到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告破产，商业银行因破产而终止。第三节 存款法律制度一、存款的概念存款包含两方面的含义，从动态上看，它是指货币资金的所有者或合法持有者，即存款人将资金存入银行或非银行金融机构，银行或非银行金融机构按照

26、与存款人的约定向存款人支付一定的本金和利息的信用活动；从静态上看，存款就是指存款人在银行或非银行金融机构帐户上的资金。二、存款的种类根据不同的标准，可以把存款进行不同的分类。（一）根据存款人性质的不同，可以把存款分为机构存款和个人储蓄存款。（二）据存款货币种类的不同，可以把存款分为人民币存款和外币存款。（三）根据存款期限和提取方式的不同，可以把存款分为活期存款和定期存款。三、帐户管理法律制度所谓帐户是指客户为办理存款、贷款或结算业务而在银行或非银行金融机构开立的登记手续证明。四、储蓄存款法律制度（一）储蓄存款的概念储蓄是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作

27、为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。（二）储蓄存款的分类从目前金融实践的情况来看，储蓄机构所开办的储蓄存款业务主要包括以下种类： 个人通知存款、整存整取存款、存本取息存款、零存整取存款、整存零取存款、定活两便存款、教育储蓄存款。（三）对储蓄存款的管理规定1.储蓄管理主管机关中国人民银行负责全国储蓄管理工作。2.储蓄存款的原则根据商业银行法的规定，储蓄存款的基本原则是：存款自愿.取款自由.存款有息和为储户保密原则。3.储蓄管理的对象凡在中国境内办理储蓄业务的储蓄机构和参加储蓄的个人，必须接受中国人民银行的储蓄管理。4.储蓄机构的设

28、置我国法律规定，储蓄机构的设置，应当遵循统一规划，方便群众，注重实效，确保安全的原则。5.储蓄存款的利率储蓄存款利率由中国人民银行负责拟订，经国务院批准后公布，或者由国务院授权中国人民银行制定、公布。储蓄机构必须挂牌公告储蓄存款利率，不得擅自变动。五、机构存款管理规定（一）机构存款的概念与种类机构存款是指国家机关、企事业单位、社会团体等机构在银行和非银行金融机构的存款。它包括企业存款和财政性存款两部分的内容。（二）管理制度1.对机构存款的存入实行强制性管理。具体表现在现金管理制度和外汇管理中的结汇制度。2.各类机构对存款的使用，除按规定可以使用现金的以外，必须用转帐结算的方式进行；各类机构在办

29、理转帐结算时，必须在结算凭证上注明用途。3.针对不同性质的机构存款规定不同的计息规则。第四节 贷款法律制度一、贷款的概念与种类贷款是指金融机构依法将货币资金按照一定的贷款利率贷放给客户，并约定按期还本付息的一种信用活动。根据不同的标准，可以把我国金融机构提供的贷款分为以下几类。（一）按照贷款期限划分1.短期贷款，系指贷款期限在年以内（含年）的贷款。   2.中期贷款，系指贷款期限在年以上（不含年）年以下（含年）的贷款。   3.长期贷款，系指贷款期限在年（不含年）以上的贷款。（二）按照贷款人是否承担风险划分1.自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主

30、发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。   2.委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。（三）按照贷款风险程度的不同进行的划分国际通用的信贷管理方法，是将贷款按风险程度分类，为特定风险级的贷款作相应的准备金提取及其他手段。这套以风险为基础的贷款分类方法，即“五级分类法”。它将贷款按实际偿还可能性划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类(后三者称为“不良贷款”)，分别按不同比例足额提取呆账准备金并专门用于贷款呆账损失的核销，并以贷款质量

31、的升级为管理目标。（四）按照贷款有无担保分类按照此标准，贷款通则中将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。二、贷款的操作规程（一）贷款的审查批准（二）签定贷款合同。（三）贷后检查（四）贷款的收回（五）信贷制裁三、贷款通则及其主要内容为了规范贷款行为，维护借贷双方的合法权益，保证信贷资产的安全，提高贷款使用的整体效益，促进社会经济的持续发展，中国人民银行根据“中国人民银行法”和“商业银行法”等有关法律规定，制定和颁布了贷款通则。贷款通则的对借款人和贷款人的权利、义务进行了明确的规定。包括：（一）借款人的权利；（二）借款人的义务；（三）对借款人的限制；（四）贷款人的权利；（五）贷款人的责任和义务；

32、（六）对贷款人的限制。第四章 货币法律制度本章教学目的：通过学习货币法这章的内容，学生应当掌握货币的概念与特征、人民币的发行与流通制度、我国的现金管理法律制度、外汇市场的主要内容、经常项目外汇制度、资本项目外汇制度等基本内容。本章主要内容：本章主要介绍货币法律制度中最为重要的基本制度与法律法规，包括：货币的概念、货币制度的概念与分类、人民币发行与流通法律制度、外汇的概念与分类、汇率的概念与分类、外汇管制的概念与主要内容。本章重点、难点：本章重点包括：货币的概念与特征、人民币的发行与流通制度、外汇的概念与分类、汇率的概念与分类、外汇管制的概念与主要内容。本章难点包括：我国的现金管理法律制度的发展

33、概况与遭遇的挑战、我国外汇管理体制的发展概况与遭遇的挑战。本章参考文献：1.李 扬：中国金融法制，中国金融出版社，2015年版。2.哈威尔 E 杰克逊.小爱德华 L 西蒙斯 ：金融监管，吴志攀等译，中国政法大学出版社，2003年版。3.Matthew C. Stephenson, Legislatiive Allocation of Delegated Power: Uncertainty, Risk, and the Choice Between Agencies and Courts, Harvard Law Review,February, 2006.4.Beston,G., Unive

34、rsal Banking,Journal of Economic Perpectives,Summer 1994.5.Michael P., Banking in the Twenty-first Cenrury, Journal of Corporation Law,Summer 2000.本章思考题：1.如何评价我国的现金管理法律制度？2.如何评价外汇管制的积极作用和消极作用？3.介绍和分析我国目前外汇管制的基本情况以及未来的改革方向。第一节 货币法概述一、货币的概念货币是在商品交换中自发地从商品中分离出来的，固定地充当一般等价物的特殊商品。二、货币制度的概念货币制度简称币值，是国家用法律

35、所确定的货币发行及流通的结构和组织形式。货币制度的要素包括：货币金属与货币单位；本位货币及辅助货币的铸造和流通程序；纸币的发行与流通程序；货币发行的准备制度。三、货币制度的变迁人类大致经历以下数个货币制度：以物易物的年代实物货币年代金属货币年代不兑现的信用货币年代。第二节 人民币的发行与流通制度一、人民币发行法律制度（一）人民币的法律地位中国人民银行法第16条规定：“中华人民共和国的法定货币是人民币。以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。”（二）人民币的发行管理制度1.货币发行的概念 货币发行有广义和狭义之分。广义的货币发行是指货币发行机构（其中主要是

36、指发行银行），向社会投放、回笼、调拨、销毁、保管货币和调节货币流通的总称。它在具体的表现形式上就是货币发行机构向流通领域投放的货币数量超过从流通领域回笼到发行库的数量。而狭义的货币发行则是指货币发行机构向流通领域投放货币的行为。2.人民币的发行权与发行机关人民币的发行权属于国务院。人民币的发行计划、发行数额，人民币纸币和硬币的种类、版别和式样，均由国务院决定批准。3.人民币发行的原则（1）集中统一发行原则。（2）经济发行原则 。（3）计划发行原则。二、人民币的流通管理和保护制度（一）现金管理制度现金管理是指金融机构依照国家有关规定，对法定范围内的现金收入、支出及库存进行的监督和管理。1.我国现

37、金管理制度的主要内容（1）现金管理的机构与对象 。 中国人民银行是我国现金管理的主管机关，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。各开户银行根据规定和中国人民银行的授权，负责具体执行现金管理，对开户单位的现金收支、使用进行监督管理。（2）现金使用范围的管理。（3）现金库存限额的管理 。为保证开户单位在结算起点以下支付必须的日常零星开支，国家允许开户单位保留一定数额的库存现金。（4）现金收支的管理 开户单位收入的现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间。（二）人民币的保护制度1.依法维护人民币的流通秩序 。2.禁止损害人民币。3.禁止印刷、发售代币票券代替人民币在市场

38、上流通。4.禁止伪造、变造人民币，禁止出售、购买、走私、运输、持有、使用伪造、变造的人民币。第三节 外汇管理法律制度一、外汇的概念外汇是指用外国货币表示的用于国际结算的各种信用工具和支付手段。国际货币基金组织的定义是：外汇是一国货币行政当局（中央银行、货币机构、外汇平准基金组织、财政部）以银行存款、财政部国库券、长短期政府债券形式所持有的，在国际收支逆差时可以使用的债权。二、汇率的概念汇率是指一国货币的对外价值，是一国货币折算成另一国货币的比率。三、外汇管制的概念国家指定或授权政府某一部门通过法令形成对外汇买卖、收支、结算、汇率、外汇资金来源和利用进行的干预和控制。四、我国的外汇管理制度1.主

39、管机关是设立于中央银行内部的国家外汇管理局。2.汇率机制。我国实行以市场供求为基础的、参考一篮子货币进行调节的、有管理的人民币浮动汇率制。3.经常项目下人民币的自由兑换。所谓经常项目是指国际收支中经常发生的交易项目，包括进出口贸易、劳务收支和单方面转移（如无偿捐赠、三资企业利润的汇出等）。4.资本项目下的严格管制。所谓资本项目是指国际收支中，因资本的输入或输出而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、间接投资和各类贷款。5.对居民使用外汇的限制。第5章 金融监管法律制度本章教学目的：通过学习金融监管法律制度这章的内容，学生应当掌握金融监管的概念、预防性（日常性）监管的主要内容、我国及海外存款

40、保险制度的基本设计原理与制度意义、最后贷款人制度的功能发挥与争议等基本内容。本章主要内容：本章主要介绍金融监管法律制度中最为重要的基本制度与法律法规，包括：金融监管的概念、预防性监管的主要内容、存款保险制度的概念与制度意义、紧急援助的基本原理等主要内容。本章重点、难点：本章重点包括：金融监管的概念与制度意义、资本充足率的概念与立法意义、流动性监管的概念与重要性、存款保险制度的立法意义、紧急援助中金融监管机构的角色定位与功能发挥。本章难点包括：巴塞尔协议（三）颁布后国际上对资本充足率监管的最新发展成果、存款保险制度的利弊分析、金融创新对金融监管法的挑战与应对。本章参考文献：1.李 扬：中国金融法

41、制，中国金融出版社，2015年版。2.哈威尔 E 杰克逊.小爱德华 L 西蒙斯 ：金融监管，吴志攀等译，中国政法大学出版社，2003年版。3.Matthew C. Stephenson, Legislatiive Allocation of Delegated Power: Uncertainty, Risk, and the Choice Between Agencies and Courts, Harvard Law Review,February, 2006.4.Beston,G., Universal Banking,Journal of Economic Perpectives,Su

42、mmer 1994.5.Michael P., Banking in the Twenty-first Cenrury, Journal of Corporation Law,Summer 2000.本章思考题：1.如何定位中国人民银行在我国金融监管体系中应当承担的职责？2.如何评价存款保险制度的积极作用和消极作用？3.近年来层出不穷的金融创新给我国金融监管体制带来了哪些挑战和冲击，法律应该如何应对这一趋势？第一节 金融监管法律制度概述一、什么是金融监管狭义的金融监管是指法定机构运用法律授予的权力对金融机构和金融活动进行限制和约束的一系列行为的总称。广义上的金融监管还包括金融机构的内部控制与稽

43、核、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等。二、内容（一）预防性监管1、市场准入的监管。金融业的市场准入监管是指监管当局依照法律规定的标准对各类准入申请进行判断，合格的机构和人员获得许可后即依法取得从业资格，有权进行金融活动。2、资本充足率的监管现行商业银行资本管理办法(试行)规定，正常时期系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%；系统重要性银行核心一级和一级资本充足率的最低标准分别为8.5%和9.5%。3、 流动性监管(1) 商业银行法第39条规定：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五。(2)流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个