第十三章备用信用证

1、第十三章第十三章 备用信用证备用信用证第一节第一节 备用证概述备用证概述 （一）备用证定义（一）备用证定义 备用证是开证行根据申请人的请求，对受益备用证是开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未履行其应履行的义务时，保证在开证申请人未履行其应履行的义务时，受益人只要按照备用证的规定向开证行开具汇受益人只要按照备用证的规定向开证行开具汇票票(或不开汇票或不开汇票)，并提交开证申请人未履行义，并提交开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。务的声明或证明文件，即可取得开证行的偿付。 一、备用信

2、用证的概念一、备用信用证的概念 参考教材参考教材P289，美联储关于备用证的定义。，美联储关于备用证的定义。 备用信用证只在申请人违约时才使用，起支备用信用证只在申请人违约时才使用，起支援、补充作用，其实质是一种银行保函。可以援、补充作用，其实质是一种银行保函。可以说，备用信用证是具有信用证形式和内容的一说，备用信用证是具有信用证形式和内容的一种银行保函。种银行保函。 1998年年4月国际商会以第月国际商会以第590号出版物的形号出版物的形式颁布了式颁布了国际备用信用证惯例国际备用信用证惯例(简称简称ISP98)，作为专门适用于备用信用证的，作为专门适用于备用信用证的权威国际惯例。权威国际惯例

3、。 ISP98对备用信用证的适用范围、性对备用信用证的适用范围、性质、种类、受益人的提示、开证行的义务和质、种类、受益人的提示、开证行的义务和银行间的偿付等做出了明确的规定。银行间的偿付等做出了明确的规定。 （二）备用证的基本要素（二）备用证的基本要素 1. 备用证的编号备用证的编号 2. 当事人名称当事人名称 3. 基础合同签订的日期、编号及主要内容基础合同签订的日期、编号及主要内容 4. 备用证担保的责任、金额备用证担保的责任、金额 5. 索偿条件及方式索偿条件及方式 6. 备用证的效期备用证的效期 7. 备用证适用的惯例备用证适用的惯例 不论名称如何，只要开证人这项承诺的内容具不论名称如

4、何，只要开证人这项承诺的内容具备这些要素，就是备这些要素，就是ISP98定义的备用证。定义的备用证。 (一一)备用信用证的主要种类备用信用证的主要种类u 履约备用证履约备用证(Performance Standby)u 投标备用证投标备用证(Tender Bond Standby)u 预付款备用证预付款备用证(Advance Payment Standby)u 直接付款备用证直接付款备用证(Direct Payment standby)u 融资备用证融资备用证(Financial Standby)u 反担保备用证反担保备用证(Counter Standby)u 保险备用证保险备用证(Insur

5、ance Standby)u 商业备用证商业备用证(Commercial Standby) （三）备用信用证的主要类型（三）备用信用证的主要类型 根据根据ISP98界定的备用信用证的性质，界定的备用信用证的性质，“备用信用证在开立后即是一项不可撤销的、备用信用证在开立后即是一项不可撤销的、独立的、要求单据的、具有约束力的承诺独立的、要求单据的、具有约束力的承诺”。 1. 不可撤销性不可撤销性 除非备用证另有规定，或者经各当事人全部同意，备用证开证人的义务不能修改和撤销。 三、备用信用证的性质三、备用信用证的性质 2. 独立性独立性 备用证独立于交易合同之外，不受交易合同约束。且，开证人对受益人

6、的义务不受开证行对申请人的任何协议、惯例或法律下的权利义务的影响。 3. 跟单性跟单性 备用证是跟单的，这使得开证人无须介入交易便可履行自身义务，依据就是单据。 4. 约束性约束性 备用证一经开立它对开证人都是强制性的，开证人均应承担证下义务。 四、四、ISP98与与UCP600和和ICC458 （URDG458）的比较的比较 1. ISP98的特点的特点 UCP所适用的备用信用证仅限于银行开出的备用信用证，并不包括由非银行机构(如保险机构或其他金融机构)开出的担保书之类。 URDG458只能规范银行保函而不适宜备用证。 1）ISP98具有十分明显的针对性具有十分明显的针对性 2）ISP98具

7、有条文细致的独特性具有条文细致的独特性 3）ISP98具有语言逻辑的精确性具有语言逻辑的精确性 4）ISP98具有业务规范的合理性具有业务规范的合理性 5）ISP98具有适用对象的广泛性具有适用对象的广泛性 2. ISP98的优先性的优先性 ISP98优先于其它两个惯例，只有在ISP98条款未涉及或明确表示ISP98某条款不适用的情况下，才可依据UCP600或ICC458原则解释、处理有关条款。 二者的相同点：二者的相同点： 1. 二者均具有独立性；二者均具有独立性； 2. 二者都是单据业务；二者都是单据业务； 3. 二者都有符合惯例的基本格式和内容。二者都有符合惯例的基本格式和内容。 （一）

8、备用证与跟单信用证的比较（一）备用证与跟单信用证的比较 五、备用证与跟单信用证和保函的比较五、备用证与跟单信用证和保函的比较 (一一)备用信用证的主要种类备用信用证的主要种类 1. 二者所遵循的惯例不同；二者所遵循的惯例不同； 2. 二者所二者所要求的单据不同；要求的单据不同； 3. 二者二者的适用范围不同；的适用范围不同； 4. 二者关于议付的含义和做法不同；二者关于议付的含义和做法不同； 5. 二者开立目的和使用情况不同。二者开立目的和使用情况不同。 前者常常是备而不用，后者必定使用。前者常常是备而不用，后者必定使用。 二者的区别：二者的区别： （二）备用证与银行保函的比较（二）备用证与银

9、行保函的比较 二者的相同点：二者的相同点： 1. 两者的性质和作用相同；两者的性质和作用相同； 2. 两者开立的目的相同；两者开立的目的相同； 3. 两者对单据的处理相同；两者对单据的处理相同； 4. 两者均不涉及物权，不可作为融资抵押。两者均不涉及物权，不可作为融资抵押。 二者的区别：二者的区别： 1. 两者适用的惯例不同；两者适用的惯例不同； 2. 银行付款责任不同：银行付款责任不同：前者开证行承担第一性付前者开证行承担第一性付款责任，但为次债务人；后者的担保行既可承担第一性付款责任，但为次债务人；后者的担保行既可承担第一性付款责任，也可承担第二性付款责任。款责任，也可承担第二性付款责任。

10、 3. 两者要求的单据不同：两者要求的单据不同：前者一般要求受益人在前者一般要求受益人在索赔时提交汇票，后者一般不要求受益人提交汇票。索赔时提交汇票，后者一般不要求受益人提交汇票。第三节第三节 备用证业务的特点备用证业务的特点 二、备用证项下的特殊单据二、备用证项下的特殊单据 1. 索偿书索偿书 (Demand for Payment) 是指基于备用证条款，要求承付备用证的“请求”或构成这一“请求”的单据。 ISP98规定，除非备用证有相反规定，受益人必须提交索偿书。如备用证要求提交单独的索偿书，那么索偿书必须包括索偿语句、金额、出具日期及受益人签字等。 一般而言，索偿书可以是单独的，也可以就

11、是汇票或其他指示、命令或付款要求的形式。 2. 声明书（声明书（Statement） 即违约声明书是指违约或其他提款事件的声明。在备用证业务中，声明书是核心单据。 声明书的内容：因备用证所描述的付款事件发生而要求付款的陈述、出具日期及受益人签字等。 陈述例子： “根据X公司与Y公司2004年1月1日签订的第111号合同，我们在2004年2月2日装运S毫升油。按照上述合同条款要求，我们从装船日起已等待Y方付款达120天，Y方未付应付款。因此Y方已违约，贵行应在备用证项下向我方支付X美元。” 3. 法律、司法文件法律、司法文件 有些备用证要求提交官方出具的文件、法庭司法文书、仲裁文书等单据。 其要

12、素参考教材P303；案例分析案例分析 I 银行开立了一份备用信用证，经由A行通知受益人，该证到期地点在I 行。备用信用证要求提交的单据有：1）一张以开证行为付款人的即期汇票；2）未支付的商业发票副本；3）受益人声明书，声明所附发票已向申请人要求支付，但已过期至少30天还未获得支付。 在该证到期前5天，申请人通知开证行称：“证下已没有应付而未付账款，开证行不得在备用证下付款。”但通知行在到期日前一天，用快邮代受益人寄给开证行备用证所要求的违约声明书及所需单据。开证审核了全套相符单据后仍做出了违约赔付。 尽管申请人早已掌握了货物，他不同意开证行的赔付。申请人称：1）他已事先通知I行，对受益人已没有

13、欠款，因此I行不应支付；2）I 行应意识到，尽管有如备用证要求的违约声明书声称申请人违约，但显然不可能有超过30天尚未付款的事情发生。3）申请人要求立即冲回账款。 开证行 I 行拒绝冲账，认为该备用证的一切条件已予履行完毕。试问： 1）开证行的做法正确吗？ 2）此案中申请人在备用证到期前5天对开证行预先止付，声称并无违约，开证行还应对受益人进行支付吗？ 分析分析1 开证行不管申请人的反对，坚持凭开证行不管申请人的反对，坚持凭受益人受益人提提交的满足备用证规定的单据付款是完全正确的。交的满足备用证规定的单据付款是完全正确的。 因为，备用证付款条件是提交违约声明证明因为，备用证付款条件是提交违约声明证明发票已过期发票已过期30天，但没有规定这个时段是从出票天，但没有规定这个时段是从出票日、装运日还是交单日开始的。尽管申请人声称日、装运日还是交单日开始的。尽管申请人声称并无违约，开证行也只能支付，这是根据并无违约，开证行也只能支付，这是根据ISP98 或者UCP600的规则行事。的规则行事。分析分析2 至于申请人在备用信用证到期前至于申请人在备用信用证到期前5 5天对