出口信用证修改的风险

1、出口信用证修改的风险出口信用证修改的风险1、改证后分套制单。a公司同国外b公司签订一份辣椒制品20吨的出口合同，商定以即期信用证结算，其中对装运单据做了如下要求：“6吨一套;4吨一套;10吨一套。船期不得迟于1999年11月2日；不许分批装运。”后a公司不能按时足量交货，遂要求b公司改证。b公司改证如下：“允许分批装运，船期延至1999年11月10日，其他一切条款不变。”a公司于是把备妥的12吨货物装船发出，弁于5天后把剩余的8吨货物发出。结果，却先后收到开证行拒付通知。拒付理由为“未遵守装运单据的要求，即装运单据分三套：6吨、4吨、10吨各一套。”a公司和银行重新审核信用证原证和改证，后悔只

2、注意了分批条款，想当然地认为可分批装运就可以随便发运，而忽视了对装运单据的具体要求。最终a公司降价15%才收回货款，而b公司也达到了降价的目的。2、改证时效与分批装运。我国a公司与国外b公司签订了一份干蛤蝌肉出口合同，商定以即期信用证结算，且b公司必须在发货前1个月出具该信用证。装运条款规定：“20000公斤干蛤蝌肉，纸盒包装，1公斤为一包装单位。15000公斤不得迟于1999年6月10日发运;5000公斤不得迟于1999年6月30日发运。”结果a公司于5月28日才收到信用证，而且货物的包装条款改为1.5公斤为一包装单位。a公司发现装期已近，遂天当天电洽b公司要求改证。因为5月28日为星期五，

3、所以b公司5月31日才致电a公司同意改证，弁于6月1日把改证传真至a公司，同时要求a公司放心发货。a公司内部协商认为b公司已经改证，就依原计划订了6月7日的船发货，弁于第二天凭保函交单议付。a公司开6月15日才收到改证，议付行也于同日收到开证行拒付电文，称包装单位不符合原证要求。a公司以改证为依据提出反驳意见，称包装条款已经改为1公斤为一包装单位。但开证行随即回电表示：其改证于6月14日开立，不适于第一批15000公斤货物，弁要求议付行给予指示如何处理单据。议付行以ucp500第22款中对信用证开立日期与出单日期的规定，“除非信用证有规定，银行将接受出单日期早于信用证开立日期的单据”推论，该修

4、改适用于第一批货物，弁致电开证行要求付款。但开证行与申请人拒绝接受。后a公司有关人员研究认为干蛤蝌肉国内市场需求量不大，遂以降价20娠权开证行放单，勉强收回成本。分析本案例，a公司仅于5月28日，即发货前13天收到信用证，与合同规定时间差了17天之多，使等待改证的时间大大缩短，就已经为纠纷的产生埋下了隐患。而议付行所引用的ucp500»第22款因为没有明确表明适用于信用证的修改，故不能作为反驳的充分理由。因此，在实务中我们应切忌在收到修改前就轻率发货，即使装期已到，以免被动，造成损失。3、分运两个目的港与不许分批装运。a公司向荷兰b公司出口200000sf皮革，在信用证装运条款中规定

5、：“装运不得迟于2000年4月30日，不许分批装运，目的港为鹿特丹。”a公司于装运前几天收到b公司信用证修改，要求“100000sf运至鹿特丹，100000sf运至阿姆斯特丹，其他条款不变。”a公司于是联系了两条船各装100000sf皮革运至鹿特丹和阿姆斯特丹。a公司于次日交单议付。很遗憾，议付行未提出异议，寄单索汇。5天后，议付行收到开证行拒付电文，称a公司违反了不许分批装运条款。而a公司和议付行却反驳到：“查你方4月24日信用证修改，已将不可分批装运条款改为100000sf运至鹿特丹，100000sf运至阿姆斯特丹，我方以xx轮和xx轮各装100000sf分运至鹿特丹和阿姆斯特丹，故无不符

6、，望尽快付款。”两天后，开证行回电：“显然，你方误解了我方的改证意图。我方仅修改了目的港，弁未修改不可分批条款，即两个目的港的货物用同一条船装运。故你方要求我方不能接受。”a公司和开证行细查信用证，方知理解有误，因为鹿特丹和阿姆斯特丹在同一航线上，后悔不及，无奈只好接受退单。从该案例来看，a公司和议付行亦犯了同案例1中同样的错误,依惯性思维想当然作出判断，损失惨重。4、不许分批条款在信用证修改中的延伸。我国一外贸食品厂向韩国出口15吨辣椒制品，信用证规定：“不许分批装运，船期为2000年8月31日。”在装运前，受益人收到对方改证，要求数量增加5吨。受益人认为货物已经整装备妥，且按原证要求一次发

7、运，符合要求。而后增加的5吨货物也可以按要求不分批在最迟装期前一次性发运。于是将原证15吨货物发运。该公司8月21日向银行交单时，认为改证与现在提交的单据无关，也未将改证一起递交议付行（该行非信用证通知行）。议付行审单未发现问题，顺利寄单。4天后，该公司又发运了第二批5吨货物。后议付行收到开证行拒付电文：“我行已于8月25日和29日分别收到第xx号信用证项下你方第xx号和第xx号单据，经查存在不符点：信用证规定不许分批装运，原证15吨，8月17日改证增加5吨，共20吨货物。而我方分别收到你方15吨和5吨货物的单据两套，故不符合我方要求，单据暂存我行，请电告处理意见。”依据ucp500»

8、;第9条d款第iii项规定：“在受益人向通知该修改的银行告知他接受修改之前，原证的条款（或含有先前接受过修改的信用证），对受益人仍然不效。受益人应该通知接受修改还是拒受修改。如果受益人没有做出此项通知，向被指定行或开证行提交的单据符合原证和尚未接受的修改，即认为是受益人接受此项修改的通知，此时信用证即已修改。”受益人在向银行提交单据时，还可以提出拒绝修改，保证15吨货物的安全，但现在拒绝权力已经丧失，已造成事实上的不符。后因正值中秋佳节（韩国亦有中秋习俗），辣椒制品畅销，才安全收回货款。此案例启示我们，一定要注意改证后，原证中哪些条款会延伸或扩大其效力范围；哪些效力会灭失，以求正确理解开证行的

9、改证意图，避免造成损失。5、改证中的隐性条款。ab两公司签订一份贸易合同，商定以即期不可撤销信用卡结算。结果出口方a公司收到的b公司开来的信用证为远期，不能办理即期议付。于是a公司致电b公司要求改证。3天后，a公司收到b公司改证如下："theabovementionedcreditisamendedasfollows:usancedraftdrawnunderthisletterofcreditaretobenegotiatedatsightbasisanddiscountedbyus.allothertermsandconditionsremainunchanged。"（

10、上述信用证修改如下：本信用证项下开具的远期汇票可按即期议付。由我行办理贴现。其他条款不变。）a公司看到信用证可即期议付，便没有深究其他事项，而议付行也不知道a.b两公司所签合约的细节。给以即期议付。待a公司收账时，方才发现扣除了贴息和费用。a公司白白损失了几千美金。在该案例中，b公司设计了一个假象一一可以即期议付，看似假像远期信用证，其实不然。假远期信用证必须具备两个条件：一、明确规定受益人可即期收汇；二、汇票贴现息和费用由申请人承担。二者缺一不可，所以远期信用证的实质没变。而a公司只是单纯注意到可即期议付，忽略了信用证的实质问题，中了b公司设下的圈套。6、部分接受信用证修改。这是一个常识性问题，在ucp500»中第9条d款iv项中作了明确规定，这里不再赘述。相关阅读：信用证方式有三个特点：一是信用证是一项自足文件(self-sufficientinstrument)。信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式