公务卡管理办法试行

1、公务卡管理办法（试行）为进一步规范我办财务制度，加强财务监督，增加公务支由透明度，减少预借款项和现金支付结算，根据州财政局制定克孜勒苏柯尔克孜自治州本级单位公务卡管理暂行办法有关规定，结合我办实际，特制定本办法。第一章总则第一条本办法所称公务卡，是指单位在职职工持有、以个人名义开立的个人牡丹贷记卡，主要用于日常公务支由和财务报销业务。公务卡由职工本人持有、保管和使用，法律责任主体为公务卡持有人。第二条公务卡实行免费开卡、免收年费、免收短信提示费、免担保和到期免费换卡，具有一般银行贷记卡的其他功能，享受发卡银行与银联的各项优惠活动，其它收费按照发卡行对外统一公布的收费标准执行。第二章公务卡的日常

2、管理第三条公务卡只限本人使用，根据持卡人所办理的公务消费量不同，确定信用额度：县级领导25000元，科级干部7000元，其他工作人员5000元。发卡行根据个人的资信情况确定最终信用额度。第四条公务卡免担保办理，并享受最短25天，最长56天的免息还款待遇。第五条持卡人在执行公务中不允许通过公务卡透支提取现金。第六条公务卡遗失或毁损后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时通知财务人员。第七条财务人员依据人员信息变动情况，及时通知发卡银行办理公务卡申办、销户及变更信用额度等手续。第三章公务卡支付管理第八条公务卡的支付使用须遵守单位经费开支的相关规定。持卡人在发生公务支生前，需征得主管领导、主

3、任同意后，才能进行公务支由。第九条单位的公用经费支由严格按照公务卡强制结算目录进行结算（详见附件1:公务卡强制结算目录）。下列情况可暂不使用公务卡结算：（一）在县级以下（不包括县级）地区发生的公务支由；（二）在县级及县级以下地区不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支由；（三）按规定支付给个人的支由（培训费、慰问金等）；（四）签证费、快递费、过桥过路费、由租车费用等目前只能现金结算的支由。除上述情况外，因特殊情形确实不能用公务卡结算的，应经单位领导批准。第四章公务卡财务报销管理第十一条财务人员严格执行财经纪律，经费支由实行主管领导把关，主任审核制度。一次性支由1000元以内的由

4、主管领导审批；一次性支由超由1000元的报主任审核决定；5000元以上由班子研究决定。第十二条公务卡结算的报销原则：各项支由凭证必须经过主管领导同意，财务人员审核票据后方可报帐，对违反国家政策和财经纪律的原始发票可依法拒绝结算。第十三条财务报账严格按照以下程序办理：本人签名的公务卡消费交易凭条（pos机小票）和相应的原始发票、消费清单，经办人注明用途-科室负责人签字同意-分管领导签字同意-财务人员办理报销手续。第十四条持卡人要严格遵守国家关于银行卡使用管理的有关规定，规范使用公务卡。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，单位不承担由此引发的任何责任。第十五条公务卡具体有下列情形之一

5、的，所产生费用及后果由持卡人个人承担：（一）使用公务卡用于个人消费行为引致的一切责任；（二）报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条（pos机小票）不符的；（三）持卡人透支提取现金所产生的手续费、利息等；（四）因持卡人个人原因，未能在公务卡免息期内申请报销，所造成的罚息和滞纳金等；（五）因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗刷所形成的支由和损失；（六）其他不符合财务管理规定和要求或超生标准的消费。第十五条持卡人在公务消费后在免息还款日前20日按照报销程序办理报销手续。第五条管理职责第十六条单位财务人员主要职责：（一）与单位公务卡发卡行签订公务卡服务协议。（二）组织单位工作人员统一

6、办理公务卡，做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。（三）加大单位持卡人使用公务卡结算的宣传力度，促进单位持卡人树立良好的信用意识，逐步取代现行的现金结算方式。（四）加强单位预算管理与财务内控机制，规范财务报销与会计核算程序，制定单位公务卡结算管理办法等，保证资金安全。（五）督促单位持卡人及时办理公务卡公务消费支由的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。（六）通过公务卡管理系统，审核单位持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务，及时下载保存报销还款信息，做好相关账务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。（七）配合州财政局等

7、公务卡管理部门做好组织实施及公务卡监督等有关工作。第十七条持卡人的主要职责是：（一）按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。（二）执行公务所需支由，应使用公务卡结算和报销，保留好个人签名的消费交易凭条和相应的票据、消费清单等作为会计原始凭证，以备报账使用，并接受财政部门和对公务支由的监控管理。（三）及时归还公务卡银行欠款。持卡人违约使用公务卡导致的信用额度下降，由个人自行承担；因离职、退休等原因离开单位，应按要求及时还清债务、结清余额、办理公务卡注销手续。（四）遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定，规范使用公务卡。第六章附则第二

8、十四条本办法未尽事宜，有相关规定的，按相关规定执行，没有相关规定的，由单位财务人员负责解释第二十五条本办法自发布之日起执行附件1:公务卡强制结算目录序号公务卡结算项目备注01办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。02印刷费指单位的印刷费支出。03咨询费指单位咨询方面的支出。04手续费指单位支付的手续费支出。05水电费指单位支付的水电费支出。06邮电费指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。07物业管理费指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。08差旅费指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机（车、般）票支出等。09维修（护）费指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。10租赁费指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。11会议费指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。12培训费指各类培训支出。13公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。14专用材料费指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专