2021年风险管理银行从业资格考试押试卷（含答案及解析）.docx

1、2021年风险管理银行从业资格考试押试卷（含答案及解 析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（）。A、要求被审计银行按照规定提供员工个人信息B、要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排C、要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料【参考答案】：C【解析】：为确保客观、公正地发表审计意见，有关法律赋予了外部审 计机构以下权利：要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、 预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资 料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；检查被审计单位的会计凭证、会 计账簿、会计报表以及其他与财

2、政收支或者财务收支有关的资料和资产，被 审计单位不得拒绝、隐瞒；有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工 作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料；2、下列不属于常用的市场限额风险的是（）。A、交易限额B、止损限额C、定价限额【参考答案】:c【解析】：答案为D。常用的市场限额风险有交易限额、风险限额、止损 限额3、信用风险监管指标不包括（）。A、不良资产率B、单一客户授信集中度B、标准法C、内部评级法【参考答案】：B【解析】：在操作风险经济资本计量的方法中，标准法的原理是将商业 银行的所有业务划分为八类产品线，然后加总八类产品税的资本，即可得到 商业银行总体操作风险的资本要求。故选

3、C。27、在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后, 首要工作是判断客户的（）。A、最高债务承受额B、平均债务承受额C、长期债务承受额【参考答案】：A【解析】：针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评 级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受 额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。28、商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融 服务并收取一定费用的业务是（）。A、柜台业务B、资金交易业务C、代理业务【参考答案】：C【出处】:2014年上半年风险管理真题【解析】这是代理业务的内容。29、以下不属于系统安全的是

4、（）。A、外部系统安全B、对计算机病毒和第三方程序欺诈的防护C、法律纠纷【参考答案】：C【解析】：系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒 和第三方程序欺诈的防护等。违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、 系统信息传递/修改信息传送失败、第三方界面失败、系统无法完成任务、数 据崩溃、系统崩溃重新存储、请求批处理失败、对账错误等。30、风险识别的主要方法不包括()oA、失误树分析法B、专家预测法C、分解分析法【参考答案】：B【解析】：答案为C。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常 用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：专家调查列举法；资产财 务状况分析法；情景分析法；分

5、解分析法；失误树分析方法。31、某股票过去3年的年收益率分别为5%、一2%和1%,那么其收益率的 样本均值为()。A、3.51%B、2. 87%C、1. 33%【参考答案】：C【解析】：样本均值二(5% 2%+100)3X100%x1. 33%O故选D。32、()中总收入为净利息收入与净非利息收入之和。A、基本指标法B、高级计量法C、替代标准法【参考答案】：A【解析】：商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风 险资本要求。基本指标法中总收入为净利息收入与净非利息收入之和。33、国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。A、改善公司治理结构B、确保各类主要风险得到正

6、确识别和优先排序C、利用精确的数量模型进行量化【参考答案】：C【解析】：答案为D。目前国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量 化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：推行全面风险管理理念, 改善公司治理结构，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正 确识别、优先排序，并得到有效管理。34、下列关于红色预警法的说法，错误的是（）。A、是一种定性分析的方法B、要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面的分析C、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警【参考答案】：A【解析】：新版教材已删除此知识点内容。35、常用的风险识别与分析方法中，（）是指风险管理人员将复杂的风险分解为多个相对简单

7、的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。A、压力测试法B、失误树分析方法C、分解分折法【参考答案】:C【解析】：本题考查的是分解分析法的含义。36、对于战略风险管理的理解错误的是（）。A、经济资本配置是战略风险的一个重要工具B、战略风险一经批准不得更改C、在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负 责审核一些技术性较强的假设条件【参考答案】：B【解析】：经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配 置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会 和高级管理层员责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发 展的行动指南，所以B项正确；

8、战略风险一经批准，并不意味着战略规划因 此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估成 略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经脸的专家负责审核一些技术 性较强的假设条件，所以D项正确。37、某商业银行具有一笔5000万元的贷款，期限为8年，固定贷款利率 为8%,支持该笔贷款的是5000万元的浮动利率活期存款池，则该银行的资产 负债面临（）。2010年5月真题A、重新定价风险B、基准风险C、期权性风险【参考答案】：A【解析】：重新定价风险也称期限错配风险，源于银行资产、负债和表 外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之 间所存在的差异。例如，如果

9、银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资 来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着 利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益减少、经济价值降低。38、下列属于市场风险的计量模型的是（）。A、基本指标法B、高级计量法C、VaR模型【参考答案】：C【解析】：市场风险内部模型是指根据市场风险内部模型法监管框架要 求，基于一系列输入要素（包括市场数据、交易数据、参数设置和假设前 提），用于计量市场风险导致未来潜在损失的金融模型，主要包括VaR值等 风险计量模型、金融工具估值模型、市场数据构建模型等。39、外债总额与国民生产总值之比反映了 一国长期的外债负担情况，一 般的限度是

10、（）。A、20%25%B、10%20%C、10%25%【参考答案】：A【解析】：外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情 况，一般的限度是20%25%,高于这个限度说明外债负担过重。40、关于外部审计与银行监管之间关系，下列表述错误的是（）。2012 年6月真题A、银行监管政策、相关标准和准则是实施外部审计所依据和关注的重点B、外部审计与银行监管的侧重点不同，前者侧重于财务报表审计，后者 侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价C、尽管外部审计和监管意见的方式和内容并不存在共性，但二者都是市 场主体关注、评价、选择银行的重要依据【参考答案】：C【解析】：外部审计和银行监管的方式

11、、内容、目标存在共性。外部审 计和银行监管都采用现场检查的方式。无论是外部审计还是银行监管，都将 审查银行会计信息、管理信息以及相关记录，促进和保障银行经营管理信息 的真实、准确、合规，并将其作为基本目标之一。41、高级计量法（AMA）是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定 性和定量标准的前提下，通过（）计算监管资本要求。A、内部操作风险计量系统B、内部操作风险控制系统C、内部操作风险监测系统【参考答案】：A【解析】：高级计量法（AMA）是指商业银行在监管机构提出的资格要求 以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要 求。42、对我国中央政府（含中国人民银行）的债权

12、统一给予（）的风险权 重。A、0B、10%C、20%【参考答案】：A【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】对我国中央政府（含中国人民银行）的债权统一给予零的风险 权重。43、关于市值重估，下列说法正确的是（）。A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值B、商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模C、盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸 的价值【参考答案】：B【解析】：A项，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次 价值；B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法:盯市，商业银 行必须尽可能按照市场价格计值；盯模，当按市场价格计值存在困难时

13、， 银行可以按照数理模型确定的价值计值；D项，盯模是指以某一个市场变量作 为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。44、市场约束作用的发挥必须以有效的信息披露为前提，信息披露的要 求不包括（）。A、银行业机构必须建立一套披露制度和政策B、对披露过程需要实施外部监管C、由董事会批准【参考答案】：B【解析】：除ABD三项外，信息披露的总体要求还包括:要定期对信息 披露政策及结果进行评估，及时纠正不合理的做法；必须提高信息披露的 相关性；必须保持合理频度。45、风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及 里依次识别操作风险因素，具体可分为：非流程风险、流程环节风险、控制 派生风险。

14、（）属于控制派生风险。A、人力资源配置不当B、操作失误C、增加人工授权控制产生的内部欺诈【参考答案】：C【解析】：新版教材已删除此知识点内容。46、商业银行信息披露办法的适用范围是（）。A、只适用于中资商业银行B、只适用于中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行C、适用于中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行【参考答案】：C【解析】：商业银行信息披露办法适用于在中华人民共和国境内依 法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外 国银行分行。故选D。47、1年期的2亿人民币的定期存款利率为4%,目前，1年期人民币贷款 的利率为8%,银行将获得4%的正利差，1

15、年期无风险的美元收益率为10%,该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后 用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（）。A、2%B、5%C、8%【参考答案】：B【解析】:银行的资产加权收益率：50%X10%+50%X8%=9%, 9%-4%=5%, 同银行的定期存款利息成本相比，银行产生了 5%的正利差，所以答案为C。48、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（）。A、建立完善的公司治理结构B、加强外部监管体制建设C、以上都不是【参考答案】：A【解析】：答案为A。本题属于记忆性的知识点。公司治理是现代商业银 行稳健运营/发展的核心，完善的公司治

16、理结构是商业银行有效规范和控制操 作风险的前提。49、某企业2011年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元， 应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2011年速动比率为（）OA、0. 78B、0. 75C、0. 74【参考答案】：B【解析】：速动比率二速动资产/流动负债合计其中，速动资产二流动资产 一存货，依题意代入数据：速动比率二（3000-1500） /2000=0. 7550、以下不属于市场风险的是（）。A、利率风险B、法律风险C、商品风险【参考答案】：B【解析】：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表 内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风

17、险包括利率风险、汇率风险、股 票风险和商品风险四种。A、B、D项正确，C项错误。故本题选C。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于 商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是（）。A、涉及的风险管理领域广B、不利于绝对控制商业银行的敏感信息C、资金投入巨大【参考答案】：B【解析】：集中型风险管理部门涉及的风险管理领域非常全面，对专业 人员和管理系统的要求很高，资源投入巨大，因此，集中型风险管理部门更 加适用于规模庞大、资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行，所以ABD 项正确；C项属于分散型风险管理部门的特点，所以C项错误

18、。2、在风险识别的环节中，（）是深入理解各种风险的成因及变化规律。A、分析风险B、评估风险C、预测风险【参考答案】：A【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，其中，分析风 险是深入理解各种风险的成因及变化规律。3、下列关于银行资产计价的说法.不正确的是（）。A、交易账户中的项目通常只能按模型定价B、存贷款业务归人银行账户C、银行账户中的项目通常按历史成本计价【参考答案】：A【解析】：Ao4、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（）。A、前5年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值B、前3年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值C、前3年中各年总收入乘以一个固

19、定比例加总后的平均值【参考答案】:B【解析】：采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于前 三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值。故选C。5、证券组合理论体现在（）模式阶段。A、全面风险管理模式阶段C、存贷款比例【参考答案】：C【解析】：答案为D。银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款 率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备 覆盖率。4、下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（）。A、信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值C、由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征

20、变量的权重在一定时问内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化【参考答案】：B【解析】：信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无 法提供客户违约概率的准确数值。C项说法错误。故本题选C。5、对于风险发生的可能性高而且影响显著的战略风险，采取的措施是（）OA、采取必要措施B、尽量避免或高度重视C、接受风险【参考答案】:B【解析】：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验 的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规划部门对各 种战略风险因素的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并 制定恰当的战略实施方案（见表1） o表1战略风险评估及实施方案

21、 c=image, qmt iku/p i c/yhcy/qmt i ku3398051637391. jpgwi dth=554height=121>6、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B、负债风险管理模式阶段C、资产负债风险管理模式阶段【参考答案】：B【解析】：员债风险管理模式阶段，现代金融理论的发展为风险管理提 供了有力的支持。如诺贝尔经济学奖得主哈瑞马柯维茨于20世纪50年代 提出的投资组合理论，即如何在风险与收益之间寻求最佳平衡点，在这一阶 段成为现代风险管理的重要基石。6、（）是国内商业银行竞相发展的零售银行业务

22、。A、资金交易业务B、个人信贷业务C、代理业务【参考答案】：B【解析】：个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。7、下列风险因素中，很难被捕捉或准确量化的是（）。A、失业率指标B、汇率的波动C、实际利率的波动【参考答案】:A【解析】：GDP、CPI、失业率等指标会对某些金融产品的价格以及多数 信贷业务产生直接或间接的影响，但这种相关性很难被捕捉或准确量化。8、假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币， 关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币可疑类贷款为2亿人民 币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为（）。A、15%B、45%C、25%【参考答案】

23、：A【解析】：本题考查风险检测指标中不良资产率。本章中会涉及一些计 算题，但考生也不要担心，计算都是可以根据公式换算或者直接应用公式计 算出来。不良资产率二（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款 X 100%= （5+2+1）/（30+15+5+2-4-1）Q15%。9、下列不属于信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额的是（）。A、经济和市场状况的较大变动B、年度进行业务计划和预算C、授信集中度限额变化【参考答案】：C【解析】：在下列情况下，信用风险管理委员会（或类似的机构）可以 考虑重新设定/调整限额：1.经济和市场状况的较大变动；2.新的监管机构的 建议；3.高级管理层决定的战略

24、重点的变化；4.年度进行业务计划和预算。10、与综合风险报告内容不同，专项风险报告主要是（）。A、辖内各类风险总体状况B、对管理范围的重大风险事项进行报告C、加强风险管理【参考答案】:B【解析】：专项风险报告主要是针对管理范围内发生的重大风险事项与 内控隐患所做的专题性风险分析报告。11、（）是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的 风险。A、市场风险B、操作风险C、特定风险【参考答案】：B【解析】：本题考核的是操作风险的定义。12、商业银行在识别国别风险的过程中，应当确保国际授信与国内授信 适用的原则是（）。A、可变B、不同C、同等【参考答案】：c【解析】：国别风险存在于授信、

25、国际资本市场业务、设立境外机构、 代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。商业银行应 当确保国际授信与国内授信适用同等原则。13、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主 要基于对（）数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对 操作风险的（）和影响程度作出评估。A、内部操作风险损失，发生频率B、内部控制风险损失，发生环节C、合规管理风险损失，发生时间【参考答案】:A【解析】：答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风 险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分 析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程

26、度作出评估。14、依据贷款风险分类指导原则（银发2001H16号），关注类贷款 定义为（）。A、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不 利影响的因素B、借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额 偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失C、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收 回，或只能收回极少部分【参考答案】：A【解析】：没有试题解析15、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指（）。A、文件档案的制订、管理不善B、银行员T专业知识相对缺乏，无法为产品定价C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误【参考答案】：C【解析

27、】：答案为D。本题考查的是对交易/定价错误的理解。交易/定价 错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。三、判断题（共20题，每题1分）1、商业银行与借款人及第三方签订担保协议后，当借款人财务状况恶化、 违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷 款本息的最终偿还或减少损失。（）【参考答案】：正确2、如果变量X、Y之间的线性相关系数为0,则表明变量X、Y之间是独 立的。（）【参考答案】：错误【解析】：线性相关系数为0,表明不是线性相关的，也有可能是别的关 系，并不简单意味着相互独立。3、过高的应收账款周转率有利于企业长期发展。【出处】：2013年下半年

28、风险管理真题【解析】说法过于极端。过高的应收账款周转率可能是因为企业的销售 条件过于苛刻，不利于企业长期发展。4、如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下。收 益波动性低的企业更容易违约，信用风险较大。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。如果未来面临同样的本息还款的要求，在期望收益 相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。5、商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款 和个人信用贷款。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷 款、个人零售贷款和个人循环零售贷款。6、累积加总所获得的资产组合层

29、面的经济资本大于各业务单位经济资本 的简单加总。【参考答案】：错误【解析】：考虑到风险抵减效应，累积加总所获得的资产组合层面的经 济资本小于或等于各业务单位经济资本的简单加总。7、操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及 外部事件造成损失的风险，不包括法律风险、战略风险和声誉风险。（）【参考答案】：错误【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科 技系统及外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险，但不包括战 略风险和声誉风险。题干说法错误。故本题选B。8、商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家 对风险的评价缺乏一致性的问题，且对

30、于大型银行而言，这一问题尤为突出。（）【参考答案】：正确【解析】：银行规模大，面临的风险管理难度就越大，对某问题的评价 就会缺乏一致性的问题会更突出。9、风险限额是固定不可变动的。（）【参考答案】：错误【解析】：风险限额不是固定不可变动的。负责市场风险管理的部门应 当通过风险管理信息系统监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额 情况报告给相应级别的管理层，该级别的管理层应当根据限额管理的政策和 程序决定是否批准提高限额。10、情景分析是一种单因素分析方法。（）【参考答案】：错误【解析】：是多因素分析方法，所以此说法错误。11、商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展， 遵循

31、由表及里、自上而下、从已知到未知的原则。【参考答案】：错误【解析】：操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵 循由表及里、自下而上、从已知到未知的原则。12、在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较高风险溢价 的同时会使自身面临的风险降低。（）【参考答案】：错误【解析】：在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较高风 险溢价的同时也使自身面临的风险增加，原因在于，由于逆向选择效应与激 励效应的作用，高利率不仅造成潜在借款人的整体违约风险提高，而且会促 使借款人承担更高的风险。13、压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承担能力。（）【解析】：银行不仅应采用各种

32、市场风险计量方法对在正常市场情况下 所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件 等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失。因此，题干说法正确。14、商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风 险也就越少。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。商业银行的规模越大，面临的风险也相应增大，而 不是越少。15、监管机构的现场检查可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管 理上的漏洞和不合理之处指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。【参考答案】：正确【解析】：通过现场检查，对上银行正当的、合法的经营活动以及先进 的管理操作做法要加以肯定并予以保护。同时还可

33、以针对商业银行在执行政 发法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处指正，帮助其总结经验教训，找 出产生问题的原因。16、上市公司治理目标是股东利益最大化。（）A. 对B. 错【参考答案】：正确17、声誉风险识别的核心是能够正确识别信用、市场、操作、流动性风 险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。（）2012年6月真题【参考答案】：错误【解析】：声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业 银行声誉的风险因素。八大类风险包括：信用风险、市场风险、操作风险、流 动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险。18、在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少。（）【解析】：融资缺口：贷

34、款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件 不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加。直觉上判断，缺口增大是增 大风险，贷款增加也是增大风险，两者正相关。19、社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药” o ()【参考答案】：错误【解析】：答案为Bo社会责任感不是提高声誉、降低风险的“万能药”， 但的确有助于增强员工的凝聚力、投资者的信心并吸引更多优质客户20、商业银行应根据定期和不定期压力测试结果编制资本充足率压力测试报告，报告内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、 相关风险点分析、应急处理措施和其他改进措施等。【参考答案】：正确【解析】：商业银行应根据定期和不定期压力测试结

35、.果编制资本充足率 压力测试报告，报告内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测 试结论、相关风险点分析、应急处理措施和其它改进措施等。B、商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值C、商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法【参考答案】：B【解析】：答案为C。商业银行应尽可能按照市场价格计值。7、通常，以()为主要资金来源的商业银行，其融资流动性的利率敏感 度相对较低。A、发行债券B、同业拆借C、居民储蓄【参考答案】：C【解析】：融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况 的情况下，无法及时有效地满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的 时间、成本条件下迅速获取资金的能

36、力。从商业银行融资流动性的角度来看, 零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分；而公司/机构存 款对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感，通常不够稳定，很容易对商 业银行的流动性造成较大影响。8、资本收益率的计算公式为()。A、RAROC=(EL-NI)/ULB、RAROC二(NI-EL)/ULC、RAROC=(EL-UL)/NI【参考答案】：B【解析】：在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使 用的是经风险调整的资本收益率(R i skAd justedReturnonCap i ta I, RAROC), 其计算公式如下：RAR0C=(NI-EL)/ULo其中,M为

37、税后净利润，EL为预期损 失，UL为非预期损失或经济资本。C项正确。故本题选C。9、若银行资产负债表上有美元资产1100,美元负债500,银行卖出的美 元远期合约头寸为400,买入的美元远期合约头寸为300,持有的期权敞口头 寸为100,则美元的敞口头寸为（）。A、多头650B、多头600C、空头600【参考答案】:B【解析】：敞口头寸二即期资产一即期负债+远期买入一远期卖出+期权敞 口头寸+其他二1100500+300 一 400+100=600,如果某种外汇的敞口头寸为正 值，则说明机构在该币种上处于多头，所以C项正确。10、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分 析。

38、A、资产负债表和损益表B、财务报表和资产负债表C、资产负债表和现金流量表【参考答案】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析11、利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，（）。A、涉及本金的交换和利息支付方式的交换B、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换C、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换【参考答案】：B【解析】：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行交换，并不涉及 本金的交换。利率互换的作用主要有:转移利率波动的风险；交易双方利 用自身在不同种类利率上的比较优势进行利率互换，能够有效地降低各自的 融资成本。12、在操

39、作风险资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的所有 业务划分为八大类业务条线。对每大业业务条线规定不同的操作风险资本要 求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商 业银行总体操作风险的资本要求。A、高级计量法B、标准法C、内部评级法【参考答案】：B【解析】：本题考查的是操作风险资本计量的标准法。13、下列哪一项属于商业银行面临的技术风险？（）A、技术开发失败B、银行的信息系统安全性存在风险C、银行缺乏独特的品牌形象【参考答案】：B【解析】：A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。14、无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的 业务往来

40、，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及到两个或两个 以上主权地区的业务，就难免会受到（）的影响。A、国别风险B、声誉风险C、流动性风险【参考答案】：A【解析】：国别风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融 往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国别 风险通常是由债务人所在国家的行为引起，它超出了债权人的控制范围。15、下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（）。A、信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束C、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性【参考答案】：C【解析

41、】：信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减 少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。16、下列叙述不正确的是（）。A、单边计量一直是争论的焦点，因为它会违反直觉B、双边的信用估值调整则考虑到交易双方都违约的风险C、信用估值调整的计量包括单边信用估值调整和双边信用估值调整【参考答案】：A【解析】：信用估值调整的计量有两种方法：单边信用估值调整和双边信 用估值调整。单边的信用估值调整只假设一方具有信用风险（单边违约，认 为被评估实体是无风险的）：双边的信用估值调整则考虑到交易双方都违约 的风险。双边计量一直是争论的焦点，因为它会违反直觉。17、下列（）不属于我国商业银行面临的风险种类。A、信息风险B、操作风险C、声誉风险【参考答案】：A【解析】：Ao18、内部控制体系和（）是操作风险管理的基础。A、公司治理B、合规文化C、信息系统【参考答案】：B【解析】：新版教材已删除此知识点内容。19、巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本 计量的方法，其中风险敏感度最高的是（）。A、高级计量法B、基本指标法C、内