（最新版）银行从业人员资格考试试题及答案解析汇总

1、（最新版）银行从业人员资格考试试题及答案解析汇总1.银行业从业人员职业操守中“尊重同事”原则要求从业人员（ ）。A. 任何情况下均不得引用同事的工作成果B. 和同事分享专业知识和工作经验C. 尊重同事的个人隐私D. 尊重同事的工作方式和工作成果E. 和其他部门的同事分享和交流客户信息【答案】: C|D【解析】:银行业从业人员职业操守中“尊重同事”原则要求：银行业从业人员应当尊重同事，不得因同事的国籍、肤色、民族、年龄、性别、宗教信仰、婚姻状况、身体健康或残障而进行任何形式的骚扰和侵害，禁止带有任何歧视性的语言和行为；尊重同事的个人隐私

2、，工作中接触到同事个人隐私的，不得擅自向他人透露；尊重同事的工作方式和工作成果，不得不当引用、剽窃同事的工作成果，不得以任何方式予以贬低、攻击、诋毁。B项属于“团结合作”原则的内容；E项违反了“保护商业秘密与客户隐私”的原则。2.假设一家公司财务信息如下所示，公司通过商业信用增加了1000万元的外部融资，所有者权益和红利分配政策、资产效率、销售利润率保持不变，融资前和融资后的可持续增长率（SCR）分别为（ ）。A. 0.117，0.135B. 0.105，0.127C. 0.105，0.135D. 0.117，0.127【答案】: A【解析】:

3、融资前，销售利润率净利润/销售收入573/114605%，资产效率销售收入/总资产11460/7640150%，红利支付率股息分红/净利润171.9/57330%，ROE净利润/所有者权益573/382015%，可持续增长率ROE×RR/（1ROE×RR）15%×（130%）/115%×（130%）0.117；融资后，所有者权益和红利分配政策、资产效率、销售利润率保持不变，净利润总资产×资产效率×销售利润率8640×150%×5%648（万元），ROE净利润/所有者权益648/382016.96%，可持续增长率16

4、.96%×（130%）/116.96%×（130%）0.135。3.商业银行最基本的职能是（ ）。A. 信用中介B. 支付中介C. 清算中介D. 金融服务【答案】: A【解析】:我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：充当信用中介；充当支付中介；信用创造功能；金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。4.商业银行的市场风险包括（ ）。A. 利率风险B. 汇率风险C. 股票价格风险D. 商品价格风险E.

5、0;内部欺诈【答案】: A|B|C|D【解析】:市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险四大类。E项属于操作风险。5.在下列中央银行可以运用的货币政策工具中，主动性和灵活准确性较强的是（ ）。A. 利率B. 再贴现率C. 存款准备金率D. 公开市场业务【答案】: D【解析】:公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币政策工具。

6、6.存款业务属于商业银行的（ ）。A. 中间业务B. 资产业务C. 负债业务D. 其他业务【答案】: C【解析】:存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。7.质押与抵押最重要的区别是（ ）。A. 抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押，而同一质物不能重复设置质权B. 抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有C. 质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物可以是动产和不动产D. 抵押权人没有保管标的物的义务，质

7、权人对质物则负有善良管理人的注意义务【答案】: B【解析】:质押与抵押的区别有：质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同；标的物的占有权是否发生转移不同，抵押权的设立不转移抵押标的物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的物的占有权；对标的物的保管义务不同；受偿顺序不同；能否重复设置担保不同；对标的物孳息的收取权不同。其中，第二项是质押与抵押最重要的区别。8.A银行代理销售B公司某开放式基金，下列关于该笔业务的说法中，正确的是（ ）。A. 销售基金收入属于B公司B. 销售基金收入属于A银行C. 此代理属于法定代理D. 投资者认购基金合同当事人是A银

8、行与投资者【答案】: A【解析】:开放式基金代销业务是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。银行向基金公司收取基金代销费用。投资者可以通过银行及时对开放式基金进行认购、申购及赎回。银行代理销售基金的行为一般是委托代理。因而，基金代销的销售收入应归被代理人基金发行者所有。对于投资者而言，基金认购合同的当事人仍是发行者（B公司）与投资者。9.贷款抵押的风险防范措施主要包括（ ）。A. 做好抵押物的保管工作B. 抵押合同期限应覆盖贷款合同期限C. 对抵押物的价值进行准确评估D. 做好抵押物登记工作，确保抵

9、押关系的效力E. 对抵押物进行严格审查【答案】: B|C|D|E【解析】:贷款抵押的风险防范措施包括：对抵押物进行严格审查；对抵押物的价值进行准确评估；做好抵押物登记，确保抵押效力；抵押合同期限应覆盖贷款合同期限；续期管理。10.货币政策中介目标的作用在于（ ）。A. 表明货币政策实施的进度B. 为中央银行提供一个追踪观测的指标C. 传导桥梁D. 中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量E. 便于中央银行调整政策工具的使用【答案】: A|B|E【解析】:货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极

10、目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于：表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。CD两项，货币政策操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量，它介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中介目标的传导桥梁。11.贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体（ ）。A. 是否涉及巨额资金B. 是否涉及众多被害人C. 是否只能由个人实施D. 犯罪对象是否是金融机构【答案】: C【解析】:票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款诈骗罪的主体

11、只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。12.不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠道，目前货币政策的传导渠道有（ ）。A. 利率渠道B. 信贷渠道C. 资产价格渠道D. 汇率渠道E. 国际收支渠道【答案】: A|B|C|D【解析】:不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道等。其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。13.下列关于抵销的说法，不正确的是（ ）。A. 抵销分为法定抵销与约

12、定抵销B. 抵销具有简化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用C. 抵销可以附条件或者附期限D. 当事人互负债务，标的物种类、品质不相同的，经双方协商一致，也可以抵销【答案】: C【解析】:抵销是双方当事人互负债务时，一方通知对方以其债权充当债务的清偿或者双方协商以债权充当债务的清偿，使得双方的债务在对等额度内消灭的行为。C项，抵销不得附条件或者附期限。14.银行的成本中心涵盖的机构包括（ ）。A. 管理部门B. 运作中心C. 培训机构D. 分支机构E. 产品线【答案】: A|B|C【解析

13、】:在银行组织架构的内部管理上，按照管理会计角度划分，将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。15.在代理证券资金清算业务中，（ ）是指各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。A. 国内联行清算B. 一级清算业务C. 二级清算业务D. 代收代付业务【答案】: B【解析】:代理证券资金清算业务主要包括：一级清算业务，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务；二级清算业务，即法人证券公司与下属证

14、券营业部之间的证券资金汇划业务。16.贷款人本金或者利息已经逾期，且存在借用分立、合并方式恶意逃避银行债务情况，此类贷款至少应分类为（ ）类。A. 可疑B. 关注C. 损失D. 次级【答案】: D【解析】:下列贷款应至少归为次级类：逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益；借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。17.建立有效的声誉风险管理体系可以从哪些方面展开？（ ）A. 制定与银行战略目标一致且适用于全行的声誉风险管理政策B. 积极培训声誉风险管理的专业人才C. 构建畅

15、通的信息沟通渠道D. 强化与完善基层分支机构声誉风险管理职能E. 建立新闻发言人制度【答案】: A|B|C|D|E【解析】:加强商业银行声誉风险管理必须通过对机制的建立来实现持续、完善的风险管理。除ABCDE五项外，建立有效的声誉风险管理体系还可以通过打造全员的声誉风险管理文化来展开。18.银行业金融机构经济责任的主要内容包括（ ）。A. 在法律规定下积极提高经营效益B. 重视消费者的权益保障，有效提示风险C. 积极支持政府经济政策D. 主动承担信用体系建设的责任E. 关心社会发展【答案】: A|B|C【

16、解析】:DE两项属于银行业金融机构社会责任包含的内容。19.关于贷款抵押风险，下列说法不正确的有（ ）。A. 对抵押物的价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键B. 重复抵押行为会给银行贷款带来风险C. 贷款合同附条件生效，但生效条件不具备，贷款主合同无效，导致抵押关系无效D. 法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押审查验证，否则合同就无效E. 未经所有权人同意就擅自抵押的，抵押关系无效，但不构成侵权【答案】: D|E【解析】:D项，法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无效。E项，未经所有权人同意就擅自抵押

17、的，不但抵押关系无效，而且构成侵权。20.存款是商业银行最主要的（ ）。A. 风险资产B. 投资业务C. 资金来源D. 资金运用【答案】: C【解析】:存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务，是商业银行业务经营的重要基础。存款包括人民币存款和外币存款两大类。21.银团（ ）是接受银团委托按银团贷款合同规定进行银行贷款事务管理和协调活动的银行。A. 牵头行B. 协调行C. 代理行D. 副牵头行【答案】: C【解析】:银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进

18、度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同规定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行。22.下列属于不得用于抵偿债务的资产有（ ）。A. 资产已经先于银行抵押或质押给第三人B. 债务人公益性质的医疗卫生设施C. 债务人拥有的专利权、著作权D. 所有权、使用权不明确或有争议的E. 依法被查封的资产【答案】: A|B|D|E【解析】:下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；所有权、使用权不明确或有争议的；资产已经先于银行抵押或质押给

19、第三人的；依法被查封、扣押、监管的资产；债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；其他无法变现或短期难以变现的资产。23.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（ ）拆借。A. 质押B. 抵押C. 担保D. 信用【答案】: D【解析】:同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。24.抵押合同应当包含的条款有（ ）。A. 债务人履行债务的期限B. 抵押财产的状况C. 被担保债权的种类和数额D.

20、60;担保范围E. 不能实现债权时的受偿方式【答案】: A|B|C|D【解析】:抵押合同一般包括下列条款：被担保债权的种类和数额；债务人履行债务的期限；抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；担保的范围。25.下列关于押品管理体系的表述，正确的有（ ）。A. 董事会应督促各业务部门在全面风险管理体系框架下构建押品管理体系，切实履行押品管理职责B. 商业银行应真实、完整保存押品管理过程中产生的各类文档，包括押品调查文档、估值文档、存续期管理记录等相关资料，并易于检索和查询C. 高级管理层应规范押品管理制度流程，落实各项

21、押品管理措施，确保押品管理体系与业务发展、风险管理水平相适应D. 商业银行应将押品管理纳入全面风险管理体系，完善与押品管理相关的治理架构、管理制度、业务流程、信息系统等E. 商业银行应明确前、中、后台各业务部门的押品管理职责，内审部门应将押品管理纳入内部审计范畴定期进行审计【答案】: B|C|D|E【解析】:A项，董事会应督促高级管理层在全面风险管理体系框架下构建押品管理体系，切实履行押品管理职责。26.公司的成本结构是指（ ）。A. 固定成本与营业收入之比B. 固定成本与可变成本之差C. 固定成本与可变成本之比D. 固定成

22、本与可变成本之和【答案】: C【解析】:成本结构是指某一行业内企业固定成本和可变成本之间的比例。成本结构主要由固定成本、变动成本、经营杠杆和盈亏平衡点组成。27.商业银行在对客户供应阶段分析中，错误的是（ ）。A. 进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远近、运输方式的选择、进货资质的取得B. 客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般较为可靠C. 付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易采购，说明其资信较高D. 原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系等多方面因素【答案】:

23、 C【解析】:C项，付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易；反之，供货商则可接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。28.背信运用受托财产罪中的犯罪主体包括（ ）。A. 个人B. 商业银行C. 证券交易所D. 期货交易所E. 期货经纪公司【答案】: B|C|D|E【解析】:背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”。个人不能构成本罪的主体。29.下列关于银行外汇牌价表中现

24、钞的表述，正确的有（ ）。A. 可自由兑换的外国硬币B. 可自由兑换的外币支票C. 可自由兑换的外币票据D. 可自由兑换的外币汇票E. 可自由兑换的外国纸币【答案】: A|E【解析】:现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。30.下列选项中具有法人资格的是（ ）。A. 某银行董事会B. 个体工商户C. 某公司财务部D. 一个公司【答案】: D【解析】:法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据我国民法总则的

25、规定，法人分为营利法人、非营利法人和特别法人。AC两项属于企业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格；B项，自然人不具备法人资格。31.下列关于定金和订金的表述中，错误的是（ ）。A. 定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能B. 定金具有预付款性质C. 收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金D. 订金的数额可由当事人之间自由约定【答案】: B【解析】:定金和订金的区别如下：性质不同。定金是一种担保方式，而订金一般认为具有预付款性质，不具有担保功能。效力不同。收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；而收受订金的当事人

26、一方不履行合同债务时，退还订金即可，无须双倍返还。数额限制不同。担保法规定定金数额不超过主合同标的额的20%；而订金的数额依当事人之间自由约定，法律未作限制。32.下列选项中更能综合反映银行真实的盈利性水平，是银行价值管理的核心指标的是（ ）。A. 净利息收益率B. 总资产回报率C. 净资产回报率D. 风险调整后资本回报率【答案】: D【解析】:风险调整后资本回报率（RAROC）既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。33.下列选项中，属于固定资产

27、贷款贷前调查报告中建设项目效益分析内容的有（ ）。A. 流动资产与流动负债的动态平衡B. 相关财务指标C. 敏感性分析D. 银行获得的收益预测E. 盈亏平衡点分析【答案】: B|C|E【解析】:固定资产贷款贷前调查报告中反映项目效益情况主要内容包括：相关财务指标、财务现金流量和各年累计盈余资金是否出现负值、盈亏平衡点分析、敏感性分析等内容。34.（ ）是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。A. 票面利率B. 市场利率C. 流通性D. 债券面额【答案】: B【解析】:市

28、场利率是衡量债券票面利率高低的参照系，也是决定债券价格是按面值发行还是溢价或折价发行的决定因素。35.贷前调查是贷款决策的基本组成部分，通过杂志、报纸、书籍、期刊等各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查的方法称为（ ）。A. 委托调查B. 搜寻调查C. 现场调研D. 问卷调研【答案】: B【解析】:搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。这些媒介物包括：有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性。36.李先生于2016年4月8日存入一笔10000元的定活两便存款，2016年5月

29、8日又存入一笔10000元的定活两便存款，并于2016年6月8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是（ ）。A. 银行可以选用积数计息法计算利息B. 选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些C. 选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些D. 选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多E. 银行可以选用逐笔计息法计算利息【答案】: A|B|E【解析】:中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中提供了积数计息和逐笔计息两种计息方式的选择，具体采用何种方式计息由各银行决定。若采用积数计息法，

30、按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，该题中存期共61天（4月30天，5月31天）；若采用逐笔计息法，计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息本金×年（月）数×年（月）利率本金×零头天数×日利率，该题中刚好是两个月，故假设1年中每个月是30天，存期合计60天。可见，采用积数计息法会比采用逐笔计息法多计算1天的利息。37.企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入（ ）。A. 利润表B. 财务状况说明书C. 现金流量表D. 资产负债表【答案】: A【解析】:利润表又称损益表，它

31、是指通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。38.借款人中止同现有合作银行的关系的原因可能有（ ）。A. 为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款B. 股东注资或借款给借款人C. 集团内财务公司借款D. 对现有银行的服务不满意E. 想要降低目前的融资利率【答案】: A|D|E【解析】:在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是：对现在的银行不满意；想要降低目前的融资利率；想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道；为了规避债务协议的种

32、种限制，想要归还现有的借款。39.近期，某银行支行因为一笔违规放贷可能导致损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某进行采访。在这种情况下（ ）。A. 张某为维护所在机构的形象和声誉，应断然否认B. 张某有责任告知李某他所知道的情况C. 未经单位允许和授权，张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访D. 如果李某答应不披露采访对象，张某就可以将他所知道的情况告诉李某【答案】: C【解析】:银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。40.在第三版巴塞尔协议中，新引入的用

33、来反映商业银行长期流动性水平的指标是（ ）。A. 流动性缺口率B. 核心负债比例C. 净稳定融资比率D. 流动性覆盖比率【答案】: C【解析】:第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：流动性覆盖率（LCR），用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流动性状况；净稳定融资比率（NSFR），用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%。41.与一般企业相比，商业银行的突出特点是（ ）。A. 低负债经营B. 全负债经营C.

34、 中负债经营D. 高负债经营【答案】: D【解析】:与其他一般企业相比，银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。42.下列关于计算活期存款利息的表述，正确的是（ ）。A. 本金计息起点是分B. 按季度结息C. 一年一定按365天计算D. 须执行人民银行规定的同期限档次存款利率【答案】: B【解析】:A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知中规定，从2005年9月21日起，我国对活期

35、存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息；C项，银行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数；D项，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自行把握。43.为治理通货膨胀，中央银行一般会在市场上（ ）。A. 出售有价证券B. 购入有价证券C. 加大货币投放量D. 降低利率【答案】: A【解析】:治理通货膨胀的对策有紧缩的货币政策和紧缩的财政政策，其中，紧缩的货币政策包括：减少货币供应量；提

36、高利率。中央银行可以通过在公开市场上出售有价证券来减少货币供应量达到控制通货膨胀的目的。44.B公司2012年利润总额为1580万元，销售成本为1200万元，销售费用为2390万元，管理费用为961万元，财务费用为1050万元，B公司的成本费用利润率为（ ）。A. 35.74%B. 39.21%C. 28.21%D. 44.01%【答案】: C【解析】:成本费用利润率是借款人利润总额与当期成本费用总额的比率。其计算公式为：成本费用利润率（利润总额/成本费用总额）×100%，成本费用总额销售成本销售费用管理费用财务费用。因此B公司的成本

37、费用利润率1580/（120023909611050）×100%28.21%。45.因重大误解而订立的合同属于（ ）。A. 无效合同B. 可撤销合同C. 有效合同D. 效力待定合同【答案】: B【解析】:可变更、可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求撤销的合同。可变更、可撤销的合同的类型包括：因重大误解订立的合同；显失公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。46.治理通货膨胀的措施中，属于紧缩的财政政策的是（ ）。A. 减少赋税B. 减少基础货币投放C.

38、 提高利率D. 减少政府支出【答案】: D【解析】:通货膨胀的治理对策有：紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和提高利率；紧缩的财政政策，主要是增收节支、减少赤字，其中增收的措施主要是增加税赋，节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。47.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途，计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人（ ）起付标准或条件。A. 其他支付B. 自主支付C. 实贷实付D. 受托支付

39、【答案】: D【解析】:借款人自主支付方式下，借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定的贷款用途，计划或用款清单中的贷款资金支付是否超过贷款人受托支付起付标准或条件。经审核符合条件的，方可允许借款人采用自主支付方式。48.在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过（ ）查阅借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。A. 中国银行保险监督管理委员会客户风险统计系统B. 中国人民银行企业征信系统C. 中国银行业协会企业征信系统D. 中国税务总局企业纳税信用等级查询系统【答案】:

40、60;B【解析】:在分析影响借款人还款能力的因素时，还应分析借款人信誉这一重要的非财务因素。其中，借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。49.关于逾期贷款的处理，下列表述错误的是（ ）。A. 在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加收罚息B. 在还本付息日，借款人尚未向银行提交偿还贷款本息的支票或支取凭条的，并且其偿债账户或其他存款户中的存款余额不足以由银行主动扣款的，该笔贷款即为逾期贷款C. 贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利息也要计收利息，即计复利D.

41、0;应收未收的罚息不需要计复利【答案】: D【解析】:贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利息也要计收利息，即计复利。在催收的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定；应收未收的罚息也要计复利。50.以下关于客户财务分析的说法错误的是（ ）。A. 客户营运能力不仅反映其资产管理水平和资产配置组合能力，也影响其偿债能力和盈利能力B. 客户财务分析一般包括偿债能力、盈利能力、营运能力和资金结构等方面分析C. 资金结构反映的是客户全部资金来源中负债和所有者权益所占比重和相互间的比例关系

42、D. 盈利是借款人偿债资金的惟一来源，客户盈利水平越高、持久性越强，债权风险越小【答案】: D【解析】:D项，盈利是借款人偿还债务的重要资金来源。一般而言，借款人盈利能力越强，还本付息的资金来源越有保障，债权的风险越小。51.中国银行业协会的主要职能包括（ ）。A. 服务B. 维权C. 审批D. 自律E. 协调【答案】: A|B|D|E【解析】:中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银

43、行业的健康发展。52.急需用款一般选择的汇款方式是（ ）。A. 票汇B. 电汇C. 信汇D. 邮寄【答案】: B【解析】:按汇款支付授权书的投递方式划分，汇款业务分为电汇、信汇、票汇三种。其中，电汇汇款是汇款人委托银行以电报、电传、环球同业银行金融电讯协会（SWIFT）方式，指示出口地某一银行作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。信汇的费用比电汇低廉，但因支付凭证邮寄时间较长而收款较慢，故采用者较少；票汇和信汇一样需要邮寄，时间较长。因此急需用款一般选择收款最快的电汇。53.银行本票提示付款期限为（ ）。A. 3个月B.

44、0;1个月C. 10天D. 2个月【答案】: D【解析】:银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。单位和个人在同一票据交换区域可以使用银行本票支付各种款项。银行本票提示付款期限为2个月。54.金融犯罪侵犯的客体是（ ）。A. 银行B. 金融管理秩序C. 银行从业人员D. 客户存款【答案】: B【解析】:金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，金融管理秩序是银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等的总称，侵犯其中任何一种秩序都属于侵害金融管理秩序。