第四章对市场主体

1、第四章对市场主体的第四章对市场主体的监督管理监督管理 第一节第一节 市场经营主体概述市场经营主体概述第二节第二节 对市场经营主体的监督管理与登记注册对市场经营主体的监督管理与登记注册第三节第三节 企业法人登记注册管理企业法人登记注册管理第四节第四节 营业登记管理营业登记管理第五节进一步完善市场经营主体登记注册管理第五节进一步完善市场经营主体登记注册管理 学习要点n1.明确市场经营主体的权利和义务.n2.理解对市场经营主体的监督管理内容与登记注册的必要性.n3.掌握企业法人登记注册管理和营业登记管理主要事项和程序.n4.了解近一步完善市场经营主体登记注册管理的意义.第一节第一节 市场经营主体概述

2、市场经营主体概述n一、市场经营主体的概念与特征n1.市场经营主体的概念n是指经政府批准进入市场，以盈利为目的，依法从事商品生产经营和服务活动的经济实体。n包括企业法人和自然人。n2.市场经营主体中的企业法人和自然人n企业法人是指依法设立，独立从事商品生产和经营活动，具有法人条件，经登记注册管理机关核准成立的营利性组织。自然人是指不仅具有普通自然人（公民）的一般特征，还具有普通自然人所没有的特征，即：（1）市场经营主体中的自然人从事生产经营活动的目的是获得利润。（2）市场经营主体中的自然人必须在法律允许的范围内，并经国家授权的登记机关核准登记，才能从事生产经营活动。市场经营主体中的具有自然人性质

3、的企业主要包括个人独资企业、合伙企业等。3.市场经营主体的基本特征（1）追求利润最大化。（2）独立性。（3）相互间的关联性。（4）竞争性。（5）灵活性。（6）平等性。（7）法律规范性。n二、市场经营主体的基本类型n（一）按所有制性质分类n全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、混合所有制企业、外商投资企业、个体工商户。n（二）按组织形式分类n1.公司制企业n（1）有限责任公司n（2）股份有限公司n（3）国有独资公司n2.个人独资企业n3.合伙企业n4.个体工商户n（三）按市场经营主体在社会再生产过程的地位分类n（四）按市场经营主体所在的行业分类n（五）按市场经营主体中企业的规模分类n三、市场

4、经营主体的权利和义务n（一）市场经营主体享有的权利n1.权力的概念及实现条件n权利是指法律赋予法律关系主体能够做出或不作出一定行为或要求他人相应作出或不作出一定行为的资格。n市场经营主体的权利是指法律赋予其能够做出或不作出一定经济行为以及要求别的市场经营主体相应作出或不作出一定经济行为的资格。n实现条件:法定权利要素（3点）n2.市场经营主体应享有的权利n市场经营主体经工商行政管理机关登记注册取得合法设立资格的同时，也就获得了相应的合法权利的期限和范围。n具体权利形式：企业名称权；生产经营权；产品、服务定价权；产品销售权；物资采购权；商品进出口权；投资决策权；资产、资金支配权；人事管理权；内部

5、机构设置权等。n（二）市场经营主体承担的义务n1.义务的概念和法定义务要素n义务是指法律关系主体必须按法律的规定做出一定行为或不得做出一定行为的责任。n市场经营主体的义务是指法律要求其必须做出或不做出一定经济行为以及对其他市场经营主体应当做出或不做出一定经济行为的责任。n法定义务要素（3点）n2.市场经营主体必须履行的义务n2.市场经营主体必须履行的义务n有许多，主要包括：n依法登记、依法纳税、合法经营、执行国家的经济政策、保护消费者权益、保护环境、接受政府机关的监督管理等。还有社会责任。n（三）市场经营主体权利和义务的关系 n相互依存、相互促进的关系。第二节第二节 对市场经营主体的监督管理对

6、市场经营主体的监督管理n一、市场经营主体监督管理概述n1.市场经营主体监督管理的含义n广义：是指国家各级行政管理部门依照国家法律、法规和政策对各类市场经营主体参与市场经济活动的各个环节进行的全面督导和监察。n狭义：是专指市场经营主体登记管理机关对市场经营主体的监督管理，即指工商行政管理机关依据国家法律、法规和政策，对各类市场经营主体的生产经营合法资格的设立及其在市场中续存所进行的督导和监察。n2.市场经营主体监督管理的依据（有关法律）n3.市场经营主体监督管理的对象和方式n对象：是市场经营主体资格和市场经营主体经营行为。n方式：行政管理和行政执法。主要通过发布命令、规范登记事项、加强督促检查等

7、手段，间接地控制、引导市场经营主体的行为。n二、市场经营主体监督管理的必要性n1.有利于市场经营主体增强自我约束机制n2.有利于形成良好的市场秩序n3.维护国家利益及生产经营者和消费者的合法权益n三、市场经营主体监督管理的内容n市场经营主体监督管理，主要包括：一是对市场经营主体准入资格的登记注册管理；二是对市场经营主体监督管理。在对市场经营主体准入资格的登记注册管理中，根据市场经营主体法律地位的不同又可分成两种性质不同的登记：企业法人登记和营业登记。n四、登记注册是市场经营主体享有权利和履行义务的前提第三节第三节 企业法人登记注册管理企业法人登记注册管理一、企业法人和企业法人登记注册的概念1.

8、企业法人的含义和主要特征含义：是按照国家规定，经主管机关或工商行政管理机关核准登记注册，取得法人资格，从事营利性经济活动的组织。特征：（1）必须符合法定条件，经核准登记注册成立。（2）设立的目的是从事生产经营活动。（2）具有法律上的独立人格。n2.企业法人登记注册的概念n是指登记注册管理机关对从事生产经营活动、符合企业法人条件的经营单位，依法定程序进行审查核准并颁发企业法人营业执照，确认其企业法人资格和合法经营权的登记注册行为。n二、企业法人登记注册的范围n1.申请企业法人登记所属行业n2.事业单位和从事经营活动的科技性社会团体申请企业法人登记所属行业n三、企业法人登记注册的原则n1.登记注册

9、主体明确的原则n2.依法独立核准登记注册的原则n3.实行分级登记管理和授权管理的原则n4.准则主义和审核相结合的原则n5.逐步实行注册官制度和登记代理制度的原则n四、企业法人登记注册的条件n1.企业法人申请登记注册的条件n2.外商投资企业申请企业法人登记注册的条件n3.公司企业法人登记注册的条件n4.股份有限责任公司登记注册的条件n五、企业法人登记注册的事项n企业法人登记注册的主要事项：企业法人名称；住所、经营场所；法定代表人；经济性质；经营范围和经营方式；注册资金（资本）；从业人数、经营期限和分支机构等。n1.公司企业法人登记注册的事项n2.非公司企业法人登记注册的事项n六、企业法人登记注册

10、程序n（一）前置审批n（二）名称预先核准n（三）提出登记申请n（四）登记机关核准登记n1.审查 2.受理 3.决定 4.登记公示、公开n七、对已登记注册的企业法人的监督管理n主要是登记主管机关根据国家授权，依法对企业法人的市场主体资格的合法性、真实性和延续性进行监督检查。n监督管理的主要方式:年检制度和其他专项管理制度。n年检制度是指工商管理机关依法按年度对企业进行检查，以确认企业继续经营资格的法定制度。包括年检报告和年检注册。n其他专项管理制度：包括定期或不定期的查证验照制度、企业联络员制度等。n八、外商投资企业登记管理n1.概念n2.种类n3.主要特征n4.登记管理的主要特点实例：实例：

11、国家工商总局外商投资企业名称核准公告国家工商总局外商投资企业名称核准公告 （2013年年04月月23日）日） 下列外商投资企业的名称已经我局核准变更登记或下列外商投资企业的名称已经我局核准变更登记或同意办理名称预先核准，其中不属于我局登记的企业同意办理名称预先核准，其中不属于我局登记的企业应当在登记注册或名称变更登记之日起应当在登记注册或名称变更登记之日起30日内，将日内，将加盖企业公章的营业执照送我局备案。加盖企业公章的营业执照送我局备案。 (国国)名称预核外字名称预核外字2013第第154号号 恩基（中国）矿业恩基（中国）矿业有限公司有限公司 (名称预先核准名称预先核准) (国国)名称预核

12、外字名称预核外字2013第第155号号 顺风光电投资（中顺风光电投资（中国）有限公司国）有限公司 (名称预先核准名称预先核准) (国国)名称变核外字名称变核外字2013第第70号号 马瑞利（中国）有马瑞利（中国）有限公司限公司 (名称变更核准名称变更核准) (国国)名称变核外字名称变核外字2013第第69号号 亚萨合莱保德安保亚萨合莱保德安保安制品有限公司安制品有限公司 (名称变更核准名称变更核准) (国国)名称预核外字名称预核外字2013第第153号号 北方重工石油装备北方重工石油装备有限公司有限公司 (名称预先核准名称预先核准) 国家工商总局外商投资企业设立（变更）登记公告国家工商总局外商

13、投资企业设立（变更）登记公告(2013年年04月月26日日)n下列外商投资企业、外国（地区）企业分支机构、外国（地区）企业常驻代表机构已经核准设立（变更）登记。执照须由法人企业的法定代表人、非法人企业的负责人领取。法定代表人、负责人不能亲自领取的，可授权他人，被授权人凭书面授权书及本人身份证明方可领取执照。n n 索尼移动通信产品（中国）有限公司 (经营范围变更,董事、监事、经理/联合管理委员会委员备案) 索尼（中国）有限公司 (董事、监事、经理/联合管理委员会委员备案) 中环保水务投资有限公司 (分公司备案) 铃木（中国）投资有限公司 (住所变更,章程备案) 雪佛龙中国能源公司 (经营范围变

14、更) 松下电工（中国）有限公司 (清算组成员备案) 国家工商总局企业变更登记公告（2013年04月25日） n2013-04-25 100000000036956 中国铁道出版社 2013-04-25 100000000012023 工人日报社 2013-04-25 100000000010526 中国金融电子化公司 2013-04-25 100000000027252 人民出版社 2013-04-25 100000000010052 中国五金交电化工公司 2013-04-25 100000000032506 中国华融资产管理股份有限公司 2013-04-25 100000000002253

15、中国林产品经销公司 2013-04-25 100000000035662 中国建筑科学研究院 2013-04-25 100000000031304 中成进出口股份有限公司 2013-04-25 100000000019960 常林股份有限公司 2013-04-25 100000000031249 中信海洋直升机股份有限公司 2013-04-25 100000000035822 中国工人出版社 2013-04-25 110000005014806 国机资产管理公司 2013-04-25 100000000012621 中国航天建设集团有限公司 河南省工商行政管理局2012年度内资企业年检公告n根

16、据国家工商总局企业年度检验办法的规定，本省各级工商行政管理机关将于2013年3月1日至6月30日对2012年12月31日前登记注册的公司制企业（含分公司）、非公司企业法人、合伙企业、个人独资企业及其分支机构以及其他经营单位进行2012年度工商年检，现就具体事项公告如下：n 一、应检企业应于2013年3月1日至6月30日通过我省各级工商机关网上年检网址（http:/）登录“网上年检系统”，按照2012年度内资企业网上年检须知的要求填写并报送年检材料。n 二、企业年检申报截止日期为2013年6月30日，凡逾期不申报年检的，工商行政管理机关将依法予以处罚,直至吊销营业执照。n 三、企业有正当理由不能

17、按时提交年检材料的，应于2013年6月30日前到企业登记机关提出延期年检申请，经企业登记机关批准可以延期30日。nn 河南省工商行政管理局n 2013年2月26日第四节第四节 营业登记管理营业登记管理n一、营业登记的概念与特点n1.概念：是指登记注册管理机关对在市场上从事生产经营活动，又不具备企业法人条件的市场经营主体进行审查核准，并颁发营业执照，确认其合法经营权的登记行为。n2.营业登记与企业法人登记注册的区别n表现在登记注册对象、登记的法律效力、登记注册程序和监督管理重点等方面。n二、营业登记的范围和程序n1.范围（6点）n（1）企业法人所属的非法人分支机构n（2）个人独资企业n（3）合伙

18、企业n（4）中外合作经营企业中的非法人分支机构n（5）个体工商户n（6）其他从事经营活动的单位n2.程序；经过申请、审查核准和发照三个阶段。n三、申请营业登记的条件和营业登记事项n（一）申请营业登记的条件n1.有规定的名称；n2.有固定经营场所及设施n3. 有相应的管理机构和负责人n4.有经营活动所需的资本和从业人员；n5.有符合规定的经营范围；n6.有相应的财务核算制度，联营企业应有联合签署的协议；n7.法律、法规规定的其他条件。n联营企业：指两个及两个以上相同或不同所有制性质的企业法人或事业单位法人，按自愿、平等、互利的原则，共同投资组成的经济组织。n联营分为紧密型联营、半紧密型联营和松散型联营。n1紧密型联营是参加联营各方以资金、财产、技术等作为投资，共同经营，并以其投资额为限承担有限责任，组成自主经营、独立核算、自负盈亏，能够独立承担民事责任的经济实体。经登记主管机关核准登记，发给企业法人营业执照营业执照，取得法人法人资格。n2半紧密型联营是联营各方依据合同或协议规定，以各自所有的或者经营管理的财产承担连带责任。这种联营是法人之间的合伙，没有组成经济实体，不能独立承担民事责任。登记主营机关发给注明有效期的营业执照。nn3.松散型联营是联营各方依