新加坡养老政策

1、新加坡养老政策新加坡养老政策1新加坡养老保险制度新加坡养老保险制度 核心：中央公积金制度（简称核心：中央公积金制度（简称CPF） 以个人账户为基础的、强制性的、集中管理的养老保险制度 强制储蓄型强制储蓄型 完全积累模式完全积累模式 集中管理模式集中管理模式2历史背景历史背景1955 年当新加坡还是英国殖民地时，即创办了公积金制度。20 世纪 50 年代上半期，新加坡人民生活艰苦，老年人生活没有保障，生活来源极不稳定。为解决这种困难，同时英国殖民政府也不愿为养老负担财政开支，新加坡即选择了这种完全由雇主和雇员承担，政府无须负担的中央公积金制度，即强制储蓄型社会保障制度。1955 年 7 月，中央

2、公积金制度通过立法而正式实施。3资金来源资金来源强制储蓄强制储蓄 “政府不养老，企业不养老”是新加坡政府对养老的观念。 新加坡在建国初期，就建立起了中央公积金制度，基本宗旨是为退休雇员或提前非自愿脱离劳动力的雇员设立的一项强制性储蓄计划。 养老保险资金主要来源于雇主和雇员,政府不缴纳任何费用。4筹资模式筹资模式完全积累完全积累 新加坡的公积金制主要是完全积累制，是通过强制储蓄的手段来实行对职工本人的自我保障制度，自存自用，多存多用，完全是自己领取自己储蓄的那部分基金，没有社会统筹和互济功能。在 1966-1987 年间，新加坡的通货膨胀率一直控制在 3.7%左右。新加坡可谓是世界上国民储蓄最高

3、的国家，到2004年共有约 950 亿美元的储备金，强大的资金储备对国家的经济建设起了巨大的促进作用。5个人账户个人账户 新加坡的个人账户分为普通账户,特殊账户和保健账户。 普通账户可用来购买房屋、投资、购买公积金规定的保险和用于教育信贷。 特殊账户用于养老和紧急情况的支付。 保健账户用于医院的账单和被批准的医疗保险。 在会员到了55岁的时候,普通账户和特殊账户要向退休账户转换,个人账户就变成了退休账户和保健账户。6缴费缴费7表1新加坡2002年10月以来的缴费水平(%)雇员年龄雇员年龄雇主缴雇主缴费率费率雇员缴雇员缴费率费率合计缴合计缴费率费率划入不同账户的比例划入不同账户的比例普通账户特殊

4、账户保健账户35岁以下162036264635-45162036236745-55162036226855-60612.518.510.50860-653.57.5112.508.565岁以上3.558.5008.5注:会员到了55岁,设立退休账户。表1是月收入超过750美元雇员的缴费标准。享受条件及发放方式享受条件及发放方式 55 周岁是新加坡的法定退休年龄，新加坡公民年满 55 周岁的公积金会员即可领取公积金，但中途辞职、失业不能领到公积金。 如 55 岁后会员继续工作，他能每隔三年提取一次公积金，直到全部提取完毕。8基本内容基本内容 养老保障计划（最低存款计划，公积金补充计划，家庭保障计

5、划） 医疗保健计划 购房产业计划（公共住房计划、住宅产业计划） 投资教育计划9最低存款计划最低存款计划 1987 年 1 月，政府为保障会员在退休后有能力支付其最基本的生活需求，规定了最低存款额，即一般会员都要保留 30900 新元的最低存款额，夫妇两人可保留 46000 新元，以防范风险之用。 从2001年7月起,退休账户的最低存款额为75000美元。从2003年7月1日起,退休账户最低存款额增加到80000美元,其中现金和产业各占一半。10最低存款额填补方式最低存款额填补方式 如果个人退休账户的最低存款额没有达到最低存款要求,个人可以通过四种方式来填补：一是会员在55岁后继续工作,向公积金

6、缴费的50%划到个人的退休账户；二是55岁以下的会员将普通账户中的存款转移到特殊账户上,但转移后特殊账户的存款额不能超过规定的最低存款额；三是个人用自己的现金补充；四是个人可以通过家属来填补个人的退休账户。 退休账户的最低存款可以向保险公司购买年金；或存到银行；或继续留在公积金。在后两种方式下,除非特殊情况,个人到了退休年龄后(目前规定62岁退休),才能够每月领取年金。11家属保障保险计划家属保障保险计划 1980 年 5 月开始实行家属保障保险计划，规定如果公积金会员在 55 岁前不幸死亡或终生残疾，该计划将提供3万新元的保险金以帮助会员家属渡过最初几年可能困难的生活,这种社会保险制度是对公

7、积金制度的自我保障制度的补充和完善。12管理管理集中管理集中管理新加坡公积金制度的高效运行是在法律的规制下进行的,公积金制度运作的法律依据是1953年通过的“公积金法令”。同期成立的新加坡中央公积金委员会是公积金制度的管理机构,它是隶属于劳工部的一个具有独立的、具有半官方性质的管理机构。委员会的董事长由劳动部部长提名,总统任命。公积金委员会集三种职能于一身:既要制定个人账户的政策,又要具体执行与个人账户有关的业务,如建立个人账户、收缴保险费、给付退休金等,还要负责基金的保值、增值。13运营运营 公积金的具体运营是由新加坡政府投资公司投资运营。新加坡通过中央公积金委员会对公积金进行统一的企业化管

8、理。 在新加坡,投资主体既包括政府也包括个人。政府规定个人缴费必须存入中央公积金,由中央公积金委员会存入银行或者购买国债。如果个人希望获得更高的回报率,可以在政府规定的投资工具内,通过银行自行投资。14投资运营投资运营 中央公积金的投资可以分为两个阶段,首先是由会员根据自己的公积金储蓄情况,在中央公积金局提出的投资计划基础上,选择自己公积金的投资计划;其次,为防止滥用中央公积金结余,新加坡政府规定会员要将选择计划后公积金结余的99%用于购买政府的债券。 中央公积金局向会员提出了四项投资计划,分别是中央公积金投资计划,新加坡巴士有限公司股票计划,非住宅产业计划和教育计划。会员可以在这些投资计划内

9、自由选择。15政府对个人账户的作用政府对个人账户的作用 最低回报率担保最低回报率担保中央公积金的利率是按照新加坡四大本地银行12个月的定期存款利率(80%的权重)和活期存款利率(20%的权重)进行加权求和。但必须保证会员获得的利率不低于2.5%。此外,新加坡还对政府债券的投资有最低回报率的担保,保证利率不低于2.5%。 最低养老金保证最低养老金保证如果个人在达到领取养老金年龄时,退休账户仍然没有达到最低存款的要求,养老金数量要依退休账户的实际存款额,相应地减少,但是不能低于国家规定的最低生存线,也就是不能少于297美元。16政府养老政策政府养老政策 新加坡将老年人照料作为一个系统工程来对待，着

10、眼于调动各方面的积极性，共同解决这一难题。 在制定政策的思路上，将个人、家庭、社区、国家这四个层面都纳入到了老年人照料体系的构建当中。 要求个人个人必须负起责任规划自己的晚年生活；家庭家庭要成为提供照料的基础；社区社区要协助和支持家庭，担负起照顾老人的责任；国家国家提供基本框架，创造条件，帮助个人、家庭和社区各尽其责。17政府扶持政策政府扶持政策1 对个人，推行“倒按揭”（以房养老）模式。 即：60岁以上老年人把房子抵押给有政府背景的公益性机构，由公益性机构一次性或分期支付养老金，老人去世时产权由这个机构处分，“剩余价值”(房价减去已支付的养老金总额)交给其继承人。18政府扶持政策政府扶持政策

11、2 对家庭，则鼓励子女和老人同住。子女和老人同住的家庭，可优先申请政府的廉租房，同时采取其他多种措施以确保家庭仍是老年人快乐的主要源泉。 为了防止越来越多的老年人家庭出现“空巢现象”，在购买组屋时制定了一个优惠政策，即对年轻人愿意和父母亲居住在一起或购买房屋与父母亲居住较近的，经有关部门审核、批准后可一次性减少3万新元，目的是鼓励年轻人赡养父母、照顾老人。19政府扶持政策政府扶持政策3 政府采取措施对养老机构、社区老年活动设施进行扶持。 一是在养老设施的建设上，政府是投资主体，基本上会提供90%的建设资金； 二是对养老机构各项服务的运作成本提供不同的津贴； 三是实行“双倍退税”的鼓励政策，允许

12、国家福利理事会认可的养老机构面向社会募捐。20政府扶持政策政府扶持政策4 新加坡高度重视发展社区老年活动设施。 规定公寓大楼底层不安排住户，而是用作社区老年人活动场所，以供老年人、残疾人等特殊群体共同活动使用。 同时政府还拨款1000万新元设立“黄金时机基金”，鼓励老年人依托社区老年活动设施自己着手主办活动，并让其他志同道合的老年人一起参加。21特点分析特点分析新加坡强制储蓄的公积金完全积累制的核心在于，它突破了社会养老保险必须要政府承担和社会互济的传统社会养老理念。以李光耀为首的新加坡政府在国民养老问题上做了广泛调查后，实行“不设免费午餐、不让下一代人负担上一代人养老福利开支”的一种全新策略

13、，即将人生最后一程的养老保障支点前移，从政策上想方设法通过资产增值来调整国民财富分配，如允许会员利用公积金进行产业投资、面向广大成员发售优质股票等，让社会成员分享国家经济增长带来的利益，为国民自我养老奠定财富基础。22新加坡养老政策问题新加坡养老政策问题 1.政府责任问题政府责任问题 2.强制储蓄型问题强制储蓄型问题 3.完全积累模式问题完全积累模式问题 4.社会统筹问题社会统筹问题 5.其他其他23政府责任问题分析政府责任问题分析可行性可行性 独特适用性：独特适用性： 国家小，人口少，强而廉国家小，人口少，强而廉的政府，发达的信息管理的政府，发达的信息管理系统等系统等 政府集中力量进行管理政

14、府集中力量进行管理 支付方式：政府集中提供支付方式：政府集中提供服务，对个人、家庭、机服务，对个人、家庭、机构和社区采取扶持措施构和社区采取扶持措施问题问题 是不是政府对养老保险可是不是政府对养老保险可以免责？以免责？ 如果不能免责，那么政府如果不能免责，那么政府应承担哪些责任？应承担哪些责任？ 筹资？筹资？ 管理？管理？ 运营？运营？ 支付？支付？ 24强制储蓄型问题分析强制储蓄型问题分析利利 一方面减轻了政府的负担，一方面减轻了政府的负担，同时也强化了雇主与雇员同时也强化了雇主与雇员之间的责任与相互协作关之间的责任与相互协作关系；系； 另一方面，强制储蓄型的另一方面，强制储蓄型的基金有利于

15、抑制通货膨胀，基金有利于抑制通货膨胀，控制高消费。控制高消费。弊弊 政府如何确定其公信力，政府如何确定其公信力，保证民众都愿意缴纳养老保证民众都愿意缴纳养老保险费用？保险费用？中国中国 高缴费率的强制储蓄，是高缴费率的强制储蓄，是否会给人民带来巨大的缴否会给人民带来巨大的缴费压力，削减个人的生活费压力，削减个人的生活资金和生活质量，特别是资金和生活质量，特别是在养老保险建立初期？在养老保险建立初期？25完全积累模式分析完全积累模式分析到1998年，用来偿还住房贷款、投资股票和购买私人房地产的公积金额高过800亿新元，人均达28571新元，折合人民币13.133万元；另还有850亿元的公积金存款，人均30357新元，折合人民币14.114万余元，两项相加有27万多元人民币。 可观的财富可观的财富 发展经济发展经济 如何应对全球化的挑战及通货膨胀、金融如何应对全球化的挑战及通货膨胀、金融危机等的考验，保值增值？危机等的考验，保值增值？26社会统筹问题社