授信调查四步法

1、授信调查四步法:问、切时间：2021.03. 08创作：欧阳与商业銀行授信调重是商业银行授信调重人灵按照 定的工乍程序和方法，通过对客戸相耒信良迸行整 理、核实“分祈比证工年，然后凭脩丰富的专业知 识水平和歎锐的风险判断能力，对客尸迸行公正评价 养独云发表授信意兄和變议的过程。由于授信调直是 商业銀行授信工年的弟环节，对授信审重.审扰 实施及授信后管理茅英它授信工年产生重要影响，因 此掌瑾正确有玫的授信调盍方法对履行尽职调直尤为 重要。茶文试对授信调重的方法及重点进行些粗炭 的探索。科学授信调直方法的重要牲2002年惑行对运行了二十多年的信贷操年规程迸 行T修订，按煦“横行平行制衡”的原则实行

2、审贷分 离，确定从事授信调重的客尸部门直接面对客尸，信 贷营理郃门在决策前不与客尸兄面的工年制度。这种 制度设计佼授信调重廉为最前沿工年，庆为防范信贷 风险最重要的彷线。为促迸商业银行审慷经菅，迸 步完善授信工佑机制，观范授信管理，2004年7月25 日，中国银监会发布商业銀行授信工作尽职指 引。2006年宓惑行叹商业銀行授信工乍尽职指 引为聂砒，养结合中国窓业银行信贷管理签茶制 度和中国袈业銀行信贷业务基茶规程制订T中国袈业銀行授信工年尽职指引，指引明确 引曲：授信调章的目的是获取真实、合理.客观的客 尸及揑保信息，提岀授信实施的可行牲意兄和購议， 为授信审重.审议审扌尤琨供基卒依据。因此，

3、授信 调直意兄对授信审章审牝具有导向性年用，决定信贷 业务的庆败。只有拿握科学的授信调負方法才能识列 客尸提供的赍料及数据的真实牲，才能公正评价客尸 的经营与发展潜力，才能得岀正确的授信调章意兄， 也才能有致保障銀行信贷赍金的安全运行。因此，V 握科学的授信调重方法是授信工年的关键，也是履行 尽职调重的前趕。科学授信调直方法应具备的两大原则原则：兼听则明，偏信则暗。兼听则明， 偏信则暗”要未授信调宾人灵通邀广近地听取多方面 的MX,从诸多信良甚至是对云的信良中辨析正确有用的信息，从而对授信业务做岀正确的判断。只听取 某方面的信良注注会因不了解奠相得岀错疾的结原则宅二：耳听为虛，眼兄为实。在授信

4、调重邀 程中，授信调重人员契对听彩的信息逐核实，不能 仅听客尸的自我介绍就做曲决定，要做對亲自對现场 老一走，食一童。授信调重的两大原则尾决定授信调重庆功的耒 键，只有做對独云自至，事決躬亲，对听到的和看彩 信息进行逐核实，才能做岀正确的判断，保证调章 质量。四步授信调重法授信调直弟一步：望，望既观察，就是深入现 场，漆入实际，评察细看，通过获得塑性印象来分析 客尸，至要表现对硬件设施的参观调直，获取秃于客 尸赍产状况的信良。“望”壬要迸行四个方面的调 吉. 是望也产。就是授信调重人员在授愴调章邀程 中，对客尸所拥有的也产迸行参观，了解客尸地产所 处的辰置.地段和土地的性质。二是壑底产。就是授

5、信调重人员在调直过程中逋 过对客尸窍产的参观，了解有关底产的信息。如客尸 摩产数量、摩产的建茨面釈和便用面釈、窍产的庆 折旧及现值情况，底产的产权结构尋。三是望设备。就是对客尸设备的参观，T解客尸 大熨设备的有灵信良。达些信良至要包括设备娶号， 同种娶号设备的数量，设备制造商及制造日期茅信 o四是望存货。就是逋邀对存货的参观，了解存货 的情况，如至要晶种，库存数量，存货圭产日期等。授信调直弟二步：闻。闻即预听，闻”至要通 过两个方面舉道来搜集相笑信息。是语盲信息条 道。在场客尸相灵人灵M间的语茗交谈中捕捉有用的 信息。在调直中要来与交谈对象无意识地谈话，只有 充意交流才能流露凹真实的信良。这些

6、信息更多集中 在非高层管理人员M间的交谈M中。二是媒体信息壽 道。授信调宾人灵从互联网及基它媒体T解客尸信 o在调重中要尽可能多直询各方面的有用信息，壬 要包括行业技术水平、圭产工艺水平.圭产工艺流 程，行业克争持眾、市场危和伏况等信良。授信调直弟三步：问。问即问询，就是授信调章 人贡逋过“望”“闻两步所T解的有灵信良后，有 慰识的对客戶有耒人员迸行询问，T解和核实相笑信 o 问”是释簸葱程是逋辽外邰因素迸行释 融。在问”辽程中应尽量扩大询问的纯围，收集各 方面的客尸信息。是询问宫层管理人灵。询问宫层营理人灵TT解 客尸发展历程-取得的廉果叹及客戸禾发展观对。二 是询问财务管理人员。询问财务人

7、灵，T解客尸经菅 伏况和Oo三是询间主产管理人贡。询问圭产营理 人灵，T解客尸圭产工艺在行业中的水平，产品产销 衙接及库存情况。四是询问銷售营理人员。通过询问 銷售营理人员了解客尸巳构矍的销售网络和即将折展 銷售网络的计对，同时还要了解市场反境情况。授信调直弟四步：切。切即分析。就是授信凋章 人贡对寰”“闻”“问”所收集的信息，结合客尸提决的财务扳表及其 它相耒资 料进行分析和丫仑证的过 程。对客尸迸行“切”诊辽程中重点是四步。首先，根据国家和我行有关制度对客戸迸行至体 资格分析判断。是契分析客尸是否简合贷款通 则及茶行授信的基本条件，调章客尸是否药有年审 的贷款证、组织机构代码证及菅业抗煦C

8、事业法人 证丿；二是要分析客尸经营是否简合国家宏观产业欣 萊；三是分析客尸经菅是否苻合国家有耒法律法观， 如圭产工艺是否苻合国家环保三去规,土地的取得是否 符合审莎匕权阻茅。其次，通过核实客尸财务数据的専实性，T解其 真实的经菅伏况。是通过重阀銀行对贩单核实客尸 货帀赍全的専实性；二是核实应收票据、应收账款和 预吋及其他应收款形廉的背景及账龄，T解应收和预 疔账款的真实性及有玫惟；三是逋IX对贩面反映的存 货情况与通葱“堂”所收集的存货信良进行核对，T 解存货的専实性，同时观察存货的圭产时间了解是否 为有效库存；四是通过对投资协议与投赍收益迸行校 对，T解客尸投赍的结构、真实性和有致性；五是通

9、 过对贩面反映的阖定赍产数据与通邀“望”所收集的 阖定赍产情况迸行核对，了解固定赍产的结构-専实 牲，有效性和自壬性，特列是对拟抵押的底产价值要 采取横向对比方法调宾价值的専实性，彷止虛增赍 产；六是通过无形赍产取得的来源，摊销等情况了解 客尸无形赍产取得的合法惟；七是通过T解负债的对 象、结构和對期时间，了解客尸负债的専实性和合理 牲，从而为判断还款方秦的合理眶；八是通辽对客尸 实收赍茶取得的调重，分析客尸实收资茶取得和废用 的合法牲，特列是叹实牛多投资要逋过“重置法”迸行 价值评估；九是通葱对专用基金提取废用情况，了解 事业法人的赍产更新情况和冥实的收支结余情况；十 是通邀按“收吋实现制”

10、方法对客尸的收支情况迸行 核算，了解客尸真实的经菅0再次，对客尸风险点迸行分析评价提凹防纯对 Mo调竟环节重点分析客尸外部风险，內部风险和授 信方秦设计风险。在分析客尸外郃风捡时要重点分析 因国家行 业欣策变丫匕引超的 风险和区域內经济 奕T匕引 起的风险；在分析客尸內邰风险时要重点分析客尸体 制机制缺陷形庆的风险和经菅彤廉的风险；而在分析 授信方秦设计风险时，重庶分析因授信方秦设计缺陷 形庆的风险和揑保对象经菅存在的风险。通过授信调 重认専研兖授信风险，对刁能引起重大不利影响的风 险应及时独云也提岀否定性意兄。最后，综合叹上调章情况得曲授信调重的意兄和 燮议：是通辽对客尸至体资裕进行分析后，

11、判断是 否符合我行授信条T牛，对至体资格不合规的应提凹否 定ax；二是对客尸的财务数据进行分析后，判断 该客尸财务扳表是否真实和清晰，对财务扳表失实， 混孔的客尸不应授信；三是对判断客尸赍产负债率的 真实牲合理性，我行稅定公司类客尸授信后赍产负债 率原则上不得理过70%,事业法人客尸授信后的赍产 负债率原则上不超过50%,因此，对超辽坨洌的不应 授信；四是通辽授信期內收文结余是否足额偿还銀行 彩期贷款，来判断还款方秦的合理性。五是根据客尸 风险情况，对不刁控惟风险应提曲不予授信的意兄， 对刁控性风险应提岀合理的风险防纯措施。“望闻问切四步授信调章法是根据授信调章所 需TT解的内容，按煦从形象對抽象的思维逻辑特点所 愆结的授信调章方法，简合人从翅性现识對理牲认知 的IX