项目三-现金规划 陈飞飞

1、个人理财主编 陈飞飞 郭山你是三年后的富翁吗？ 如果你是个胖子，正在努力减肥时，你的朋友却想请你吃大餐，你直觉他的心态是？ 1.只是顺便叫你吃饭，没有别的意思 2.根本就是故意取笑你 3.逗你开心，希望你轻松面对减肥 4.心疼你挨饿减肥 5.考验你的意志项目三 现金规划 向客户介绍什么是现金规划 编制客户的财务报表规划 分析客户财务状况 制定现金规划方案任务一 向客户介绍什么是现金规划 现金的含义 现金规划的意义 确立现金规划目标和现金规划需要考虑的因素现金的含义 现金：可以立即投入流通的媒介。 狭义：包括持有的现金和可以随时用于支付的存款。 广义：包括狭义的现金和现金等价物（期限短、流动性强

2、、易于转换成已知金额现金、价值变动风险较小的投资，一般包括储蓄账户、支票账户、货币市场账户、其他短期投资工具等）现金规划的意义现金规划的意义 满足日常开支满足日常开支 预防突发事件预防突发事件 满足投机性需求满足投机性需求 确立现金规划目标和现金规划需考虑的因素 确定现金规划目标需考虑的基本因素 现金规划需考虑的基本因素确定现金规划目标需考虑的基本因素 具体 目标明确、量化； 全面准确了解财务状况，切合实际； 资源用得其所，效益和收益最大化。 可行 努力可以达到。现金规划需考虑的基本因素 持有现金及现金等价物的机会成本 对金融资产流动性的要求（满足现金持有目的）- 交易、 预防、 投资 550

3、0-3220=2280 Cash flow about 18002000 much better 无房 贷款 准备孩子 太太失业 存款 先生收入任务二 编制客户的财务报表 编制资产负债表 编制现金流量表 收入：张生收入：张生30万；张太月万；张太月6000&年终年终5万万 住房：一套住房：一套90万；一套万；一套60万万 未还未还10万；房租月入万；房租月入2000 投资：股市投资：股市70万；存款万；存款25万；理财万；理财8280 支出：补贴父母月支出：补贴父母月2000； 贷款月贷款月2000； 日常开销月日常开销月4000 孩子花月孩子花月1000 旅游年旅游年12000编制资产负债表

4、 资产资产流动资产、固定资产、投资资产只要具有货币价值，任何经济要素都可以成为资产注意资产价值的波动编制资产负债表 负债负债流动负债、长期负债负债不包括债务利息 净资产净资产总资产与总负债之差编制现金流量表 现金流入 工作收入、理财收入、资产负债调整的收入 现金流出 固定支出、变动支出 工作支出、理财支出、资产负债调整支出 Q：9月份你找舍友借了月份你找舍友借了500元购买一元购买一件很喜欢的衣服，等到件很喜欢的衣服，等到10月份还月份还TA这这笔钱的时候，这笔钱属于现金流出中笔钱的时候，这笔钱属于现金流出中的哪一类？的哪一类？ 工作支出、理财支出、资产负债调整支出编制现金流量表 净现金流量

5、现金流入与流出之间的差额 净现金流量0、0、=0 了解另一半的财务状况 找饭票 贫贱夫妻百事哀 察其言，观其行 Q：谈钱伤感情吗？资产负债表分析 资产负债表的结构分析 资产项目分析 （3个月的数额） 负债项目分析（现有责任） 净资产分析（正） 收入：张生收入：张生30万；张太月万；张太月6000&年终年终5万万 住房：一套住房：一套90万；一套万；一套60万万 未还未还10万；房租月入万；房租月入2000 投资：股市投资：股市70万；存款万；存款25万；理财万；理财8280 支出：补贴父母月支出：补贴父母月2000； 贷款月贷款月2000； 日常开销月日常开销月4000 孩子花月孩子花月100

6、0 旅游年旅游年12000资产负债表分析 资产负债表中的比率分析 总资产负债率=总负债/总资产 一般控制在0.5以下 净资产投资比率=投资资产/总资产 0.5以上好，年轻人在0.2左右 偿付比率=净资产/总资产 0.5为宜，过高过低均不当现金流量表分析 现金流量表的结构 收入结构分析、支出结构分析、储蓄结构分析 （生活储蓄=工作收入-生活支出， 理财储蓄=理财收入-理财支出， 现金流量变动=生活储蓄+理财储蓄+资产负债调整的现金净流入）现金流量表分析 财务比率 收支比率=支出/收入 储蓄比率=盈余/税后收入 负债收入比率=负债/总收入 流动性比率=流动性资产/每月支出 男人吃饭男人吃饭 睡觉赚

7、钱睡觉赚钱 猪吃饭猪吃饭 睡觉睡觉 代入：男人猪赚钱代入：男人猪赚钱 即：猪男人赚钱即：猪男人赚钱 结论：男人不赚钱等于猪结论：男人不赚钱等于猪 女人吃饭女人吃饭 睡觉花钱睡觉花钱 猪猪 吃饭吃饭 睡觉睡觉 代入：女人猪花钱代入：女人猪花钱 即：女人花钱猪即：女人花钱猪结论：女人不花钱的都是猪结论：女人不花钱的都是猪 综上：综上： 男人为了让女人不变成猪而赚钱！男人为了让女人不变成猪而赚钱！ 女人为了让男人不变成猪而花钱！女人为了让男人不变成猪而花钱！ 结论：结论： 男人女人男人女人 (猪赚钱猪赚钱)(猪花钱猪花钱)两头猪！两头猪！任务四 制定现金规划方案 紧急备用金规划 现金规划工具 计划经

8、济紧急备用金规划 紧急备用金既不可太多，也不可太少 影响因素 持有现金的成本 紧急备用金的必要性 风险偏好程度 非现金资产的流动性 现金收入来源及稳定性 现金支出渠道及稳定性现金规划工具 一般工具 现钞、储蓄、货币市场基金 客户每月支出36倍的额度在一般工具中配置，其中1/3以现钞形式保存，2/3以活期储蓄和货币基金形式保存 融资工具 信用卡融资、凭证式国债质押贷款、存单质押贷款、保单质押贷款、典当贷款现金规划工具 一般工具 现钞、储蓄、货币市场基金Q:理好财，定期储蓄就不重要了？储蓄 储蓄业务的种类 活期储蓄、定活两便、整存整取、零存整取、存本取息、个人通知存款、定额定期 活期-就是随时可以

9、存取。适合随时准备用钱的人。 定期存款-定期存款最短期限是3个月，最长是5年。 Ps:当然期限越长利息越高。如果期限没到但急用钱也可以取出来，但是银行会罚息。此类存款适合暂时不急用的钱。 定活两便-这类存款也可以随时取钱，利息也比活期高，比定期低。Ps:要根据你放钱在银行的时间来定利息。反正是放银行越久利息越高。此类适合可能需要急用钱，但是又不确定什么时候用钱的 钱。 整存整取-就是到期了把本钱和利息都取出来，此类比较适合保守投资者。 零存整取-就是你不是一次性把钱存入的，而是分多次或者很多次存进去。Ps:但是取出来的 时候一次性全部取出来。此类比较适合月光族强制自己存钱。 通知存款-需一次性

10、存入，支取可分一次或多次。 不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种，最低起存金额为5万元，最低支取金额为5万元。 整存零取-就是把钱一次性存入，然后分多次取出来。 此类适合老人。 存本取息-就是只取利息，本金留在银行。 此类适合老人。可约定“自动转息”。储蓄 阶梯存储法；存单四分存储法；交替存储法；利滚利存储法；自动续存法；少存活期、到期支取；选择合理的存款期限；选择特别储种；多选零存整取 以5万元为例，2万元存活期，便于随时支取。3万元中，1年期、2年期、3年期定期储蓄分别存1万元。 1年后，将到期的1万元再存3年期。 以此类推，3年后持有的存单

11、则全部为3年期的 这种方法可使年度储蓄到期额保持平衡，既能应对储蓄利率的调整，又可获取3年期存款的高利息，适宜工薪家庭为子女积累教育基金。 你每月将积余的钱存一张一年期整存整取定期储蓄。一年后第一张存单到期，便可取出储蓄本息，再凑个整数，进行下一轮的周期储蓄。 一年后，你手头始终是12张存单，家庭积蓄也随之增多。 此储蓄法较为灵活，每月存储额可视家庭经济收益而定，无需固定。一旦有资金急需之用，只要支取到期或近斯所存的储蓄就可以了，这样可以减少利息损失。 这是一种本息与零存整取组合的储蓄方法 如果你有5万元，可以先存放存本取息储蓄户，一个月后，取出存本取息储蓄的第一个利息，再开设一个零存整取储蓄

12、户，随后将每月的利息存入零存整取储蓄。这样不仅可以得到存本取息储蓄利息，而且其存入零存整取储蓄后又获得了利息。 目前，各银行都推出了自动转存服务。 储蓄时，应与银行约定进行转存，这避免了存款到期后不及时转存，逾期部分按活期计息的损失 另一方面是存款到期后，如遇利率下调，未约定自动转存的，再存时就要按下调后利率计息，自动转存的，就能按下调前较高的利率计息。四分储蓄法四分储蓄法 如果你有1万元，可分存成4张定期存单，每张存额应注意呈梯形状态，以适应急需时不同的数额，即将1万元分别存成1000元、2000元、3000元、4000元4张一年期定期存单。 按这种存法，假如你在一年内需要动用2000元，就

13、只需支取2000元的存单，而避免了“牵一发而动全身”的弊端，从而减少利息损失。My opinion 活期存款不宜存太多活期存款：优点是可以随时存取，灵活度很大，但利率非常低，目前年利率只有0.72。 以5万元为例，存为活期，一年只有288元利息；即使存三年活期，利息也只有1100元左右；而三年定期获得的存款利息约为3024元。 因此账户中活期存款不宜太多，留足日常生活所需的金额即可My opinion 定期存款不要选择太长建议是选择短期定期存款， 一是因为多次降息后利率下降的空间已不大， 二从银行统计的数据看，多数客户也是选择了短期定期存款，暂时把钱放在银行以等待更好的投资机会。 Money

14、market funds，简称MMF 指投资于货币市场上短期（一年以内，平均期限120天）有价证券的一种投资基金。 众多的小额投资者的资金集合起来，由专门的经理人进行市场运作 该基金资产主要投资于短期货币工具如： 国库券、商业票据、银行定期存单、银行承兑汇票、政府短期债券、企业债券等短期有价证券。六大特点 特点一、基金单位资产净值固定不变 特点二、独特衡量基金表现好坏标准 特点三、流动性好、资本安全性高 特色四、风险低，价格只受市场利率影响 特色五、投资成本低、不收赎回费用 特色六、最大程度保证流动性好、资本安全性高 比如某投资者以100元投资于某货币市场基金，可拥有 100个基金单位，l年后

15、，若投资报酬是8%，那么该投资者就多8个基金单位，总共108个基金单位，价值108元。 通常不收取赎回费用，并且其管理费用也较低 年管理费用大约为基金资产净值的025%1%，比传统的基金年管理费率1%25%低。 信用卡信用卡 凭证式国债质押贷款凭证式国债质押贷款 存单质押贷款存单质押贷款 保单质押贷款保单质押贷款 典当融资典当融资 1、维萨（、维萨（VISA） 2、万事达（、万事达（Master Card） 3、美运（、美运（American Express） 4、银联、银联(China UnionPay) 信用卡信用卡可以集存款、取款、消费、结可以集存款、取款、消费、结算、查询为一体。算、查

16、询为一体。n信用卡有哪些优点呢？信用卡有哪些优点呢？方便、安全。方便、安全。n信用卡的使用有没有缺点呢？信用卡的使用有没有缺点呢？如果你需承担利息，购物成本会较高；如果你需承担利息，购物成本会较高；一般需缴纳服务费；如果你不谨慎控制一般需缴纳服务费；如果你不谨慎控制每月开支，有可能陷入财务危机；可能每月开支，有可能陷入财务危机；可能增加增加“冲动购物冲动购物”的机会。的机会。信用卡的现状 据有关统计数据显示，中国信用卡发行量2003年中约为300万张，而到2006年底，达到 5,000万张，截至2008年6月30日，中国信用卡发行量已猛增到1.22亿张。另一值得关注的现象是，现今，刷信用卡已在大学校园中蔚然成风。超过半数的大学生拥有信用卡，很多人还不止一张，而睡眠卡、坏账、挥霍、拆东补西等现象也随之出现 。还有一點很重要的因素就是银行在校园中发行的信用卡并不需要缴纳年费、门槛低和难挡办卡礼品的诱惑。 典当融资 指中小企业在短期资金需求中利用典当行救急的特点，以质押或抵押的方式，从典当行获得资金的一种快速、便捷的融资方式。 质押贷款主要针对的是动产或财产权利，一般指一些有价证券，像企业的单位定期存款存单、个人的银行存单等