下半年银行从业资格考试风险管理真题及答案

1、2009年下半年银行从业资格考试风险管理真题及答案一、 单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项1. 下列关于风险分类的说法，不正确的是( )。A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类答案:A解析 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。本 题考查对风险分类的理解

2、。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否 量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为 有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。2. 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。A 资产规模和商业银行的风险管理水平B 资本金规模和商业银行的盈利水平C 资产规模和商业银行的盈利水平D 资本金规模和商业银行的风险管理水平答案:D解 析 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概

3、率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东 权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金 规模更直接地作用于银行承担风险的能力。3. 20世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。A 资产负债风险管理模式阶段B 资产风险管理模式阶段C 全面风险管理模式阶段D 负债风险管理模式阶段答案:D解析 60年代前资产风险管理模式；60年代后负债风险管理模式；70年代后资产负债风险管理模式；80年代后全面风险管理模式。4. 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的

4、是( )。A 企业的资产规模B 企业的目标C 全面风险管理要素D 企业的各个层级答案:A解析 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。5. 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移答案:C解析 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救

5、助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。6. 风险是指( )。A 损失的大小B 损失的分布C 未来结果的不确定性D 收益的分布答案:C解析 本题考核的是风险的定义。7. 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。A 高风险低收益、低风险高收益B 高风险高收益、低风险低收益C 低风险高收益D 高风险低收益答案:B8. 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。A 特殊性、非盈利性和可转化性B 普遍性、非盈利性和可转化性C 普通性、盈利性和不可转化性D 普遍性、非盈利性和不可转化性答案:B解析 本题考核的是商业银行的操作风险特征。9. 如果一个资

6、产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为( )。A 0.1B 0.2C 0.3D 0.4答案:D解析 本题考核的是对数收益率的计算。10. 下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。A 恐怖袭击B 监管规定C 声誉受损D 黑客攻击答案:C解析 C属于声誉风险。11. 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。A 建立完善的公司治理结构B 建立完善内部控制体制C 加强外部监管体制建设D 以上都不是答案:A解析 本题属于记忆性的知识点。12. 广义的操作风险定义认为，( )以外的所有风险均可视为操作风险。A 市场风险B 法律风险C 信用风险D 市场风险和信

7、用风险答案:D13. 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容( )。A 强化内控意识，树立内控优先理念B 完善激励约束机制C 提高内控制度的执行力D 以上都是答案:D解析 本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。14. 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。A 声誉风险B 战略风险C 信用风险D 操作风险答案:D15. 商业银行资产的流动性是指( )。A 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金C 商业银行流动负债数量的多少D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大

8、小答案:A解析 本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。16. 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于( )。A 国家风险B 市场风险C 操作风险D 战略风险答案:D解析 本题考核的是对战略风险的理解。17. 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括( )。A 改善公司治理结构B 推行全面风险管理理念C 确保各类主要风险得到正确识别和排序D 利用精确的数量模型进行量化答案:D18. 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以

9、下风险管理措施( )。A 风险转移B 风险对冲C 风险补偿D 风险规避答案:C解析 本题考核的是对风险补偿的理解。19. ( )是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A 会计资本B 监管资本C 经济资本D 实收资本答案:A解析 本题考核的是会计资本的定义。20. 商业银行的最高风险管理/决策机构是( )。A 董事会B 监事会C 股东大会D 高层管理者答案:A解析 商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。21. 经济资本主要用于规避银行的( )。A 非预期损失B 预期损失C 大规模损失D 普通性损失答案:A解析 经济资本是针对非预期损失的。22. 在影响操作风险的因素中，交易

10、/定价错误是指( )。A 文件档案的制订、管理不善B 结算支付系统失灵或延迟C 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误答案:D解析 本题考核的是对交易/定价错误的理解。23. 操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为( )。A 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估B 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范C 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节D 上级的问题通常包含在下级出现的

11、问题中答案:C解析 本题考核的是操作风险评估原则的理解。24. 代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员 因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于( )操作风险点。A 人员因素B 外部事件C 内部流程D 系统缺陷答案:C解析 本题考核的是代理业务的操作风险点。25. 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )。A 久期缺口B 现金缺口C 融资缺口D 信贷缺口答案:C解析 本题考核的是融资缺口的计算公式。26. 如果商业银

12、行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求( )流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。A 小于B 大于C 等于D 以上都不对答案:B27. 连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有( )件。A 8B 7C 6D 3答案:A解析 本题考核的是对基本事件的理解。28. 商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指( )。A 每天B 每月C 每周D 每年答案:B解析 商业银行通常采用定期(每月或季度)的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。29. 20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了( )阶段。A 资产

13、风险管理模式B 负债风险管理模式C 资产负债风险管理模式D 全面风险管理模式答案:C解析 20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。30. 有效风险管理体系建设必须以( )为先导。A 健全的内部控制机制B 完善的公司治理机构C 先进的风险管理文化培育D 有效的风险治理策略答案:C31. 在对外币的管理中，银行( )实施对每一种货币的流动性管理策略。A 必须B 不需要C 可以用也可以不用D 以上都不对答案:A解析 在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。32. ( )是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无

14、策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。A 操作风险B 市场风险C 战略风险D 法律风险答案:C解析 本题考核的是战略风险的定义。33. ( )的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。A 全面风险管理框架B 巴塞尔新资本协议C 巴塞尔资本协议D 以上都不是答案:B解析 巴塞尔新资本协议的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。34. 商业银行的资产主要是( )。A 固定资产B 非流动资产C 金融资产D 无形资产答案:C解析 商业银行的资产主要是金融资产。35. 银行可能遭受的国家风险包括( )。A 到期不还风险B 间接风险C 债务重新安排风险D

15、 以上都是答案:D解析 以上都属于国家风险。36. ( )是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。A 市场信心B 市场稳定C 政府政策D 贷款数量答案:A解析 市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。37. 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自( )。A 资产业务B 负债业务C 贷款业务D 证券业务答案:A解析 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。38. ( )不是全面风险管理模式的特征。A 全球的风险管理体系B 全面的风险管理范围C 全程的风险预测过程D 全新的风险管理方法答案:C39. 最

16、常见的资产负债的期限错配情况指( )。A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致答案:A解析 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。40. 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会( )。A 增强B 减弱C 不变D 无关答案:B解析 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。41. ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。A 监事会B 股东大会C 公司治理层D 董事会答案:D解析

17、董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。42. 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。A 劳资关系B 安全/环境C 未经授权的活动D 性别、种族歧视答案:C解析 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。43. ( )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。A 经济资本B 会计资本C 监管资本D 实收资本答案:A解析 本题考核的是经济资本的定义。44. 下列属于操作风险外部风险指标的是( )。A 从业年限B 系统数量C 反洗钱警报数占比D 系统故障时间答案:C解析 A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。45. ( )是管

18、理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A 风险转移B 风险补偿C 风险对冲D 风险分散答案:C解析 本题主要考查对风险对冲的理解。46. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级答案:B47. 某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减

19、少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为( )。A 16.67%B 22.22%C 25.00%D 41.67%答案:B48. 以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是( )。 挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中； 办理贷款转让手续； 对资产组合进行评估； 签署转让协议； 双方协商(或投标)确定购买价格； 为投资者提供资产组合的详细信息。A B C D 答案:D49. 企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指( )。A 直接或间接控制一个企业10%

20、或10%以上表决权的个人投资者B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者答案:A50. 某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为( )。A 3.00%B 3.11%C 3.33%D 3.58%答案:C51. 某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销

21、为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为( )亿元人民币。A 0.1B 0.2C 0.3D 0.4答案:B52. 下列关于客户信用评级的说法，错误的是( )。A 评价主体是商业银行B 评价目标是客户违约风险C 评价结果是信用等级和违约概率D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小答案:D53. 在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。A 5Cs系统B 5Ps系统C CAMELs系统D 4Cs系统答案:B54. 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死

22、亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为( )。A 0.17%B 0.77%C 1.36%D 2.32%答案:C55. 某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。A 0.05B 0.10C 0.15D 0.20答案:B56. 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级C 在某一时点，同一债务人只能有一个

23、客户评级D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级答案:B57. 按照( )不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。A 评分的阶段B 评分的方法C 评分的对象D 评分的结果答案:A58. 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是( )。A 动产留置B 不动产抵押C 外资企业连带责任保证D 支票、汇票、本票等的抵押答案:A59. 世界上第一个资产证券化产品是( )。A 转手转付证券B 资产支付证券C 知识产权证券化D 住房抵押贷款证券答案:D60. 黄金价格波动属于( )。A 期权性风险B 利率风险C 汇率风险D 商品价格风险答案:C61. ( )，标志着金

24、融期货交易的开始。A 1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易B 1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易C 1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易D 1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易答案:D62. ( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A 股东大会B 董事会C 监事会D 董事长答案:B63. 我国要求资本充足率不得低于( )。A 6%B 7%C 8%D 9%答案:C64. 在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。A 负债

25、风险管理模式B 资产风险管理模式C 内部管理模式D 全面风险管理模式答案:C65. 对于全额抵押的债务，巴塞尔新资本协议规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以( )，该系数即巴塞尔新资本协议所称的“底线”系数。A 0.75B 0.5C 0.25D 0.15答案:D66. 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为( )。A 13.33%B 16.67%C 30.00%D 83.33%答案:D67. 假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据巴塞尔新资本协议，违约风险暴露的资本要求(

26、K)为( )。A 18%B 0C -2%D 2%答案:B68. 根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为( )。A 0.09B 0.08C 0.07D 0.06答案:A69. 下列关于巴塞尔新资本协议及其信用风险量化的说法，不正确的是( )。A 提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法B 明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源C 外部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法D 构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱答案:C70. 下列关于信用风险监测

27、的说法，正确的是( )。A 信用风险监测是一个静态的过程B 信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C 当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高D 信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况答案:D71. 下列属于客户风险的财务指标是( )。A 流动比率B 公司治理结构C 资金实力D 市场竞争环境答案:A72. 某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。A 12.5%B 15.

28、0%C 17.1%D 11.3%答案:C73. 下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是( )。A 主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测B 必须直接估计每个敞口之间的相关性C Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布D CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性答案:C74. 下列不属于审慎经营类指标的是( )。A 成本收入比B 资本充足率C 大额风险集中度D 不良贷款拨备覆盖率答案:A75. 某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。A 880

29、B 1375C 1100D 1000答案:A76. 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。A 国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露B 跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动C 转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险D 商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中答案:D77. 某银行200

30、8年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于( )。A 4.38%B 6.25%C 5.00%D 5.63%答案:A78. 在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A AltmanZ计分模型B RiskCalc模型C Credit Monitor模型D 死亡率模型答案:C79. 违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少( )年的数据。A 1B 3C 5D 2答案:C80. 横轴、( )

31、为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。A 违约客户累计百分比B 违约客户数量C 正常客户累计百分比D 正常客户数量答案:A81. 巴塞尔新资本协议指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予( )、35%的权重。A 100%B 75%C 65%D 50%答案:B82. 估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少( )年、涵盖一个经济周期的数据。A 3B 5C 7D 1答案:C83. 多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的

32、变化，得出模型的一系列参数值。A CreditMetrics模型B Credit Portfolio View模型C Credit Risk+模型D KMV模型答案:B84. Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是( )。A 流动资产/流动负债B 流动资产/总资产C (流动资产-流动负债)/总资产D 流动负债/总资产答案:C85. 某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为 450万元，2008年期未存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为( )。A 19.8B 18.0C 16.0D 22.5答案:D86. 在客户风险监测指标体系中

33、，资产增长率和资质等级分别属于( )。A 基本面指标和财务指标B 财务指标和财务指标C 基本面指标和基本面指标D 财务指标和基本面指标答案:D87. 在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是( )。A 长期在总资产中保存相当规模的流动性资产B 同业拆入C 出售流动资产D 外部融资答案:B88. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是( )。A 流动性风险B 信用风险C 操作风险D 战略风险标准答案:A89. 以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是( )。A 现金头寸指标B 核心存款比例C 贷款总额与

34、核心存款的比率D 贷款总额与总资产的比率高答案:C90. 关于核心存款的以下说法，不正确的是( )。A 短期内被提取的可能性较小B 对利率变动不敏感C 季节变化或经济环境变化对其影响较小D 不包括活期存款，因为其流动性太高答案:D二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项。1. 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是( )。A 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROB 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据C 在资

35、产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配D 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷E 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式答案:A,B,C,E2. 信用风险的主要形式包括( )。A 结算风险B 系统性风险C 非系统风险D 违约风险E 战略风险答案:A,D解析 信用风险包括结算风险和违约风险。3. 以下属于风险转移策略的是( )。A 出口信贷保险B 担保C 备用信用证D 市场对冲E 自我对

36、冲答案:A,B,C解析 DE属于风险对冲。4. 风险规避策略的实施成本主要在于( )的支出。A 人员工资B 风险分析C 经济资本配置D 风险补偿E 风险转移答案:B,C解析 风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。5. 核心雇员流失的风险具体体现为( )。A 核心员工的知识/技能缺乏B 缺乏足够后援/替代人员C 相关信息缺乏共享和文档记录D 缺乏岗位轮换机制E 核心员工失职违规答案:B,C,D解析 核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。6. 商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件( )。A 完善的公司治理结构B 健全的内部控制体系C 普

37、及合规管理文化D 集中式的、可灵活扩充的业务信息系统E 雄厚的研发实力答案:A,B,C,D7. 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到( )。A 现金头寸指标B 核心存款比例C 贷款总额与总资产比率D 流动资产与总资产比率E 易变负债与总资产答案:B,C解析 本题考核的是流动性比率的内容。8. 以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容( )。A 明确商业银行的战略愿景和价值理念B 有明确记载的危机/决策流程C 深入理解不同利益持有者对自身的期望值D 培养开放、互信、互助的机构文化E 建设学习型组织答案:A,B,C,D,E解析 以上均属于声誉风险管理体系

38、的内容。9. 在巴塞尔新资本协议中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是( )。A 基本指标法B 内部模型法C 标准法D 内部评级初级法E 内部评级高级法答案:C,D,E解析 AB属于对操作风险的计量方法。10. 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC( )。A 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性B 可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平C RAROC=(收益-预期损失)÷经济资本D 使银行不再注重盈利性E 放弃了股东价值最大化的目标答案:A,B,C11. 下列关于银行资本的作用叙述正确

39、的是( )。A 提供融资B 使银行免受损失C 维持市场信心D 限制银行业务过度扩张E 保护客户利益答案:A,C,D12. 以下关于会计资本的说法中，正确的是( )。A 会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系B 会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益C 会计资本是银行可以实际利用的资本D 会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分E 会计资本就是经济资本答案:B,C,D解析 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。13. 中华

40、人民共和国商业银行法规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行( )”。A 自主经营B 自担风险C 自负盈亏D 自我约束E 自我发展答案:A,B,C,D14. 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即( )。A 资产风险管理阶段B 负债风险管理阶段C 资产负债管理阶段D 全面风险管理阶段E 市场风险管理阶段答案:A,B,C,D解析 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。15. 巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行不可以采取的方法是( )。A 内部评级初级法B 标准法C 高级计量法

41、D 内部评级高级法E 内部模型法答案:A,C,D解析 对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。16. 以下哪些属于商业银行的代理业务( )。A 代理商业银行业务B 代理保险业务C 代理证券业务D 代收代付业务E 代理政策性业务答案:A,B,C,D,E解析 以上均属于商业银行的代理业务。17. 操作风险关键指标包括( )。A 人员风险指标B 流程风险指标C 内部风险指标D 外部风险指标E 系统风险指标答案:A,B,D,E18. 能够转移商业银行操作风险的保险品种包括( )。A 财产保险B 电子保险C 计算机犯罪保险D 错误与遗漏保险E 营业中断保险答案:A,B,C,D,E19. 下列属于市场风险

42、的有( )。A 利率风险B 股票风险C 汇率风险D 商品风险E 操作风险答案:A,B,C,D解析 本题考核的是市场风险的内容。20. 战略风险来自( )。A 商业银行战略目标缺乏整体兼容性B 商业银行经营目标不能按时实现C 为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷D 为实现目标所需要的资源匮乏E 整个战略实施过程的质量难以保证答案:A,C,D,E21. 国际上较为广泛采用的信用风险预警方法有( )。A 传统方法B 评级方法C 信用评分方法D 统汁模型E 黑色预警法答案:A,B,C,D22. 区域风险预警主要包括哪几种情况( )。A 有关区域经济的政策法规发生重大变化B 区域经营环境出现恶化C 区

43、域商业银行分支机构内部出现风险因素D 国家有关产业政策发生变化E 产品出口的国家的贸易限制政策答案:A,B,C23. 目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括( )。A 个人因素B 资金用途因素C 还款来源因素D 保障因素E 企业前景因素答案:A,B,C,D,E24. 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征( )。A 全面性B 相关性C 及时性D 可靠性E 可比性答案:A,C,E25. 以下属于金融衍生品的是( )。A 即期金融产品B 金融期货C 期权D 远期利率协议E 货币互换答案:B,D26. 以下属于国内商业银行流动性资产的是(

44、)。A 库存现金B 超额准备金C 一个月内到期的正常类贷款D 一个月内到期的债权E 长期公司债答案:A,C解析 考生应联系记忆流动性资产所包括的其他内容。27. 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是( )。A 信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化B 信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限C 无法全面地反映借款人的信用状况D 信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值E 方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素答案:A,D28. 针对商业银行等金融机构信用分析

45、的骆驼(CAMEL)分析系统包括( )。A 资本充足性B 资产质量C 管理水平D 盈利水平E 流动性答案:A,B,C,D,E29. 商业银行考查保证人的有效性应关注哪些方面( )。A 保证人的资格B 保证人的财务实力C 保证人的意愿D 保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系E 保证人的法律责任答案:A,C,E30. 财务比率主要分为哪几类( )。A 盈利能力比率B 负债比重比率C 效率比率D 杠杆比率E 流动比率答案:A,C,D,E31. 商业银行风险管理流程包括( )。A 风险识别B 风险计量C 风险监测D 风险控制E 风险对冲答案:A,B,C,D32. 商业银行贷款担保的主要方式有(

46、)。A 保证B 抵押C 质押D 留置E 定金答案:A,B,C33. 市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括( )。A 利率风险B 汇率风险C 信用风险D 商品价格风险E 流动性风险答案:A,B,D34. 期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有( )。A 现代期货交易产生于20世纪B 当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类C 货币期货可以用来规避汇率风险D 股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算E 期货交易有助于发现公平价格答案:A,B,C,E35. 以下关于缺口分析的正确陈述是( )。A 当某一

47、时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口B 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口C 当某二时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口D 当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口E 当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口答案:A,C36. 利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为( )。A 重新定价风险B 收益率曲线风险C 基准风险D 股票价格风险E 流动性风险答案:A,B,C37. 期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中

48、，内在价值有可能为正的包括( )。A 平价期权B 价内期权C 价外期权D 买入期权E 卖出期权答案:B,D,E38. 在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是( )。A 到期时间延长B 利率降低C 标的股票价格的波动率提高D 标的股票的市场价格提高E 合约的执行价格提高答案:A,B,C,D39. 以下关于缺口分析的正确陈述是( )。A 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升B 当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降C 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降D 当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净

49、利息收入上升E 当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升答案:B,C,E40. 以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是( )。A 外币存款B 外币贷款C 外币债券投资D 外汇远期的买卖E 跨境投资答案:A,B,C,E三、判断题1. 信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。 ( )A对 B 错答案:错误解析 相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。2. 基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件。 ( )A对 D错答案:错误解析 基本事件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。3. 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而

50、是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。 ( )A对 B错答案:错误4. 通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。 ( )A对 B错答案:错误5. 操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。 ( )A对 D错答案:错误6. 商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。 ( )A对 B 错答案:错误解析 商业银行面临的风险是比较大的。7. 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( )A对 B 错答案:正确解析 这是对风险管理

51、的理解。8. 分散投资不能完全消除非系统性风险。 ( )A对 B错答案:错误解析 非系统风险是可以分散掉的。9. 对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性，因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。 ( )A对 B 错答案:错误解析 通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行所造成的潜在损失。10. Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。 ( )A对 B 错答案:错误解析 Credit Risk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在

52、组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。11. 商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。 ( )A对 B错答案:错误12. 大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易业务中的市场风险。 ( )A对 B错答案:错误13. 商品价格风险的定义中的商品包括农产品、矿产品(包括石油)和贵金属(包括黄金)。 ( )A对 B错答案:错误14. 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 ( )A对 B错答案:正确15. 市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。 ( )A对 B错答案:正确2

53、009年下半年中国银行业从业人员资格认证考试 风险管理真题专家解析一、单项选择题 1解析答案为A。对风险分类的考查。按风险发生的范围可以将风险分为系统风险和非系统风险。 2解析答案为D。在商业银行的经营过程中，资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。 3EM析答案为D。20世纪60年代以前为资产风险管理模式阶段；20世纪60年代进入负债风险管理模式阶段；20世纪70年代进入资产负债风险管理模式阶段；20世纪80年代之后，则进入全面风险管理模式阶段。 4解析答案为A。全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。 5解析答案为c。c选项应该修改为：商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。 6解析答案为C。本题考核的是风险的