财务部绩效考核指标――KPI绩效指标1精

1、财务管理部绩效考核管理制度一、部门职能二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管岗位职责六、部门副职（核算组主管绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准一、部门职能?筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。?准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。?监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。？组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。？准确及时提供各种财务管理报表。?为公司内外客户提供优质服务。二、部门绩效考核指标序号考核指标权重数据提供指标说明1公司总预算费用控制率10部门副职（

2、公司交际发生费用总输;公司预算费微）X100%2单位筹资成本控制率25财务管理部单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成计划单位筹资成本）X100%单位筹资成本=（实际发生筹资成本总领际筹资总额）3资金风险控制15部门经理银行资金及应收款项的风险发生顿4会计核算质量20职能部门职能部门检杳结果5财务监督质量20总经理总经理对内部控制的泮价6服务质量10客户反馈公司内外客户投诉次数及程度合计100三、经理岗位职责?组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。？合理调度资金，努力降低资金成本打制资金风险。?控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。?制订相关措施，对下属实施有效

3、激励，做好本部门员工管理工作。序号考核指标权重数据樨供指标说明1.I：:40总经理2财务费用控制率20财务管理部财务费用控制率式实际发生的财务费用，计划财务费用门00%3财务制度建设及执行10部门经理制度和流程4部门费用控制率10财务管理部实际发生管理费用/计划管理费用*100%5财务监督质员10总经理总经理对内部控制的评价6卜期员工管理成效10人力资源与公共事务部对卜属员I:的指导，教育,考核，投诉以及沟通等状况测评（取二方测评结果平均隹0100五、部门副职（核算组主管岗位职责?负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理?负责销售往来资金的监督和管理?加强内部管理，提高财务监督质量?协助经理做好

4、具体财务工作序号考核指标权重数据提供指标说明1部门综合指标40总经理2财务费用控制率20财务管理部财务费用控制率=（实际发生的财务费用,计划财务费用）*100%3财务制度建设及执行10部门经理制度和流程I.Jrh«-HiIT_1Ia-dluI】-jit*-周.jjjE->|-F或离发中管挥苕用/计划管理钳ffl3财务报表及分析质辅20部门经理准确及时4财务服务质量20各部门及客户公司内部沟通、外部客户投诉5销售往来控制15部门副职坏帐风险、发货风险合计100七、各岗位职责与绩效考核指标7.01管理组主管7.02资金小组组长7.03银行会计7.04出纳（费用报销7.05核算小组组

5、长（榨油、油脂、饲料7.06销售核算会计7.07成本核算会计7.08材料会计7.09营业厅主管7.10 票务会计7.11 结算员7.12 内审小组组长7.13 考评会计7.14 内审会计7.15 管理组主管岗位职责?资金及往来帐项的管理?固定资产、在建工程的管理?部门内部管理工作的质量?费用控制及量化分析的质量?税务管理及内部审计质量?筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本？负责公司财产保险与索赔?负责本部门员工考评序号考核指标权重(%)数据提供指标说明1现畲及银行贲令钟理40冲理如lit门常愉存记录序号考横指标粗重可数据提供指标说明1保令及1米军网W理25部门不理日常检件记求*固定

6、资产及在建内管片部门纬西日常冷爬记录3会计桂彝场依照税务代珅控溜121h部门咨庠H常悔杳记录4内部首更及制度建设15部门挣理仃怅枪杳祀录5鸵用扑制及氧化分析赧最20部门外理费用腔制率7.02资金小组组长岗位职责?审核费用报销单据的正确性和合法性，进行相关的帐务处理；？收集整理工程合同，审核工程预付款，进行在建工程和固定资产的管理和核算；?工程预付款每月和工程部进行核对确认；?每月正确计提固定资产折旧费用。定期对固定资产进行盘点检查；？每季进行费用的分析，及时提供费用分析报告；?协助装订会计凭证；?关联公司的帐务核对；?负责资金小组的工作质量序号考核指标权重(%)效据提供指标说明1现金及银行资金

7、管理40哲理组主管H常检查记录序号考核指标权重耍数据提供指标说明1岷势处理质量25资金匕皆及管理主管根据史征市核结果检套帐外处理差错次2付款管理控制3(1钟理组及本组7管单据合法、及时性、准确性支票及用与上台帐,催办发票及时，往来核对3银行岷务核对20贯金主管编制银仃对帐单查明末达帐原囚4资金日报质量15管理组主管及时性(得日9点前K准确性精/rhiIfJfi4-J11r-.7.03银行会计岗位职责?负责银行收支业务，每月编制银行余额调节表，查明未达帐项的原因；？负责编制和报送资金日报表，每日与银行进行核对，查找差异原因；？保证每笔付款业务的正确性和及时性；?负责银行业务的帐务处理?及时催办借

8、出的支票和预付货款的结算，每月和相关部门进行核对确认；？做好与各部门和客户的沟通。序号考核指标权重W数据提供指搽说明1哝务处理25贲金主管及管理主管根据凭证审核结果检杳帐务处理张钠次2付款管理控制30首理组及本组上和单据令法、及时性、准确性支票领用与核情台帐、催办发票及m*往来核对3国行帐务核对20资金主看编制银行对帐单唐明末达帐原因4资金13报质量15.管理组主管及时性（每日9点前受准确性5用务态度10管理组及本组卜:管客户及内部人员投诉1007.04出纳（费用报销岗位职责?严格执行公司现金管理制度，负责报销单据的审核和报销；？协助油、粕、饲料等现金销售业务的收款；?花生米等农副产品付款的复

9、核；?备用金的核对和催收管理；?做好现金日记帐，保证现金库存帐实相符序号考棱指标权重骚散据提供指标说明1业务处现城城2(1赞金上胃单据审核及结转2现金管理制度遵守情况25赞金主管及管理随机检查财务制度遵守情况，3借款管理20资金主管借款台帐的确氏和俄收4服务质量15资金上管按TT无被投诉考核5现金安全性20资金上管现金保管存放库行无风险u合计1Q。7.05核算小组组长（榨油、油脂、饲料岗位职责?评审购销合同，审核合同条款、采购发票的正确性和规范性；？本组全部会计业务凭证的正确性审核；?监督往来帐款核算的正确性，帐款核对和帐款催收；?审核费用发生的合理性，审核费用归集及分配是否正确；?审核各种成

10、本类报表编制的准确性；?组织和参与存货盘点，写出差异分析报告，报批后及时处理差异；？积累成本分析资料，写出具有指导意义的成本分析报告；?做好月度利润预测，定期进行分车间（厂盈亏分析序号考核指标权重验数据提供指标说明1业务处理质量20资金上管单据市核及结转序号考核指标权重嘴数据提供指标说明1帐务处理质量30核算主管和管理主管随机检台和客户投诉.2执行信用政策差错30部门副职放账.折让.销售退回的管理3核对发货台帐装钳调整20俯汴理也主一日常审核记录（部门内部）4赊销客户往来帐项核时20销售会计席算对帐单确人。客户核对）7.06销售核算会计岗位职责?协助组长进行销售、购销合同评审，根据销售合同，审

11、核销售单据的数量、单价、金额是否正确；?审核销售退回、销售折让（质量赔偿手续是否齐全，合理损耗负担是否正确收入确认及时，核算销售收入准确无误；?审核发票开具的合规性，有无重开和虚开；?根据信用额度控制应收帐款，做好应收帐款的分析；?每月核对和检查营业厅发货台帐记录的正确性；?与赊销客户核对往来帐，保证帐实相符。序号考核指标权重嘴一j-f-t|nJHih数据提供指标说明1帐务处理质播30核算主管和管理主管随机脸蛰和客户投诉2执行信用政策差错30部门副职放账、折让.销售退回的管理3核对发货台帐差镂画整20铺售会计/管理组主管卜常审核记录（部门内部）4赊销客户往来帐项核对20销售会旧核算主管对帐单确

12、认（与客户核对;合才ioo7.07成本核算会计岗位职责?原材料采购业务的帐务处理；?原材料费用的归集和分配；?制造费用的审核、归集和分配；?人工费用的审核、归集和分配；?其他材料费用的审核、归集和分配；?原材料、包装物、产成品的库存盘点，编制盘点表；?及时准确编制成本核算报表序号考核指标权重诚数据提供指标说明j帐务处理质量40管理组主管及本组主管科目、效鼠,金额、税务处理2成本管理股量本组主管费用归集分配'利润测算3摩存管存管理25本组主管盘点库存发现何题及时处理4成本报表及分析质量13本组主管数字波确、分析升降的朦因合计1007.08材料会计岗位职责?负责审核和核算备品备件、辅助材料

13、、燃料的采购成本；?审核生产领料单据的正确性和合规性；?组织材料库存盘点，提交盘点报告；?年末评价辅助材料库存价值的合理性，并向领导提出调整库存的合理化建议。？归集分配材料费用，每月核对物流与总帐达到帐帐相符序号考核指标权重%数据提供指标说明j帐务处理质量40哲理组主管及本组主管科目、数量.金额、税务处理2成本管理质量20本组主许费用归窠分配*利洞测算3库存管理质量25本蛆二管盘点库存发现问题及时处理4成本版表及分析质曷15本组主怦数字推确、分析升降的原闲合计190MH1JHrilMHi；,n*材料会计绩效考核指标7.09营业厅主管岗位职责?负责营业大厅工作秩序和人员的管理；?负责大厅发货控制

14、的监督和管理；?负责大厅现金收款的管理和保证现金安全；?负责监督检查发货台帐及各种单据的传递，及时发现工作中的问题；？不断提高大厅会计工作质量和服务质量。?做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。营业厅主管绩效考核指标序号考核指标权重数据提供指标说明1客户服务满意度及现场管理30各部门及客户随机检理和客户投诉2祟樨及资金管理质让20经理助理、财务管理七管电据管理及资金安全3进发货控制放量20经理助理n常检查记录和客尸投诉4发货台帐记录准确性15经理助理H常对帐记录5F属员匚管理成敕15人事部根据公司调直何卷1007.10 票务会计岗位职责?负责合同的管理，根据合同控制发货数量、价格；?审核销售单

15、据的正确性，手续是否齐全；?正确登记发货台帐，及时与客户及销售会计核对帐款的准确性；？负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确序号考核指标权重（Q数据提供指标说明1客户服务满意度及现场管理30各部门及客户随机检查和客户投诉2栗据及贵金管理质吊:20经理助理、财务皆理主管唯据管理及资金安全3进发货控制成依20经理助理日常检杳记录和客户投诉序号考核指标权重转指标说明1单据管理厘量IV营业厅主管单据审核,单据结转7.11 结算员岗位职责?负责现销方式的现金收款工作；?审核销售单据的正确性，手续是否齐全；?现金收款每天及时存入银行，保证现金安全；？销售单据的结转准确及时?负责农产品收购付款工

16、作。序号考核指标权重必号提供指标说明1单据管理质量昔业厅生竹单据审核.单据姑疆收付款准确性40营业厅空管无错收错付现象3现金安全性15营业厅主管现金保管.帐务H清4服务质量20营业厅主管被投诉次数5现金发货控制15客户及营业厅主管随机检查财务资料和财务信息管理情况."alt1007.12 内审小组组长岗位职责?公司各部门费用报销审核。?审核各税种税额计提的准确性。?负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通。？学习研究国家税收政策法规。?负责部门卫生检查。?监督本小组的工作质量。?负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达序号考核指标权重用搦提供指标说明序号考核指标权重%数据提指标说明

17、1公司绩效考核数据提供质量：30本组主管提供及忖，数字正确2量化分析质量30本组主管按公司领导和各部门满意度,（调查问卷）根据调查问卷3部门绩效考核质量20本组主管提供考核数据及时性、准确性7.13考评会计岗位职责?编制和报送各部门的量化考核表。?做好各部门量化费用升降原因的分析工作，及时上报分析报告。？负责本部绩效考核工作的统计。?协调提供有关部门需要的绩效考核数据。?负责财务档案的接收、整理、归档、保管。考评会计绩效考核指标序号考核指标权重%数据提供指标说明1公司绩效考核数据提供质设30本组主管提供及时、数字正确2量化分析质量30本绢主:管按公司领导利各部门满意度,（调查问卷）根据调查问卷

18、3部门绩效考核质量20本组主管提供考核数据及时性、准确性4档案管理20本组主管档窠整理及保管及时、资料完整合计1007.14内审会计岗位职责?负责公司及分支机构的帐务审核。?每月出具公司帐务审核报告。?负责理顺内部会计基础工作和会计岗位技术培训。?学习、研究会计政策法规，提出具有提高会计工作质量的建议。序号考核指标权重%数据提供指标说明序考核指标绩效评估标准号优秀（H*0分）良好（8。分）一般（60分）可接受（40分）£<0分)期芬核.尊为每月出错次数，1次好月出铭次致力达每月出错次数“0次每月出精次数U5次每月出错次数门5次w2下属员工管理成效根据公司卜屉F兴r管理成效问卷调

19、杳结果3财务监督质L!无差错出错1簿出错2笔出错3%出错3笔八、部门绩效考核评估标准8.01部门经理绩效考核标准序号考核指标绩效评估标准权童（%）优秀W0分）良好C80分）一般3分）可接受（40分）k（。分）1财外核莫质量福月出耨次新1次年月出错次数（5次每月出错次数40次每月出钳次林15次每月出错次数小次302卜属员匚管理成效根据公司下属员L管理成效问卷调查结果303财务股督斯无差错出错1第出错2笔出错3笔出铅在笔204财务里片质hi无投诉投诉次数为1次投诉次数二次投诉次数逐次投诉次数逐次105箱化书去捽制无差错差错】笔出错2笔出错3笔出错?3笔10合计10(18.02管理主管序号考核指标绩

20、效褥估标准权重（%）优秀（100分）良好（80分）一般（60分）可接受（40分）差（。分）1资金及往来账项群理无差错每月出席次数1次年月出错次数（2次每月出钳次数（3"每月出甯次数3次202固定资产及在建程管理无一能每月出错次数（1次侨川H信次数2次除月国错次数（3次付月出钳次数）3次203会计核算研量及税务管理控制无差倍那月山惜次数41次每出错次数<2次师月出错次数（3次等刀出错次数）3次204内部管唧及制度建设按公司制度规定105费用控制及M化分析质hi：费用控制率<100%加用抨制军<110%次用控制率<120%费用控制率<130%冽川控制的130

21、%2065s检置达标不达标1次不达标2次不达标3次不法标4次10合计100序号考核指标绩效评估标准权重（）优秀（100分）良好（8。分）一般（60分）可接受（40分）差（0分）1资金及往来账项管理无差错每月出错次数1次每月出错次数（2次每月出错次数（3次每月出错次数）3次202固定资产及在建匚程管理无差错每月出错次数<1次每月出错次数（2次每月出错次数（3次每月出错次数3次203会计核算质最及税务管理控制无差错每月出错次数1次每月出错次数2次每月出错次数（3次每月出错次数3次204内部管理及制度建设按公司制度规定105费用控制及n化分析质费ni控制率费用控制率费用控制率费用控制率费用控制

22、20南L杨珀绩效评估标准瞿8.04银行会计序号考核指标绩效弹估标准权重%）优秀（100分）良好（0分）一松（0分）可接受（40分）差（。分）1款、资务报及质准硼及时.赛播次数为。次.发超次数为1*fA0曲次数为2次:於俳次数为3次:在错次数为3次以上,ift成结据错误或延JE-302服务质植无投诉被投诉1次被投诉大于1次303帐外处理质鼠准确及时,某错次数为。次,基错次数为1次。总惜次致为2次.差错次数为3次°兼钳次数为3次以上M造成结帐错误或延迟.204往来幡款管理肪!（对怅及时,差蹄尸数为0次.2；/'数为1次.岑倡户敢为21）；工洋户数为3次.废锚户数3次以I或对帐不及

23、时“20100序号考核指标绩效评估标准权重C%）优秀（100分）良好（80分）一般（60分）可接受（40分）差（0分）1日常付款、资,报表质量准确及时,差错次数为。次,差钵次数为1次“.不制：鼠力2次.差错次数为3次。差错次数为3次以t;造成结帐错误或延氏302服务质设无投诉被投诉1次被投诉大于1次303帐务处ETirrF1F->.准确及时,差错次数为差超次数为1、占.:二m力C、心差错次数为CMa差错次数为3次以上：造成口声fHh-1=17dT20FT*-iBi-=1绩效评估标准'又重%工序号考核指标缰效评估标准(%)优秀（100分）良好（30分）一般（6。分）可接受（40分）

24、是e分）1质M结果附墉及时,圣钳次数为0次匕差错次数为1次.上错次数为2次“上二次数力3次.足错次数为3次以1.：造成上帐错谩或延迟.302执行信J11政策质M为0次J理群户敢为1次.口糖户数为2次.1钛户数为3次.龙错户数3次303核对发以内部）茎错户效为。次口差箫户数为1次.差错户数为2K不错户数为3次.差错户数3次204%寄1客户n乘帐期核对f客户）1钳户数为。次.是镒户数为1次.片侍小粒为2冰?；出户数为3次.是错户数3次或核对不及时20合计100序号考核指标绩效评估标准权重（%）优秀（100分）良好（80分）一般（6。分）可接受（4。分）差（。分）1帐务处理质量结果准确及时，差错次数

25、为0次口差错次数为1次，差错次数为2彼，差错次数为3次.差错次数为3次以上：造成结帐错设或延迟.302执行信用政策质量差错户数为0次.差错户数为1次，差错户数为2次。差错户数为3次差错户数3次303核对发货台帐质量（内部）差错户数为0次.差错户数为1次口差错户数为2次。差错户数为3次。差错户数3次20赊销客户按时盘点，延时盘点，按时盘点，库存管理发现问题发现问题及4发现问题质量未及时处时处理及时处理理。每月各小组对比分重点不够重点不突析打分（重突出、原因出、原因不5分析质量点突出、原准确、上报准确、上报因准确、结及时及时构合理、上报及时合计延时盘点，发现问题未时处理未盘点。25重点不突出、原因

26、不准确、上报不及时未写分析151008.07材料会计绩效评估标准绩效评估标准权重（）序号考核指标优秀（100良好（80一般（60可接受（40差（0分）分）分）分）分）错误！结果准确未找帐务处及时，差错差错次数差错次数差错次数差错次数为3次40以上；造成结帐错理质量次数为0为1次。为2次。为3次。误或延迟。到引次。用源。12材料领差错次数差错次数差错次数差用审核为0次。为1次。为2次。为掌握材差错次数差错次数差错次数差料帐实为0次。为1次。为2次。为差错次数为3次以错次数上；造成结帐错误303次。或延迟。错次数差错次数为3次153次。以上；造成结帐错3差异4误或延迟。库存材按时准确稍晚但准按时不

27、准不按时不料控制确确准确未盘点和写分析与分析合计151008.08营业厅主管序号考核指标优秀（100良好（80可接受（40一般（60分）差（0分）分）分）分）客户服务满意投诉次数差错（投诉）差错（投诉）次数30度及现为0次。次数为1次。为1次以上。场管理票据及差错次数为3差错次数差错次数差错次数为差错次数为30资金管次以上；造成结帐为0次。为1次。2次。3次。理质量错误或延迟。发货控差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为320制质量为0次。为1次。2次。3次。次以上发货台差错次数为3差错次数差错次数差错次数为差错次数为20帐记录次以为0次。为1次。2次。3次。准确性上100合计绩效评估

28、标准权重（）12348.09票务会计绩效评估标准序考核指优秀（100良好（80一股（60可接受（40号标差（0分）分）分）分）分）发货台差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次1帐记录为0次。为1次。2次。3次。以上准确性权重（）30234客户服投诉次数投诉次数为投诉次数为1次以务满意为0次。1次。上。度发货控差错次数差错次数差错次数为差错次数为差错次数为3次制为0次。为1次。2次。3次。以上。差错次数为3次单据管差错次数差错次数差错次数为差错次数为以上；造成结帐错理质量为0次。为1次。2次。3次。误或延迟。合计3030101008.10内审小组长绩效评估标准序考核指优秀（100良好（80一股（60可接受（40号标差（0分）分）分）分）分）税务管差