菜鸟驿站创业策划书

1、精品文档打,*创业人员：菜鸟团队工程筹划人：时间：二O一五年八月目录第一局部创业背景在1'业工程介绍第二局部创业市场分析4快递市场年递市场容量分析.号要竞争又t手分析.大学师生消费心理分析swot析第三局部:营'销方案.1210营销目标.营销策略.第四局部/t叫队治理.3务分析.121416.20风险评估与对策28成长与开展32附录：调查问卷_/&IJV1.1 创业背景本创业构思在学校浓郁的创业气氛的支持下,根据本团队对阜阳师范学院各家快递终端效劳的调查,结合现在各个快递在校园的运I营特况,发现了快递在校园快递最后1100m的问题与机遇,希望以阜阳师范学院为模板辐射全国

2、的各个高等院校.1.2 创业工程介绍J川由于各大高校逐渐重视校园平安问菖J将各大快递公司阻挡在校"园大门之外,导致各个快递公司在学校M边发放快递,由此产生了校园快递最后“100m的市场空白.并且快递受到学校学生寝室地理位置和学生上课时间的限制,一般快递都集中在中午的一个多小时的时间段内发放,对在学生有了时间上的限制,导致取件失去自由,所各个快递公司需要有这么一个校园驿,策帮他们把好最后一道关,完成他们终端的任务,建立良好的效劳形象.通过做终端这一细分的快递效劳来填补这一市场空白.校园驿站集合各个快递公司的快件,在固定场所不分节假日全天服折,供学生取件来我们这儿取件不收肉,我们的利润来

3、源于各个?快递公司给的代发费以及对需要送件上卜学生的收费.校园驿站能满足市场的需求,并且具有很强的可操作性,我们的竞争对手主要为学校已经成熟的局部快递代理点申通快递、天天快递和学校收发室圆通快递、EMS等,但是他在校园这最后100m给我们留下了r/n/7“r3诺大的机遇,为进一步扩张提供了可能.在平安方面来说：在固定地点发放,这样也可以减少校园里的机动车辆快递车,降低校园交通干道的车流量,降低校园平安隐患.另外,从快递公司的角度而言,由于由我们承包他们的校园取件就象我们肯定要保证他最担忧的签收毛方题,我们主要成员为学生,有充裕的在校时间,并且可以帮他们开拓假期托运业务,预防被EMS垄断这一巨大

4、的细分市场1.2.1 产品在分析了解各大高校校园快递“蕾启100m市场空白的情况后,结合本校快递产品收发困难的实际情况,我们在学校建立“校园驿站提供广阔学生所需快递收发效劳,我们在收发快递到各个寝室的同时,也将与其相关的外卖赠送、收发快递和小广告的宣传等业务同时开展.以下就是我们团队的业务介绍：精品文档为各个快递公司承当终端派送业务1元一件有偿送货上门为需要办理寄快递托运办理托运等定规模后非主营业务于送给自己心仪对象及朋友的专属效劳可以衍生出其他以效劳学生群体为目标的效劳产品设置固定收发点有固定铺面备注：其他业务在后期有稳定、庞大的题客群后校园内代发传单,每张收取0.1元/张校园内代送礼物,每

5、份收取3元在进行到一校园内代送包裹信件,每份收取2元为不甘校园内代送餐饮外卖,每顿每份收取1彳.2.2效劳理念坚持“高效,自由,平安的人性化效劳我们组织市场营销的目的不仅仅是来拉拢客户,更重要的是使其成为我行的长期客户、忠实客户.所以,对誓户关系的治理就显得尤其重要.对于物流公司开发合理的技术以及运用合理的治理使物流公司降低本钱和提升竞争优势.首先,对每一个客户建立完整的档案资料,详细地记载其货物种类、每次运输的货物量、运输周期等；然后,对哥来的业务交给我们做.当然,只是对金户建立档案资料是不够的,还需要对客户交与我们的货物建立完整的资料信息,对客户提出的货物治理要求详细记录,严格执行,做到让

6、顾客把货交给我们完全放心.客户信息进行跟踪,以便在适当的时机出,说服其他跨地公司将接快递业的不断开展,伴随着众多快递公司的成立,对学校市场有很大的而击.在学校师生的建议和要求下(建嵬强有力的反响机制),在豺IC效劳理念上走到在同行的前列,采取了预约按时上门收件、送货上门；发货后跟踪货物,货物在途中客户可以通过短信查询,到达目的地时发短信通知客户等细致效劳,用效劳留住客户.以下为我们的效劳宗旨：(1)每一次的业务平安、快捷、准确递送;(2)真正为客户做到“门到门、“手到手的优质效劳;(3)客户只需一个“ ,我方就会百分百满足您的需求;(4)我们员工要以“诚信效劳的行动去“感动客户,不断提升万方的

7、知名度.2.1 创业市场分析«(LPb'1快递市场'-.阜阳师范学院地处阜阳市颍州区,地理位置优越,交通兴旺,在校师生多达一万多人,且网购人群到达95%U上,而且还有增长的趋势,且学生宿舍区域集中,第一生活区为广阔女生的集中地主,且大学生大现在网络购物的主要消费群体,“宅、文化深入学生群体,更加体ry市场十分的庞大.但是,有时我们在天气恶劣的情况下为了等包裹还要在天桥下苦等.快递员为了方便,有时一人收到的包裹过多携带不便,取快递人多时,随意交给附近的商家袂递被冒领等等问题.所以现了终端效劳的这一迫切需要性.随,社会经济的不断开展,阜阳师范学院的师生的消费水平越来越强,

8、而网络购物更是大势所趋,这块为了方便我们广阔师生寄取快递,我们团队决心成立一个校园驿站,为师生提供送货到寝效劳.Try2.2 快递市场容量分析(1)我校师生很多有10000多人,网购人群到达总人数95犯上,且居住地密集.平时寄取包裹的人数多,这给我们驿站提供了足够的土、/百,O务来源.-&,(2)假期,由于距离遥远,不少外省的同学需要托运东西,我们可以与快递公司低价进入,打破其他快递效劳垄断的局面,效劳实用,具有很大的潜在市场.J(3)阜阳师范学院校园快递效劳终端市场有成熟的代理点介入,并7)/71/%有实力强劲的后勤集团竞争.(4)创业主体为志同道合的青年群体,效劳价格低廉,每名师生

9、都能承受的价格和便捷的效劳,在一定程度上预示了此行业的高速开展.745)据调查可知,只有申通、圆通、1eMs天天在校内有固定的点,别的快递一般露天或者在前校门收发室才有点(并且均不提供送货上门效劳).本驿站在整合校园各快递公司,成立统一的阜师校园驿站后,根据客户的不同需求,将提供送货上门效劳.由于一次性送货件数的增加,单位本钱将会降低.据估算,以该种模式进行送货上门服(务的费用可降低,从而形成消费者与乐脑快递公司双赢的局面.2.3 主要竞争对手分析虽然校园快递终端模式属于比拟创新的模式,不过在合工大,安徽其他高校等学府已有较为成熟的模式可供参考,由于可操作性强,所以I我心决定在校园最后100m

10、做到极致,1考藻到已经成熟的快递代理点要对我们的影响,目前在我校承接校园快递业务的主流公司有：申通、圆通、中国邮政EM涛.业务员送货到代理点,申通、圆通、前校门收发室主要以 短信通知,师生取件为主要方式；而学校收发室营火肘间较短,且距离学生寝室较远,学生解体一般不愿意选择.收件K客户签收环节,中国邮政EMS申通、%通、宅急送派送员通过 联系收件人约定好取件地址.2.3.1 竞争对手劣势：通过很长时间的调查我们发现我%油市场存在一些漏洞,具体如下：(1)快件签收的平安性,由于领取快件时不需要出具任何身份证实,不少同学反映,随便一个同学都可以冒充收件人将快件领走,快递公司手今仍未出台相关的预防方法

11、,可见快侏平安性不强.Q)派送员与收件人约定的地点一般都A露天的,时常会碰到打雷下雨、烈日炎炎等恶劣天气,给他们工作带来很大的不便.事不能取件,那么会给派送员带来工作不便,并且派送员在等待收件/(3)时间问题：有时候派送员暂时无法联系到收件人或者收件人因有J17.人一个个取件的过程中也浪费很多时间和精力,效率不高.(4)托运业务除了EMS#,其他快递并未积极开展,放弃了广阔的潜在市场.(5)在快递代理点位置设定方面,由于没能十分清楚的了解学生市居:所以效劳并不能让大多数同学满意I''所以学校快递业务处在两难的境地,有许多需要完善的地方.2.3.2竞争对手优势：,.八yVy)/L

12、(1)资金充裕,可以租到满意的收发点位置(2)逐渐意识到平安问题,开始注意到证件取件的重要性.(3)学校收发室有学校政策照顾,可以在学校范围内尽情的发挥(4)后勤集团及快递公司本身底蕴深厚,团队成熟,逐渐注意到服环节中的各个问题,如：露天取件的耳遗2.3.3可行性分析(1)宏观环境分析：当前我校快递公司派送员的任务繁重琐碎并且很多师生对于他们的效劳很不放心,不满意.因而建立沟通双方的桥康、在必得.:.(2)产品及效劳分析：我们立足于阜阳师范学院,提供优质的快递派送和取件效劳,保证你的快递以最快的速度送到达收件人寝室,同时作为各快递的阜阳师范学院办事处,处理师生的快递取件业务,贝上门取件.一(3

13、)行业竞争与状况分析：据调查3业暂无竞争对手,可以开拓市场.(4)消费市场及购置力行为分析：各快递公司派送员为了工作的方便愿意和我们合作,并支付我们一定报酬；学校师生为了快件的安筌和便利,同样会支持我们,并支付一花报酬.nyrv2.4大学师生消费心理分析表i在校大学生网上购物普及情况表以两百人为作为样本h/TL-L|F人数/a/所占比例有网上购物经验者19296%无网上购物经验者84%从表1我们可以看出,样本中在校大学生网上购物普及率已经到达了/II96%远远高于全国平均水平28.1%,说明我们大学生在接受新事物的水平上还是很强的.大局部学生已经接触并接受了这一新的购物方式.表匚：大学生网购者

14、对网上购物的酒总程度Vr丫Vbk-从上图可以看出有78.9%的同学认为网上购物是好的,分别有10.0%和11.1%的同学认为网上购物非常好和一般,但在一定程度上说明了同学们对于网上购物的开展还是有信心,有期待的f1/表三：我校大学生对建立校园快递的态度调查部因素速度快外部环境经营灵活学生的需要.快捷的效劳适合大借由我们对我校大学学生对建立校园快递的态度调查,我们可以看出旗存在的必要行和巨大的开展潜力.2.5Swot分析劣势W成员没有工作经验资金缺乏融资渠道不畅通快递网络局限1/1/时机O受学校政策保护X提供送货到门效劳SO速度是快递市场竞人才缺乏WO因受学校政策保校内没有出现类争的决定性因素.

15、护所以本钱低似的校园终端本身为大学生,快我们都是大学生学EMS市场份额逐年温退捷的效劳适合大学生的需要,无需等待.习水平强,接受新知识快(4)个快递学生网购的迅速学生网购的增加克学生网购增加,快增长为校园快递的发服了快递网络的局限递业增长迅速展提供了良好的机遇威胁TSTWT卜国内邮政的打压(1)利用校园内没有和外部快递的挤入外来人员无法入内快递公司的时机,快其他外乡企业的提供送货到门效劳速抢占市场.竞争,如申通,圆通是其他快递公司无法(2)提升员工素质,降等以低价抢占市场做到的低物流本钱,同其他?邮政法?对快递与外来人员相比,外乡快递和外资快递业的影响学生会有更大优势竞争.3.1营销方案市场定

16、位相对于我们的校园物流快递业务的特点及目前的开展趋势.目前1没有公司提供类似的终端效劳.本团瓜的校园驿站主要定位于阜阳师范学院的学生.定位于校园是目前我们的快递效劳的重要开展路线.源于校园,赢在校园.我们最大的优势就是我们的人员组成都是在校学生,我们应该说是最了解学生的了,因而我们更加了解学生们的需求.Ii面对众口难调的学生们,我们将A我们最优质的效劳来换取对市场的主导权.校园快递成功与否,最主要还是做好人的工作.针对不同的客户我们将以最灵活的方式完成客户要求的物流效劳.以灵活的工作方式,变通的效劳来躲避各种物流所带来的风险./76相信以我们的领先的效劳和创新的痣箍必将为群众所接受.精品文档快

17、递公司韵达校园驿站师生顺丰汇通3.3其他在后校门没有点的快递也有合作意向开展的战略并住自己的特色用三年的时间做本钱地具有一定规模和一定竞争实力的创新型用一年的时间尝试不同的经营方法和经营理念,结合阜阳师范学用两年的时间稳固自己的市场根底,制定出一条适合本地区经济院特点,立足本校,辐射师院周边高校,探索适合自己的开展道路.3.2营销方案用一个月时间与各快递公司协商,进行低价配送和收件,在零误差的根底上建立长久合作联盟,实现双赢.前期愿意合作的为申通GT1J快递公司,打造成阜阳师范学院首家创新校园快递业务平台和创新型交流平台.3.4营销策略,1目标市场策略乃1校园快递主要针对的人群就是高校学生,由

18、于现在电商的快速发展,网购的人数越来越多,尤其是学历越高的人群网购次数越频繁,但是由于校园快递“最后100米的限制,大大的降低了快递的速度和上收率.我们在校园内建立快递收艮室能有效解决校园“100米W二的问题.在有效提升快递的速度和签收率的同时,也能在校园内部为快递公司收取更多的包裹和假期行李来增加快递公司的收件业务,帮助快递公司打入校园内部.?上产品策略;加V一根据广阔高校学生的需求,我们在收发快递到各个寝室的同时,也可以将外卖赠送、收发快递和小广告的宣传同时代做.这样就能将各个效劳产品相组合,最大程度的满足在校大学生对快递和外卖的最大需求,增加我们公司的效劳产品种类,和大我们公司的规模,增

19、加营业额.主营业务、17VItT-为各个快递公司承当终端派送业务设置固定收发点有固定铺面有偿送货上门为需要办理寄快递托运办理托运等校园内代发传单校园内代送礼物在进行到一定规模后,和饰品店合作校园内代送包裹信件为不甘于送给自己心仪对象及朋友的专属效劳校园内代送餐饮外卖三价格策略产品效劳类型价格快递发件0.5元/件快递收件15元件1苫/1分校园内代发传单0.1元/张校园内代送包裹信件2元、件相应的价格,如下表所示：本团队根据各种不同的效劳,趣定本团队再根据市场的业务数量和劳动力本钱进行调整,涨幅不得高于20姒下降幅根据市场而定.7渠道策略1.校内收发室利用学校政策支持在创业孵化园区设立快递收发点,

20、这样就能在校内收发快递,突破校园快递“100米1,并且减小团队初期租用房?屋的费用,有利于团队进rH少占领市场增加团队的知名度和影响力.2.宿舍在每幢宿舍里面,选择适宜的寝室作为快递的收发点,负责该幢1号翼面的外卖和广告业务,这样能更加用广省人力资源本钱,有效占领每幢楼的市场,合理的将校内市场细分,方便每日业务的安排,提高工作效率.1.1 内收发+阜师校园网上商城J与乐师校园商城合作,利用乐师网与商久成熟的网络技术宣传快递收发,并且与其合作相互利用双方的铺货渠道,有效的翻开校内各个销售和快递收发渠道,在收发快递的时候着翻开校园商城的销售渠道,同时乐师网上商城在销售产品的同时也能帮助我们翻开快递

21、收件/H7Ty的渠道.双方亲密合作,互利共赢.3.4 品牌战略ryI/W1随着我们在前面产品与效劳的十足落实上与步入正轨,再加上学生间自然地信任度与人脉优势,师生间对我们已经有了一定的依赖与信任,我们也有了一定的知名度,所以此时要进一步增强我们自我品牌的建立logo、品牌名称确实定与宣传,这也利于我们的扩展以便向殳大的市场进军.,力3.5 执行方案本着将一家快递做精,做的让乐师师生放心,让快递公司的合作伙伴?信任的原那么,并与学校的中国移动合作k前期免费为其宣传活动,发传单,共同赞助学校影响力比拟大的社团活动.刚开始由于我们代理的校园驿站只代理中通快递一家后续吸引更多快递入驻,所以他原有的稳定

22、顾客群体会被吸引到我们这里,在每次各位师生收取快_Jzr_递时,将我们的名片及时递予给顾客,及肺给他们增强印象,并尽可r1/f/TF1/能多的留下每个顾客的信息每个业务员随身携带记事本,在平时便于与顾客建立情感联系,利用校园v网通讯的优势,形成“一带二,二带四,四带八.的良性循环.infvin/I'r鉴于学校各快递公司分发快递时间集中,易代领冒领；在露天场所分发为主易受天气情况影响,进而影响对快递公司的企业形象的问题.我们提供以下的效劳：全天候12.00a.m-7.00p.m可以对特殊需要的顾客延长效劳时间Q艮输情况在原那么上单位时间里定时定量造助顾客收取包裹例：中午工有120件快递要

23、取,那么每小时30件,33操作细那么1UIr1、考虑到汇通快递公司四通一达开展潜力较大,并且在我们学校周边没有固定的收发快递场所,所以我们首先建立良好的合作根底,进而能够与其长期合作.I1/川2、每次与师生以及周边小区居民造行收发快递时,本着为人民工子gI效劳的原那么,友好又愉快地完成交接.从另一方面,为自己打广告,建立人气.-尸3、前几次收发快递,在必要的时候,我们会进行免费送货上门,一F/,从眄进行相关宣传.4、从第一次收发快递开始,我们会对账号及其联系方式进行记录,对于屡次在我们这收发的账号,我们会赠予小礼品.次数越多,礼品越丰厚.JJ./fIU7I5、对已记录的联系人送出我们对其的生日

24、、节日祝福,让其加深我们的印象,取得支持的效果.6、条件允许的话,我们会扩大规模,在收发快递的同时,会增/IL/IF潦+些与快递相关的商品,比方：贺卡,小礼品等.f17y1/；电WI7、同时,我们会开展“即时业务,即定时把快件送到收件人的手里.如果顾客的同学、朋友或者家人即将过生日,顾客可以在我们这选礼物,或者让我们在网上帮着订购不收额外的费用,之后我们正以在收件人的生日当天定时收到礼物,到达惊喜的效果.ywrvvrQrJ.8、每年的寒暑假,也是我们的“旺季,特别是寒假,由于学生放假携带的衣物较多,回家及其不方便,特别是其他省市的同学,所以我们会比拟优惠地办理寄发此类包裹的业务包裹中不包括电脑

25、等重要物品,让同学们能够轻松愉快地回家.9、大四学生也是我们的重点效劳对象.每逢毕业之际,大四学生的包裹就是他们的“心患,又多又重.为了帮助他们解决这种烦心事,我们采取“取-包-发-送的一条龙效劳.我们会上门收取他们需要邮寄的东西进行打包处理,然后派送到家,让他们不再为此烦I就-I10、与汇通快递公司的合作趋于稳定后,我们会与其他未在周边设点的快递公司进行合作,以便扩大影响,拓展业务渠道./fJ4.1团队治理考虑到团队成立初期规模较小,我们采用最简单的治理模式,由一个总负责人统一调度安排各个人员的工作与公司的运营,如下列图所示：财务总负责人快递派送员市场业务员岗位与分工总负责人1人：负责总体安

26、排和调度各个人员的工作,团队的生/jI/-方隹营.'rVLI/财务1人：做账登账,编制报表,从报表中出决策,预测前景,限制本钱,使金钱的使用到达最大化的效果.快递派送员3人：负责平时快递的收发及派送,保证日常快递的签收率.市场业务员2人：平时负责快递公司和团队之间的业务交流,及时开拓新的快递市场,帮助团队做强做大快递市场4.2财务分析I,主要财务假设i、会计主体校园驿站主要设在阜阳师范学院内,属于个体工商户经营,是一个独立的会计主体；2、持续经营J.校园驿站在成立后,在可以预见的将来,企业将会按当前的规模和状态继续结虐下去,不会停业,也不会大规模削减业等:3、会计分期会计期间按年度划分

27、.4、货币计量货币计量以人民币计量5、征税规模校园驿站属于小规模纳税人,不征收企¥粒税.快递属于效劳业,应该交土业税,纳税申报是从税局核定的日期开始,按营业额的4%纳营业税.6、固定资产折旧校园驿站按5个年度的营业期计算,局部固定资产期末不计提折旧,其余固定资产期末无残值,按直线折旧法计算.二、相关财务数据及财务报表预计f/、资金来源及运用I公司早期的启动资金主要来自几个同学共同卜资.投资资本为3万元人民币.在公司投资资本中,实有资产为24503E,公司成立过程中需要工作室租赁、公司各部门费用等投入.尤其在公司设备购置以及公司宣传等主要的环节增强资金投入.努力在开展初期做到方便顾客、

28、缩短货物物流时间,降低存取时间；通过营销、广告宣传提升公司的知名度；在做好公司经营的同时,也要不断优化公司内部情况,努力做到人才配置合理并不断优化.为此,/公司结合资金状况,公司前期费用如下：投资工程明细工程金额元开办费租赁费用JjJ/10000营业执照以及各种证书、皿少办理费2000人员培训费1"Q?30001装修费1500固定资产投入31/货架等设备购置1000摩托车3500打印机、 机1000办公用品及桌椅600电脑2000jF/_称/50包装物包装材料350本钱费用预算编制单位：校园驿站单位：元工程明细工程第一年度第二年度第三年度宣传费用150020003000销售费用产品补

29、偿费67510951650小计217530954650开办费摊销1650000管治理人员工资5200980012000理其他费用150020002500费办公设备折旧费1419.461548.52023.5用工作室租金01200014000小计24619.4625348.530523.5营人力本钱工人工资56001920021600业包装材料3507501200成运输本钱80015002000本网费120012001200r/r也IL二、公司创立前三年总本钱费用估算TV 费120015002100水电费600600600小计97502475028700营业税应交宫业税225036505500合

30、计38719.4656843.569373.5r在本钱费用方面,随着公司的开展,本钱费用人体呈上升趋势,由于处于效劳业,k公司投资资金主要是共同出资,没有贷款等,5本钱费用主要是集中于销售费用、治理费用和营业本钱三个方面,其中,福安里费用是公司的一大支出,占了本钱费用的一大局部.在营业初期,销售费用主要是在对公司的宣传方面以及产品丧失补偿方面,其占营业收入的比例比拟稳定；三年度销售费用总额占营业收入的比例为：4.83%,4.24%,4.23%.治理费用是公司的主要费用,三年度治理费用总额占营业收入的比例为：54.71%,34.72%,27.75%,从表中可以看出,三年期治理费用总额在逐年递增,

31、但随着治理制度等的健全,治理费用占营业收入的比例大大减少.三年期营业本钱占营业收入的比例分别为：21.57%,33.90%,26.09%PlL(i)创立前三年收入预计I阜阳师范学院师生总人数为18200人左右,从我们的在调查分析中可以看到,有很大一局部人都会再网上购物；根据我们与中通公司的交涉与实地调查,我们对营业收入有如下预测：编制单位：校园驿站工程主营业务收入,酎他业务收入(合计营业收入预算表第一年第二年第三年40000650009500050008000150003500073000110000(四)相关财务报表预测及分析1、预计资产负债表及分析(1)预计资产负债表预计资产负债表是总括反

32、映预算期内企业财务状况的一种财务预算,是以城资产负债表为根底,根据销售、生产、不不等预算的有关数据加以调整编制的.根据对未来的经营业务及销售收入、本钱等的预测,我们对创立前三年资产负债表预测如下列图：资产局部：工程123/|ajrTT7fVfl1C资产行次期末数期末数期末数流动资产：货币资金1318001583045830其他流动资产240/_J001J流动资产合计3131800J1583045830(力)非流动资产：1-k固定资产原价398150815010650减：累计折旧401419.462967.54991固定资产净值416730.545182.045658.54非流动资产合计/506

33、730.54/f5182.045658.54'(Sy资产总计6738530.64)21012.0451488.5417Q7p%7I/工程行次-123负债及所有者权益秋末数期末数期末数,流动负债：1/C应付利润5000T11200030000应交税金75225036505500流动负债合计8072501565035500非流动负债：非流动负债合计94000负债总计、f95156503550011所有者权益：/股本963000000未分配利润1161280.545362.0415988.54所有者权益合计13531280.545362.0415988,54负债和所有者权益14238530.

34、5421012.0451488.54负债及所有者权益局部:(2)预计资产负债表分析以上是校园驿站预计资产负债表,提供了为期三个经营周期的财务数据.期初数为上一前年度的期末数.其数据的来源均来自各个经营周期的预计详细本钱费用及预测收入数据,各个经营周期的数据详见上表.校园驿站的资产主要是流动资产和固定资产,其中三年期货币资金占资产.比例分别达82.53%、75.34%、89.01%;固定资产净值的比例为17.47%、24.66%(及10.99%.就资产总额而言,第一年末相对?年初资产增加额为8150;第二年由于不进行扩张,采取保守经营政策,没有新增固定资产；随着业务的增长,原有固定资产已不能满足

35、经营的需要,第三年增加固定资产2500元.校园驿站由于采用现款销售模式,没有应收应付账款等,在负债方面,其负债主要是对投资者分配利润形成的应付利润和应支付的税金.就所有者权益而言,由于盈利,所有者权益不断增加.(3)预计资产负债表分析各指标分析(就偿债水平而言,三年的流动比率分别为,438.60%101.15%、129%资产敬债率分别为18.82%、74.48%、68.95%,偿值水平在良性范围中,风险较小,偿债水平强,经营较为稳健.就营运水平而言：三年的资产周转率分别为：116%347.41%、213.64%,三年资产净利率分别为：16.10%、76.89%、88.65%,预计公司全部资产的

36、治理质量和利用效率较高,总资产周转速度快,资产利用效率较高.JJ2预计利润表及分析,7V(D预计利润表预计利润表是综合反映预算期内企业经营活动成果的一种财务预算,是根据销售、产品本钱、费用等预算的有关资料编制的.它是反映企业在方案期间生产经营状况的财务分析,是预计企业经营活动最终成果的重要依据.预计利润表还反映了公司在一定会计期间实现的盈利情况和公司亏损的弥补情况.公司前三年预计利润表如下列图：*预计利润表编制单位：校园驿站单位：元工程行次123一、营业收入14500073000110000减：宫业本钱297501/2475028700营业税金及附加422225036505500销售费用621

37、7530954650治理费用724619.4625348.530523.5财务费用80二、营业利润96205.5416156.540626.5M、利润总额146205.5416156.540626.5减：所得税费用150.000.000.00五、净利润176205.5416156.540626.5力口：年初未分配利润201205.545362.04六、可供分配的利润206205.5417362.0445988.54,减：禾I润分配2550001200030000工、未分配利润F321205.545362.0415988.542预计利润表分析:以上是校园驿站为期三个经营周期的预计利润表,反映了校

38、园驿站年度经营动态报表.酒吧在三年经营期间“营业利润每年不断增加、经营状况不断改善,三年平均毛利润高达72.28%;三年的营业利润为6250.54元、16156.5元、V140626.5元,三年平均利润率达27.65%M费用科目主要有“营业本钱售费用、“治理费用等,其中“治理费用、营业本钱账面余额较大,三年平均分别到达了收入总的35.30%、27.72%.由于校园驿站成立初期规定,假设年末终了酒吧存在较多的可供分配利润酒吧在预计三年的经营治理中,三年分别产生6250.54元、16156.5元、40626.5元,每年留存一局部资金下来供日常经营,其他全局部配给投资者,即利润局部归还战者.故而校园

39、驿站每年存在可观的利润、影理状况较好,具有财务可行性.3预计利润表指标分析获利水平分析就获利水平而言,校园驿站三年净利润率分别为13.79%、22.13%、36.93%,年毛利率分别为78.33%66.09%、73.91%,预计创立钱三年净利润率不断增加,净利润率增长快于收入增长率,公司盈利水平在不断增强,盈利状况日趋良好.3、预计现金流量表及分析V(1)预计现金流量表预计现金流量表是反映企业一定期间现金流入与现金流出情况的一种财务预算,它是从现金的流入和流出两个方面,揭示企业一定期间经营活动、投资活动和筹资活动所产生的现金流量.公司创立前三年预计预计现金流量表如下表：工程n1c"2

40、3一、现金流入：销售商品、提供劳务收到的现金J400006500095000收到的与其他经营活动打关的现金5000ty800015000小计4500073000110000二、现金流出：购置商品、接受劳务支付的现金J41505550J11000A支付给职工以及为职一彳2付的现金1()800t/3140033800支付的各项税费225034005500支付的与其他经营活动肩关的现金J2021517000u/22900购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的8150t002500现金小计455255735075700三、现金流量净额-5251565034300四、现金流量累计净额29)47545

41、125J79425注：由于属于小规模经营,预计现金流量表只设了现金流出与现金流入两大类,I没有细分经营活动、投资活动、筹资活动产生制现金流入流出量.(2)预计现金流量表分析现金流是一个公司的血液系统,它承载着公司需要的资源.现金流中最重要是经营活动产生的现金流,短期较长期现金流循环更重要.“校园驿站创立之初由于初期资金的投入等,预计创立第一年现金净流量为负,第二年和第三年现金净流量情况变好.看梳入结构分析:在全部现金流入量中,经营活动所得现金占100%,创立前三年没有进行筹资与投资等,筹资活动和投资活动对现金流的奉献为0;由此可以看出该公司其现金流入产生的主要来源为经营活动.流出结构分析J在前

42、三年的全部现金流出量中,经营活动所得现金占94.04%,投资活动所彳向金占5.96%.“校园驿站现金流出主营活动方面,其投资活动、筹春活动占用流出现金很少.流入流出比例分析从前三年现金流量表可以看出三年期现金总流量如下：经营活动中：现金流入量2280007s现金流出量167925元经营活动现金流入流出比约为1.36,说明1元的现金流出可换回1.35元现金流投资活动中：现金流入量0元现金流出量106507s与经营活动相比,投资活动引起的现金流出较小,说明正处于开展时期.将现金流出与现金流入量和流入流出比例分析相结合,可以发现现金流入与流出主要来自于经营活动所得,用于经营活动所支；公司进行固定资产

43、投资,现金需要主要来源于经营活动所得,其投资活动没有产生现金流入,财务状况较好.f邙流利质量分析、d卜盈利现金比率=经营现金净流量/净利润k=228000/62988.54=3.62总体而言,经营现金净流为“+,投资现金净流为“-.这种状况下经营状况虽然良好,但公司还要继续投资,所以在关注经营状况的变化时,也随时预防财务此比率说明“校园驿站盈利质量较高.状况恶化校园内已经有4家快递在学校里面设点包括EMS申通、圆通、天天,还包括一些流动的快递公司,其数量虽已看似近于饱和状态,但还远远没有到达供大于求的地步.据调查得知,师生了解快1递公司的主要途径为网上购物及文件包裹的递送的位置.在电子商务名尸

44、CF平台日趋完善的今天,网购热潮势必愈演愈热,校园作为一个网络信息化开展集群其带来的将不仅是广阔的市场需求更是在校园快递下的无限商机.校园快递规模小,灵活性较好,学校的人口密集,需求量木,一般会有很高的效益,可以和许多牧流公司建立关系,让校园蜩围的申通,圆通,中通以及京东商城居物流车有机的联系起来,这样可以集中的方便的提供不断的效劳,而且给许多同学提供了方便,所以具有很好的开展前景,但是也存在很多的风险.具体存在的风险T1/4.4风险预期任何一个工程或投资都会有来自各方面的风险,包括治理方面、市场状况、技术水平和财务状况,对于本快递公司来说,我们的风险来自：现有员工对校园物流操作模式的熟畿程度

45、以及市场的某些不%定因素,人员招聘上的某些不确定因(1)校园快递不能很好地将人组织起来；大学生(业务员)通常由于上课参加学校的活动等各种原因,会影响最重要的签收率问题,人员由于很多原因很难有效的组织起来,人员内部出现不团结,不能有效%勺工作效劳是最突出的一个问题.匚(2)和周围的快递公司建立良好的关系这一点看似简单,其实运作起来不是很容易.像目前申通快递已经交给学生13幢下面的圆圈通讯,圆通、快捷快递交给小不点文具店,还有一些在前校门设点,以及和学极的收发室合作(开始在学校宿舍楼设点),有着长期的良好的合作关系,对于我们学生创业的不信任.(3)代理点多而杂针对上述快递公司代理点的所在地,阜阳师

46、范学院快递显现出多而杂的特点.代理点数量虽多,但由于租金问题,店家往往选择交给相过商铺来维持日常的经营.地方狭窄I出生难以对其产生信赖感；货物摆放零乱无序,不用身份验证,容易冒领,给师生造成易丧失,平安系数低的感觉.一_/_/y1/u7YH17I/17(4)不稳定性大单个代理点由于现有的市场份额有限,所赚取的利润同样有限,而在租金和人工费等本钱的开支下,净利润额就相对不高的情况.在这种大的背景下,各代理点就会出现经常性换址或经常性更换代理乃至于更换营业业务的情况.这种电上的不稳定性,同样难以在师生中树立良好的口碑,也不利于市场的开拓.(5)校园快递效劳是新兴得效劳行业,必须建立在高度信任的根底上才能成功运作,怎样做大批量的快件收发业务确实值得思考,虽然早照师范学院这块最后“100吊市场还最空白,但有很多竞争对手,他们有可能后来居上.4.5风险对策?公司校园快递代理效劳的成功与否L取决于上述产生的各种不确定因素的防范,我们发布内部标准,制定各个环节操作的流程,与业务开展相匹配,我相信我们团队有水平适应物流市场各种各样的需求,并不断拓展开发业务,依靠与顾客的交流反响