银行业和银行管理-货币金融学-课件-北京工业大学-09

1、1第第9章章 银行业和银行管理银行业和银行管理l9.1 商业银行概述商业银行概述l9.2 商业银行的资产负债商业银行的资产负债表表l9.3 商业银行的基本业务商业银行的基本业务l9.4 表外业务表外业务l9.5 商业银行管理的一般原则商业银行管理的一般原则l9.6 信用风险管理信用风险管理l9.7 利率风险管理利率风险管理l9.8 银行业的监管银行业的监管北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Manageme

2、nt School of Beijing University of Technology2米什金（美）著，米什金（美）著，货币金融学货币金融学 P200-232P200-232页页黄达等著，黄达等著，金融学金融学精编版，精编版，第九章第九章米什金（美）著，米什金（美）著，货币金融学货币金融学 P235-262页页北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing

3、University of Technology39.1 商业银行概述商业银行概述v商业银行的起源商业银行的起源v商业银行的职能商业银行的职能v商业银行的组织制度商业银行的组织制度v商业银行的发展趋势商业银行的发展趋势北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology4商业银行的起源商业银行的起源v古老的货币兑换和银

4、钱业者古老的货币兑换和银钱业者v现代资本主义商业银行产生的两种途径：现代资本主义商业银行产生的两种途径：旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的要求转旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的要求转变为资本主义性质的银行。变为资本主义性质的银行。根据资本主义原则组织起来的股份制银行根据资本主义原则组织起来的股份制银行。v我国商业银行的产生我国商业银行的产生1845年，英国人开设的丽如银行是我国第一家现代银行，年，英国人开设的丽如银行是我国第一家现代银行，此后帝国主义国家纷纷在我国开设分行。此后帝国主义国家纷纷在我国开设分行。1897年，受制于官僚、买办的中国通商银行是我国第一年，受制于官僚、买办的中国通

5、商银行是我国第一家商业银行。家商业银行。北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology5商业银行的职能商业银行的职能v信用中介信用中介充当借者和贷者的中介人。充当借者和贷者的中介人。 v支付中介支付中介充当货币结算和货币收付的中介人。充当货币结算和货币收付的中介人。v信用创造信用创造 创造信用流通工具。创造信用流

6、通工具。v金融服务金融服务存、放、汇、兑等等。存、放、汇、兑等等。北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology6商业银行的组织制度商业银行的组织制度v单元银行制度单元银行制度：银行业务由一个独立的银：银行业务由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的制度。行机构经营而不设立分支机构的制度。v总分行制度总分行制度

7、：银行在大城市设立总行，在：银行在大城市设立总行，在其他地区设立分支机构。其他地区设立分支机构。v代理行制度代理行制度：银行相互间签有代理协议，：银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。委托对方银行代办指定业务的制度。v银行控股公司制度银行控股公司制度：由控制和收购两家以：由控制和收购两家以上银行股票所组成的公司制度。上银行股票所组成的公司制度。北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Manag

8、ement School of Beijing University of Technology7商业银行的发展趋势商业银行的发展趋势全能化：可以经营一切金融业务。全能化：可以经营一切金融业务。 集中化：主要银行业务集中在几家大银行。集中化：主要银行业务集中在几家大银行。电子化：银行内部办公自动化；银行卡大电子化：银行内部办公自动化；银行卡大量发行；电子资金转帐系统。量发行；电子资金转帐系统。 国际化：国际银行发展迅猛。国际化：国际银行发展迅猛。北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Te

9、chnology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology89.2 商业银行的资产负债表商业银行的资产负债表v基本平衡原则：基本平衡原则：资产总额资产总额=负债总额负债总额+资本金资本金v负债形成商业银行的资金来源负债形成商业银行的资金来源v资产是银行资金的运用资产是银行资金的运用北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院

10、Economics & Management School of Beijing University of Technology9商业银行的负债商业银行的负债v支票存款：可以签发支票的银行账户。支票存款：可以签发支票的银行账户。v非交易用存款：非支票存款非交易用存款：非支票存款储蓄存款储蓄存款定期存款定期存款大额定期存单大额定期存单v借款：从中央银行借款（再贷款、再贴现）、从其借款：从中央银行借款（再贷款、再贴现）、从其他银行借款（同业借款）、从国际货币市场借款等他银行借款（同业借款）、从国际货币市场借款等v金融债券：银行发行的债券金融债券：银行发行的债券v银行资本：股本、留存收益银

11、行资本：股本、留存收益北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology10商业银行的资产商业银行的资产v准备金：银行在央行的存款准备金：银行在央行的存款+库存现金库存现金法定准备金（率）法定准备金（率）超额准备金超额准备金v应收现金项目：在途资金应收现金项目：在途资金v银行同业存款银行同业存款v债券投资：银行的二级

12、准备金债券投资：银行的二级准备金v贷款贷款v其他资产：不动产、设备等其他资产：不动产、设备等北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology11贷款分类贷款分类贷款期限贷款期限 担保品担保品 贷款对象贷款对象 还款方式还款方式中期贷款中期贷款短期贷款短期贷款长期贷款长期贷款一次偿还贷款一次偿还贷款分期偿还贷款分期偿

13、还贷款抵押贷款抵押贷款信用贷款信用贷款担保贷款担保贷款保证贷款保证贷款质押贷款质押贷款其他贷款其他贷款工商业贷款工商业贷款消费贷款消费贷款不动产贷款不动产贷款北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology12商业银行的资产负债简表商业银行的资产负债简表资产（资金用途）资产（资金用途）负债（资金来源）负债（资金来源

14、）现金项目现金项目 准备金准备金 应收现金项目应收现金项目 银行同业存款银行同业存款存款存款（支票存款和非支票存款）（支票存款和非支票存款）借款借款金融债券金融债券证券投资证券投资银行资本（所有者权益）银行资本（所有者权益）贷款贷款其他资产其他资产北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology13北京工业大学 经

15、济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology14我国存款货币银行资产分类状况我国存款货币银行资产分类状况北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics &

16、 Management School of Beijing University of Technology15我国存款货币银行负债分类状况我国存款货币银行负债分类状况北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology16我国商业银行各类存款增长情况我国商业银行各类存款增长情况北京工业大学 经济与管理学院Econom

17、ics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology179.3 商业银行的基本业务商业银行的基本业务某银行收到100元存款（法定准备金率为10%）准备金+100元其中 法定准备金 +10元 超额准备金 +90元支票存款 +100元资产资产负债负债该银行的利润=90*贷款（投资）利率-100*存款利率-服务成本90元贷放出去或投资北京工业大学 经济与管理学院E

18、conomics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology189.4 表外业务表外业务（off-balance-sheet activities）v不反映在银行的资产负债报表上，但影响银行不反映在银行的资产负债报表上，但影响银行利润的业务，包括金融工具的交易以及收费和利润的业务，包括金融工具的交易以及收费和出售贷款等取得收入的业务。出售贷款等取得收入的业

19、务。利率套期、金融期货、债务工具的期权利率套期、金融期货、债务工具的期权出售贷款出售贷款专业化服务：代客买卖外汇、银行承兑、支撑性贷专业化服务：代客买卖外汇、银行承兑、支撑性贷款额度（贷款承诺、备用信用证、票据发行便利等）款额度（贷款承诺、备用信用证、票据发行便利等）v中国人民银行发布施行商业银行中间业务暂行规定中国人民银行发布施行商业银行中间业务暂行规定010825北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Ma

20、nagement School of Beijing University of Technology199.5 商业银行管理的一般原则商业银行管理的一般原则v流动性管理流动性管理v资产管理资产管理v负债管理负债管理v资本充足性管理资本充足性管理北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology20流动性管理和准备金

21、的作用流动性管理和准备金的作用v当存款外流时，商业银行可以通过如下方式当存款外流时，商业银行可以通过如下方式获得所需的准备金：获得所需的准备金：收回贷款或将贷款转让给其他银行收回贷款或将贷款转让给其他银行从其他银行借款从其他银行借款出售证券出售证券从央行借款从央行借款v这些途径的成本越高，银行越愿意持有超额这些途径的成本越高，银行越愿意持有超额准备金。准备金。北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Manage

22、ment School of Beijing University of Technology21资产管理资产管理v寻找高利率和低风险的贷款项目寻找高利率和低风险的贷款项目v购买高回报、低风险的证券购买高回报、低风险的证券v资产多元化，分散风险资产多元化，分散风险v管理资产的流动性，降低满足法定准备金管理资产的流动性，降低满足法定准备金的成本的成本北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management S

23、chool of Beijing University of Technology22负债管理负债管理v主动负债主动负债同业拆借同业拆借发行可转让存单发行可转让存单发行债券发行债券其他借款其他借款北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology23资本充足性管理资本充足性管理v银行资本金如何防范银行倒闭银行资本金如

24、何防范银行倒闭v银行资本金的数量影响股票持有者的收益银行资本金的数量影响股票持有者的收益v股东的安全和收益的替代关系股东的安全和收益的替代关系v银行资本金要求银行资本金要求v银行资本金管理银行资本金管理北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology249.6 信用风险信用风险(credit risk)管理管理v筛

25、选和监控筛选和监控v贷款专业化贷款专业化v监控和限制性契约监控和限制性契约v与客户的长期关系与客户的长期关系v贷款承诺贷款承诺v抵押和补偿余额抵押和补偿余额v信用配给信用配给北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology北京工业大学 经济与管理学院Economics & Management School of Beijing University of Technology259.7 利率风险利率风险(interest rate risk)管理管理v缺口和存续期分析缺口和存续期分析v利率风险管理的战