营运资金测算_第1页
营运资金测算_第2页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、题目：流动资金需求测算1、贷款申请年度的企业销售收入总额为4967万元，销售成本为3297万元，销售利润率约为10%销售利润率=（利润总额/营业收入）*100%2、企业预计第二年的销售收入年增长率为11%；（估算2012年销售收入为5500万元）3、自由资金为300万元，企业当年净利润为1061万元。预计销售收入增长率=（预计本年销售收入-上年销售收入）/上年销售收入*100%企业数据简表科目期初余额期末余额货币资金285266应收账款2.52.9预付账款500300存货21592050流动资产合计2946.52618.9短期借款00应付账款18831199预收账款00流动负债合计188311

2、99估算营运资金周转次数营运资金周转次数测算表单位：万元、次科目期初余额期末余额平均余额周转次数周转天数应收账款2.52.92.718400.19预付账款500300400&243.9存货215920502104.51.6225应付账款1883119915412.14168预收账款00000预计销售收入增长率：（本年度预计销售收入-上年度销售收入）/上年度销售收入存货周转天数：360/存货周转次数=360/（销售成本/平均存货余额）应收账款周转天数：360/应收账款周转次数=360/（销售收入/平均应收账款余额）应付账款周转天数：360/应付账款周转次数=360/（销售成本/平均应付账款余额）预付账款周转天数：360/预收账款周转次数=360/（销售收入/平均预付账款余额）预收账款周转天数：360/预收账款周转次数=360/（销售收入/平均预收账款余额）根据上表计算：营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数）=360/（225+0.19-168+43.9-0）=3.56（次）估算借款人营运资金量营运资金量=上年度销售收入*（1-上年度销售利润率）*（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数=4677*（1-10%）*（1+11%）/3.56=1312（万元）估算新增流动资

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 作业报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论