合规风险管理PPT学习教案

1、会计学1合规风险管理合规风险管理2第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义第三讲第三讲 如何防范合规风险如何防范合规风险第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状第1页/共60页3第2页/共60页4第3页/共60页5合规：是指本行的经营活动与法律法规、规则、行为准则相一致。第一讲第一讲 合规与合规风险的合规与合规风险的涵义涵义银行内部的制度、办法、细则和流程等狭义的法律法规监管部门及其他有权机关制定的规章、规则及准则市场公约, 行业协会制定的行业守则“规”第4页/共60页6第5页/共60页7贷前调查贷中审批贷后管理担保管理内部审计监督违规环节商业银行法、合同法、担

2、保法等法律个人住房贷款管理办法 等规章制度商业银行授信工作尽职指引、商业银行房地产贷款风险管理指引等监管指引银行内相关制度，例如我行有徽商银行授信尽职调查工作规范 徽商银行贷款担保管理暂行办法及面谈、面签要求等第6页/共60页8法律制裁监管处罚重大财务损失风险后果声誉损失第7页/共60页9第8页/共60页10第9页/共60页11第10页/共60页12第11页/共60页13第12页/共60页14第13页/共60页15第14页/共60页16第15页/共60页17第16页/共60页18第17页/共60页19合规风险管理并非一成不变，而是一个根据内外部规范、合规风险管理并非一成不变，而是一个根据内外部

3、规范、环境的变化而随时调整的一个过程环境的变化而随时调整的一个过程第18页/共60页20 法规变化法规变化 分析处理分析处理 分解到各部门分解到各部门 各部门调整各部门调整重点关注人民银行、重点关注人民银行、银监会及外管局及其它银监会及外管局及其它监管法规变化监管法规变化分析对银行经营分析对银行经营管理的影响管理的影响关注与各部门关注与各部门工作的相关性工作的相关性制定、修改制定、修改并调整规章制度并调整规章制度和操作流程和操作流程 流程缺陷流程缺陷风险监测、识别风险监测、识别等流程的重塑等流程的重塑第19页/共60页21第20页/共60页22合规风险管理报告一般合规风险事项报告重大合规风险事

4、项报告第21页/共60页23总行经营层总行合规部分行合规部分行负责人支行负责人其他相关人员部室合规管理岗总行各部室负责人支行合规管理岗建立诚信举报制度，鼓励举报工作核心：建立合规报告实行工作核心：建立合规报告实行“双线双线”报告制度，各级业务人员同时向上级报告制度，各级业务人员同时向上级业务管理人员业务管理人员和和合规管理人员合规管理人员报告；建立诚信举报制度，鼓励员工举报不合规行为和管理缺陷报告；建立诚信举报制度，鼓励员工举报不合规行为和管理缺陷全行员工发现违规问题董事会第22页/共60页24第23页/共60页25第24页/共60页26第25页/共60页27第26页/共60页28第27页/共

5、60页29法律事务团队法律事务团队反洗钱团队反洗钱团队合规监督团队合规监督团队合规事务团队合规事务团队合规部总经理合规部总经理合合规规制制度度管管理理专专员员制度制度合规合规性控性控制专制专员员数数据据分分析析专专员员合规监督经理合规监督经理法律事务经理法律事务经理反反洗洗钱钱专专员员副总经理副总经理授授权权管管理理专专员员合规合规风险风险报告报告和处和处理专理专员员举举报报管管理理专专员员诉诉讼讼管管理理专专员员非非诉诉讼讼管管理理专专员员知知识识产产权权管管理理专专员员合规合规风险风险现场现场检查检查专员专员合规事务经理合规事务经理监监察察专专员员第28页/共60页30第29页/共60页3

6、1第30页/共60页32第31页/共60页33第32页/共60页34第二讲第二讲 目前我行合规管理的现状目前我行合规管理的现状序号序号风险表现的方面风险表现的方面累计发生次数累计发生次数占比全部问题比重占比全部问题比重（% %）1 1信贷业务贷前调查不充分信贷业务贷前调查不充分939310.110.12 2账户管理存在不足账户管理存在不足69697.57.53 3信贷业务抵押担保存在问题信贷业务抵押担保存在问题56566.16.14 4会计柜员操作错误会计柜员操作错误40404.44.45 5贷后管理存在的问题贷后管理存在的问题39394.24.26 6票据业务审批不符合授信管理要求票据业务审

7、批不符合授信管理要求34343.73.77 7信贷业务管理存在不足信贷业务管理存在不足27272.92.98 8会计对帐会计对帐24242.62.69 9财务核算不规范财务核算不规范22222.42.41010ATMATM机业务操作和管理不规范机业务操作和管理不规范22222.42.4第33页/共60页35第34页/共60页36第35页/共60页37第36页/共60页38第37页/共60页39第38页/共60页40第39页/共60页41第40页/共60页42第41页/共60页43第42页/共60页44第43页/共60页45第44页/共60页46第45页/共60页47第46页/共60页48第47页/共60页49第48页/共60页50第49页/共60